Ухвала суду № 127546846, 22.05.2025, Київський районний суд м. Одеси

Справа № 947/36717/24

Провадження № 1-кс/947/7424/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.05.2025 року м.Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в режимі відеоконференції в місті Одесі клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №72024001600000020 від 24.10.2024,-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, детективи відділу детективів із розслідування кримінальних правопорушень, вчинених організованою групою осіб, Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024001600000020 від 24.10.2024 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, за фактами ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах шляхом складання завідомо неправдивих офіційних документів, внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюють прокурори Офісу Генерального прокурора.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлена група осіб, діючи за попередньою змовою зі службовими особами органів Державної податкової служби України, організували та впровадили протиправні фінансові схеми, направлені на бюджетне відшкодування ПДВ, надання незаконних послуг суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, виведення коштів підприємств в тіньовий сектор економіки, обготівкування, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, та ін.

До вчинення вказаних кримінальних правопорушень причетні службові особи ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351), ТОВ «ГРЕЙ СХІД ТД» (код ЄДРПОУ 45600169), ТОВ «БРАВЕКС ТРЕЙДГРУП» (код ЄДРПОУ 44379410), ТОВ «ТРАНС-ТОРГ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 45563908), ТОВ «ТД ТОРГ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 45472397), ТОВ «ШИНИНАДА» (код ЄДРПОУ 45898040), ТОВ «ВОЛИСЕЙЛ КОРП» (код ЄДРПОУ 45226787), інших юридичних осіб, фізичні особи-підприємці.

Реалізуючи заздалегідь розроблений злочинний план, службові особи вказаних підприємств, діючи за попередньою змовою із невстановленими особами, в порушення вимог ст.ст. 16, 185, 194, 198 Податкового кодексу України, ст.ст. 8, 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» у період 2024-2025 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у особливо великих розмірах шляхом невідображення у податковій звітності, документах бухгалтерського обліку операцій за удаваними угодами з продажу товарів, надання послуг на адресу інших суб`єктів господарювання.

У подальшому службові особи вказаних підприємств з метою легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом, перерахували отримані кошти на банківські рахунки підконтрольних фізичних та юридичних осіб за удаваними угодами без фактичного їх виконання.

За результатами аналізу інформації, отриманої від банківських установ, виявлено схему, пов`язану з наданням групою компаній, зокрема: ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351), ТОВ «ГРЕЙ СХІД ТД» (код ЄДРПОУ 45600169), ТОВ «БРАВЕКС ТРЕЙДГРУП» (код ЄДРПОУ 44379410), ТОВ «ТРАНС-ТОРГ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 45563908), ТОВ «ТД ТОРГ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 45472397), ТОВ «ШИНИНАДА» (код ЄДРПОУ 45898040), ТОВ «ВОЛИСЕЙЛ КОРП» (код ЄДРПОУ 45226787), незаконних послуг групі ймовірно реально діючих компаній, направлену на легалізацію доходів, ухилення від сплати податків службовими особами останніх, зокрема через «приховану конвертацію» безготівкових коштів в готівкові.

Протягом 2023-2025 років з рахунків ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351), ТОВ «ГРЕЙ СХІД ТД» (код ЄДРПОУ 45600169), ТОВ «БРАВЕКС ТРЕЙДГРУП» (код ЄДРПОУ 44379410), ТОВ «ТРАНС-ТОРГ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 45563908), ТОВ «ТД ТОРГ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 45472397), ТОВ «ШИНИНАДА» (код ЄДРПОУ 45898040), ТОВ «ВОЛИСЕЙЛ КОРП» (код ЄДРПОУ 45226787) на рахунки підконтрольних фізичних та юридичних осіб, було перераховано кошти на загальну суму 1 167 млн грн. Кошти, пройшовши транзитом через підконтрольні рахунки в подальшому перераховувались на інші власні банківські рахунки з метою подальшого обготівкування та розподілу їх між учасниками злочинної схеми.

Фінансові операції, пов`язані з перерахуванням ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351), ТОВ «ГРЕЙ СХІД ТД» (код ЄДРПОУ 45600169), ТОВ «БРАВЕКС ТРЕЙДГРУП» (код ЄДРПОУ 44379410), ТОВ «ТРАНС-ТОРГ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 45563908), ТОВ «ТД ТОРГ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 45472397), ТОВ «ШИНИНАДА» (код ЄДРПОУ 45898040), ТОВ «ВОЛИСЕЙЛ КОРП» (код ЄДРПОУ 45226787) безготівкових коштів на користь групи сумнівних фізичних та юридичних осіб є такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Згідно з матеріалами Держаної служби фінансового моніторингу України виявлено схему, пов`язану з наданням професійною мережею (в т.ч.: ТОВ «Грей Схід ТД», ТОВ «Сільмаштех», ТОВ «Транс-Торг-Плюс», ТОВ ТД «Торг-Ресурс», ТОВ «Волисейл Корп») незаконних послуг групі компаній, направлену на легалізацію доходів, ухилення від сплати податків та на «приховану конвертацію» безготівкових коштів в готівкові з використанням реально діючих оптових та роздрібних торговців та виробника тютюнових виробів, а також з використанням компаній - оболонок, які задіяні в схемах «товарних скруток» з подальшим перерахуванням коштів на користь реально діючих оптових та роздрібних торговців тютюновими виробами.

Виходячи з характеру фінансових операцій, ТОВ «Грей Схід ТД», ТОВ «Сільмаштех», ТОВ «Транс-Торг-Плюс», ТОВ ТД «Торг-Ресурс», ТОВ «Волисейл Корп», зазначені компанії виконували функцію «транзитних» підприємств, рахунки яких використовувались наступним чином:

-для акумуляції коштів, що надійшли від групи підприємств, в основному, як оплата за продукцію, запчастини, обладнання, продукцію, товари та інше;

-для подальшого перерахунку коштів на загальну суму 1 167,20 млн грн з рахунків ТОВ «Грей Схід ТД», ТОВ «Сільмаштех», ТОВ «Транс-Торг-Плюс», ТОВ ТД «Торг-Ресурс», ТОВ «Волисейл Корп» на користь інших суб`єктів господарювання, які за видом діяльності здійснюють оптову та роздрібну торгівлю та можуть мати необліковану готівку, а також з використанням інших суб`єктів господарювання, які також були задіяні в схемах, пов`язаних з «прихованою» конвертацією безготівкових коштів у готівку та з ухиленням від сплати податків.

Постановою старшого детектива Головного підрозділу детективів БЕБ ОСОБА_4 від 19.05.2025 визнано речовими доказами майно грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках указаних суб`єктів господарювання та їх контрагентів, задіяних у протиправній схемі легалізації майна, одержаного злочинним шляхом.

Таким чином, грошові кошти розміщені на вище зазначених банківських рахунках в банківських установах є матеріальними об`єктами, які містять відомості, які можуть бути використані як доказ фактів чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі є предметами, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та набутими кримінально протиправним шляхом, тобто відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України.

Процесуальний керівник звертається з клопотанням про арешт майна з метою збереження речових доказів та запобігання надання можливості здійснити відчуження грошових коштів на рахунках.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив задовольнити з підстав викладених прокурором письмово.

Відповідно до вимог ч.2 ст.172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчим суддею, враховуючи наявні реальні ризики незаконного приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження майна, з метою забезпечення арешту майна, було прийнято рішення про розгляд клопотання про арешт майна без участі власників.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, якими прокурор обґрунтовує його задоволення, вислухавши думку процесуального керівника, оцінивши всі обставини у сукупності, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню в повному обсязі, з наступних підстав.

Відповідно до п.1, п.2 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходом забезпечення кримінального провадження є, зокрема, арешт майна.

Згідно з ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи.

У відповідності до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

В судовому засіданні встановлено, що зазначене у клопотанні майно відповідає критеріям ч.1 ст.98 КПК України, оскільки могло зберегти на собі сліди вчинення зазначеного у клопотанні кримінального правопорушення, що в свою чергу свідчить про наявність необхідності в забезпеченні збереження майна, а саме накладенні арешту на грошові кошти на банківських рахунках, відкритих в банківських установах, шляхом заборони вчинення видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

З урахуванням вищевикладеного, слідчий суддя приходить до переконання, що грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках відкритих фізичними особами-підприємцями, перелік яких зазначений у постанові старшого детектива Головного підрозділу детективів БЕБ ОСОБА_4 від 19.05.2025 року є речовим доказом у кримінальному провадженні, з метою забезпечення збереження такого майна, беручи до уваги правове обґрунтування клопотання, останнє підлягає задоволенню й, відповідно захід забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна підлягає застосуванню.

Критерії розумності та співрозмірності є оціночними поняттями та визначаються на розсуд слідчої судді. Відповідно до статті 1 Протоколу 1 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися, зокрема, на умовах, передбачених законом. При цьому, обмеження права власності має переслідувати законну мету за допомогою засобів, які є пропорційними меті (Beyeler проти Італії (Рішення Великої Палати від 5 січня 2000 року, заява № 33202/96, параграф 107). При цьому, будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечувати «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи (серед інших, Jamesта іншіпроти СполученогоКоролівства (Рішення від 21 лютого 1986 року, заява № 8793/79, параграф 50).

Слідчий суддя приходить до висновку, що арешт майна у цьому випадку необхідний для забезпечення ефективності кримінального провадження, а таке втручання у право на власність є пропорційним, оскільки встановлює лише заборону відчужувати майно (тобто, не забороняє користування), а також підлягає оскарженню, відповідно до норм процесуального законодавства щодо оскарження рішень слідчого судді, та скасуванню у порядку, передбаченому ч.1 ст.174 КПК України.

Таким чином, повністю доведена необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

Щодо підсудності та повноважень розгляду клопотання про арешт майна слідчим суддею Київського районного суду м.Одеси зазначаю наступне, постановою прокурора Офісу Генерального прокурора 09.08.2024 року визначено підслідність кримінального провадження №42022000000001468 від 21.10.2022 за Головним Бюро економічної Безпеки України.

Згідно ОСОБА_5 директора БЕБ України ОСОБА_6 за №60 від 08.04.2024 року визначено місцезнаходження відділу детективів із розслідування кримінальних правопорушень, вчинених організованою групою осіб, Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України адміністративну будівлю, розташовану за адресою: вул.Корольова академіка, 16/1, м.Одеса, 65114.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.93, 100, 131, 132, 170-175, 309, 369-372, 392-395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №72024001600000020 від 24.10.2024 задовольнити.

Накласти арешт шляхом заборони будь-кому розпоряджати, користуватися та відчужувати грошові кошти на банківських рахунках, відкритих в банківських установах, станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали слідчого судді, шляхом заборони вчинення видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів, до скасування арешту у встановленому КПК України порядку, а саме:

1.1.№ UA373226690000026006301865640, відкритим ТОВ «ШИНИНАДА» (код ЄДРПОУ 45898040) в АТ «ОЩАДБАНК» (код ЄДРПОУ 00032129, адреса: 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г),

1.2.№ НОМЕР_1 , відкритим ТОВ «ШИНИНАДА» (код ЄДРПОУ 45898040) в АТ «IДЕЯ БАНК» (код ЄДРПОУ 19390819, адреса: 79008, м. Львів, вул. Валова, 11),

1.3.№ НОМЕР_2 , відкритим ТОВ «ГРЕЙ СХІД ТД» (код ЄДРПОУ 45600169) в АТ «ОТП БАНК» (код ЄДРПОУ 21685166, адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43),

1.4.№ НОМЕР_3 , відкритим ТОВ «ГРЕЙ СХІД ТД» (код ЄДРПОУ 45600169) в АБ «КЛIРИНГОВИЙ ДIМ» (код ЄДРПОУ 21665382, адреса: 04070, м. Київ, вул. Борисоглібська, 5А),

1.5.№ НОМЕР_4 , відкритим ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351) в АТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК» (код ЄДРПОУ 14361575, адреса: 01024, м. Київ, вул. Чикаленка Євгена, 42/4),

1.6.№ НОМЕР_5 , відкритим ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351) в АТ «КБ «ГЛОБУС» (код ЄДРПОУ 35591059, адреса: 04073, м. Київ, пров. Куренівський, 19/5),

1.7. НОМЕР_6 , відкритим ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351) в АТ «ОТП БАНК» (код ЄДРПОУ 21685166, адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43),

1.8. НОМЕР_7 , відкритим ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351) в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» (код ЄДРПОУ 14305909, адреса: 01011, м. Київ, вул. Алмазова Генерала, 4А),

1.9. НОМЕР_8 , відкритим ТОВ «СІЛЬМАШТЕХ» (код ЄДРПОУ 45564351) в АТ «ПУМБ» (код ЄДРПОУ 14282829, адреса: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4),

1.10.№ НОМЕР_9 , відкритим ТОВ «ТРАНС-ТОРГ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 45563908) в ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (код ЄДРПОУ 35960913, адреса: 04136, м. Київ, вул. Стеценко, 6),

1.11.№ НОМЕР_10 , відкритим ТОВ «ТРАНС-ТОРГ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 45563908) в АТ «ОТП БАНК» (код ЄДРПОУ 21685166, адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43),

1.12.№ НОМЕР_11 , відкритим ТОВ «ТРАНС-ТОРГ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 45563908) в АТ «ОЩАДБАНК» (код ЄДРПОУ 00032129, адреса: 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г),

1.13.№ НОМЕР_12 , відкритим ТОВ «ТД ТОРГ-РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 45472397) в АТ «ОЩАДБАНК» (код ЄДРПОУ 00032129, адреса: 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г),

1.14.№ НОМЕР_13 , відкритим ТОВ «БРАВЕКС ТРЕЙДГРУП» (код ЄДРПОУ 44379410) в АТ «СЕНС БАНК» (код ЄДРПОУ 23494714, адреса: 03150, м Київ, вул. Велика Васильківська, 100),

1.15.№ НОМЕР_14 , відкритим ТОВ «БРАВЕКС ТРЕЙДГРУП» (код ЄДРПОУ 44379410) в АТ «IДЕЯ БАНК» (код ЄДРПОУ 19390819, адреса: 79008, м. Львів, вул. Валова, 11),

1.16.№ НОМЕР_15 ТОВ «ВОЛИСЕЙЛ КОРП» (код ЄДРПОУ 45226787) в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» (код ЄДРПОУ 14305909, адреса: 01011, м. Київ, вул. Алмазова Генерала, 4А),

1.17.№ НОМЕР_16 , відкритим в ТОВ «ВОЛИСЕЙЛ КОРП» (код ЄДРПОУ 45226787) в АТ «СЕНС БАНК» (код ЄДРПОУ 23494714, адреса: 03150, м Київ, вул. Велика Васильківська, 100),

1.18.№ НОМЕР_17 , відкритим ТОВ «ВОЛИСЕЙЛ КОРП» (код ЄДРПОУ 45226787) в АТ «А-БАНК» (код ЄДРПОУ 14360080, адреса: 49074, м. Дніпро, вул. Батумська, 11),

1.19.№ НОМЕР_18 , відкритим ТОВ «ВОЛИСЕЙЛ КОРП» (код ЄДРПОУ 45226787) в АТ «ОЩАДБАНК» (код ЄДРПОУ 00032129, адреса: 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г),

1.20.№ НОМЕР_19 ,відкритим ТОВ«ВОЛИСЕЙЛ КОРП»(кодЄДРПОУ 45226787)в АТ«БАНК КРЕДИТДНIПРО»(кодЄДРПОУ 14352406,адреса:01033, м. Київ, вул. Жилянська, 32).

Зобов`язати службових осіб АТ «АСВІО БАНК», АТ «ОЩАДБАНК», АТ «АБАНК», АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ», АТ «IДЕЯ БАНК», АТ «БАНК КРЕДИТ ДНIПРО», АТ «КБ «ГЛОБУС», АТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК», АТ «ОТП БАНК», АТ «ОЩАДБАНК», АТ «ПУМБ», АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК», АТ «СЕНС БАНК», ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» невідкладно надати органу досудового розслідування відділу детективів із розслідування кримінальних правопорушень, вчинених організованою групою осіб, Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України довідки про залишок коштів на вказаних рахунках та виписок руху грошових коштів по вказаному рахунку на момент оголошення ухвали про накладення арешту.

Виконання ухвали покласти на уповноважених прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво під час досудового розслідування кримінального провадження №72024001600000020 від 24.10.2024 року або детективів, які здійснюють досудове розслідування у ньому.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти діб з дня її проголошення до Одеського апеляційного суду, водночас відповідно до ст.175 КПК України ухвала проарешт майнавиконується негайно слідчим, прокурором.

Слідчий суддя ОСОБА_1