Ухвала суду № 82095036, 26.04.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20119/19-к

Примірник № ___

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 квітня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Деми О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене прокурором четвертого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, яке здійснюється слідчими Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України та інших органів досудового розслідування Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Гуджалом А.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000001297 від 17.10.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами-експортерами та зловживання службовим становищем службовими особами ДФС України та сприяння окремим суб`єктам господарювання в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в протиправній діяльності направленій на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах задіяні ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590), Селянське (Фермерське) Господарство «ОВЕН» (код 30646244), ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984), ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342), ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348), ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875), ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340), ТОВ «Відом Буд» (42057028).

Так, невстановленими слідством особами були створені або придбані права ряду підприємств, які здійснювали придбання різноманітного товару (іграшок, тканини, одяг, овочі, фрукти та ін.) у підприємств імпортерів, і в подальшому по ланцюгу постачання через ряд пов`язаних підприємств змінювали номенклатуру товару, який в подальшому нібито реалізовувався підприємствам реального сектору економіки, або експортувався за межі митної території України. Серед кінцевих підприємств, які нібито реалізовували сільськогосподарську продукцію підприємствам реального сектору економіки були вищезазначені підприємства.

Проведеним аналізом податкової звітності та інших наявних матеріалів по підприємствам постачальникам вищевказаних підприємств встановлено, що посадовими особами підприємства постачальників є певне коло осіб, на яких зареєстровано по декілька підприємств, на підприємствах відсутні трудові, складські та виробничі потужності не обхідні для повноцінного функціонування підприємств. Дані підприємства мали спільні адреси реєстрації, рахунки відкриті в одних банківських установах, та звітувалися з однієї ІР - адреси.

Крім цього в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 були знайдені та вилучені реєстраційні, фінансово - господарські документи; печатки; ключі до системи «Клієнт - банк» підприємств; копії паспортів та ідентифікаційних номерів посадових осіб підприємств постачальників; чисті листи паперу формату А-4 з підписами та відтисками печаток; телефони з номерами, які вказані в реєстраційних даних підприємств; папка з написом «образцы посдписей» в якій містилися копії банківських карток з зразками підписів посадових осіб підприємств постачальників, що дає підстави вважати, що підписи посадових осіб підроблялися.

Крім цього, в ході аналізу баз даних ГУ ДФ с у м. Києві встановлено, що всі встановлені підприємства пов`язані між собою спільними податковими адресами, банківськими установами, а також одні і ті особи являються керівниками на декількох підприємствах.

Дані вилучені речові докази дають підставу вважати, що фактично посадові особи підприємств постачальників не мають відношення до фінансово - господарської діяльності, їх дані могли використовуватися невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності пов`язаної з формування штучного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, а також експорту сільськогосподарської продукції за межі митної території України по трьохстороннім договорам з підприємствами нерезидентами, які зареєстровані на офшорних зонах (печатки та реєстраційні документи яких були вилучені в ході обшуку), з порушенням митного та податкового законодавства України, що призвело до неповернення валютної виручки на територію України. Всі дані протиправні діяння невстановлених осіб, яким підконтрольні вищевказані підприємства, призвели до недонадходження до Держаного бюджету України коштів в особливо великих розмірах

У своїй діяльності ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590) використовує банківський рахунок № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , які відкриті у АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478); № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , які відкриті у АТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346); № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_7 , які відкриті у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627); № НОМЕР_9 , який відкритий у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 326610); № НОМЕР_10 , який відкритий у ПАТ «БАНК ВОСТОК» МФО 307123); № НОМЕР_11 який відкритий у АБ «Південний» (МФО 328209); С(Ф)Г «ОВЕН» (код 30646244) використовує банківський рахунок № НОМЕР_12 який відкритий у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 326610); № НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , які відкриті у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123); ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984) використовує банківський рахунок № НОМЕР_15 , який відкритий у ПАT «ПУМБ» (МФО 334851); № НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , які відкритий у АБ «Південний» (МФО 328209); № НОМЕР_19 який відкритий в АТ «А-Банк» (МФО 307770); ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342) використовує банківський рахунок № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , які відкриті у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627); № НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , які відкриті у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479); ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348) використовує банківський рахунок № НОМЕР_24 , який відкритий у ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365); ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875) використовує банківський рахунок № НОМЕР_25 , який відкритий у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123); ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340) використовує банківський рахунки № НОМЕР_26 , НОМЕР_27 які відкриті уАТ «Укрсиббанк» (МФО 351005); № НОМЕР_28 , який відкритий у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 326610), № НОМЕР_29 який відкритий у АТ «Банк «Портал» (МФО 339016); № НОМЕР_30 який відкритий в АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526); ТОВ «Вібум Буд» (код 42057028) використовує банківський рахунки № НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , які відкриті у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 326610).

За вказаних вище обставин, існують обґрунтовані підстави вважати, що для вказаних вище суб`єктів господарської діяльності у зазначеному банку відкрито і інші рахунки.

З метою отримання додаткової інформації про обставини вчинення вказаного злочину, та встановлення причетних до його вчинення осіб, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках та юридичних справ по них, інших документів, які наявні в банківській установі.

Враховуючи викладене, у ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації, яка знаходиться в: АБ «УКРГАЗБАНК» код ЄДРПОУ 23697280, юридична адреса: м. Київ, вул. Єреванська, 1; АТ «АЛЬФА-БАНК» код ЄДРПОУ 23494714, юридична адреса: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6; АТ «СБЕРБАНК» код ЄДРПОУ 25959784, юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, буд.46; АТ КБ «Приватбанк» код ЄДРПОУ 14360570, юридична адреса: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д; ПАТ «БАНК ВОСТОК» код ЄДРПОУ 26237202, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Курсантська, 24; АБ «Південний» код ЄДРПОУ 20953647, юридична адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1; ПАT «ПУМБ» код ЄДРПОУ 14282829, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4; АТ «А-Банк» код ЄДРПОУ 14360080, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Батумська, 11; ПАТ «КРЕДОБАНК» код ЄДРПОУ 09807862, юридична адреса: м. Львів, вул. Сахарова, 78; АТ «Укрсиббанк» код ЄДРПОУ 09807750, юридична адреса: м. Київ вул. Андріївська, 2/12; АТ «КБ «Глобус» код ЄДРПОУ 35591059, юридична адреса: м. Київ, пров. Куренівський, б.19/5; АТ «Банк «Портал» код ЄДРПОУ 38870739, юридична адреса: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 5А.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в результаті надання доступу до вказаних документів можуть бути отримані додаткові докази причетності певних осіб до організації та проведення указаних дій по легалізації коштів, які як самостійно, так і в сукупності з іншими доказами, можуть мати суттєве значення для з`ясування всіх обставин вчинення злочинів.

У інший спосіб, у тому числі і шляхом проведення у цьому кримінальному провадженні інших слідчих (розшукових) дій, підтвердити чи спростувати факти належності коштів та їх походження, які передбачається довести за допомогою інформації по рахунках, юридичних справах та інших документах неможливо. Без встановлення зазначених обставин неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю їх вилучення в копія.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Демі О.В., прокурору групи прокурорів у кримінальному провадженні Саргсяну А.Г., тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та дозвіл на їх вилучення в завірених належним чином копіях, а також копій в електронному вигляді на оптичному носії для лазерних систем зчитування, які перебувають у володінні АБ «УКРГАЗБАНК» код ЄДРПОУ 23697280, юридична адреса: м. Київ, вул. Єреванська, 1; АТ «АЛЬФА-БАНК» код ЄДРПОУ 23494714, юридична адреса: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6; АТ «СБЕРБАНК» код ЄДРПОУ 25959784, юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, буд.46; АТ КБ «Приватбанк» код ЄДРПОУ 14360570, юридична адреса: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д; ПАТ «БАНК ВОСТОК» код ЄДРПОУ 26237202, юридична адреса: м. Дніпро вул. Курсантська, 24; АБ «Південний» код ЄДРПОУ 20953647, юридична адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1; ПАT «ПУМБ» код ЄДРПОУ 14282829, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4; АТ «А-Банк» код ЄДРПОУ 14360080, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Батумська, 11; ПАТ «КРЕДОБАНК» код ЄДРПОУ 09807862, юридична адреса: м. Львів, вул. Сахарова, 78; АТ «Укрсиббанк» код ЄДРПОУ 09807750, юридична адреса: м. Київ, вулиця Андріївська, 2/12; АТ «КБ «Глобус» код ЄДРПОУ 35591059, юридична адреса: м. Київ пров. Куренівський, б.19/5; АТ «Банк «Портал» код ЄДРПОУ 38870739, юридична адреса: м. Київ проспект Перемоги, будинок 5А, а саме:

- документів, які містять інформацію з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді про будь-які рахунки, які належать та відкривались у ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590), Селянське (Фермерське) Господарство «ОВЕН» (код 30646244), ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984), ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342), ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348), ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875), ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340), ТОВ «Відом Буд» (42057028);

- документів (виписок) про рух коштів по рахунках, які належать або відкривались для ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590), Селянське (Фермерське) Господарство «ОВЕН» (код 30646244), ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984), ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342), ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348), ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875), ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340), ТОВ «Відом Буд» (42057028) за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді із зазначенням відомостей про суми коштів, що зараховувалися і списувалися з рахунків, дат зарахування і списання коштів із зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, розшифровкою контрагентів (повних даних платника та отримувача коштів, у тому числі клієнтів іншого банку), розшифровкою призначення платежу (куди і за що перераховано кошти та звідки і за що отримано кошти), номерів рахунків та назви банківських установ з яких або до яких перераховувались кошти, а також документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами вказаних вище підприємств (чеки на отримання готівки, касові ордери, доручення, інші документи);

- документів із справ з юридичного оформлення всіх рахунків ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590), Селянське (Фермерське) Господарство «ОВЕН» (код 30646244), ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984), ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342), ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348), ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875), ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340), ТОВ «Відом Буд» (42057028), що передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, які надавались для відкриття або закриття рахунків, а також додавались до справи під час їх функціонування;

- договорів про встановлення системи «Банк-Клієнт» по вказаним рахункам ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590), Селянське (Фермерське) Господарство «ОВЕН» (код 30646244), ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984), ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342), ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348), ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875), ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340), ТОВ «Відом Буд» (42057028), а також документації щодо проведення працівниками інсталяції на комп`ютер зазначених підприємств вказаної системи, включаючи місце проведення даних операцій;

- виписок з номерами телефонів, IP-адрес комп`ютерів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютером банку і комп`ютерами ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590), Селянське (Фермерське) Господарство «ОВЕН» (код 30646244), ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984), ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342), ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348), ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875), ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340), ТОВ «Відом Буд» (42057028) з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань з моменту відкриття рахунка по дату виконання ухвали слідчого судді;

- договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590), Селянське (Фермерське) Господарство «ОВЕН» (код 30646244), ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984), ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342), ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348), ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875), ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340), ТОВ «Відом Буд» (42057028) за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді;

- SWIFT-повідомлення на підставі яких зараховувались кошти на рахунки, які належать ФГ «НЕСКІНЧЕННИЙ ОБРІЙ» (код 23036590), Селянське (Фермерське) Господарство «ОВЕН» (код 30646244), ТОВ «ФГ «РІДНИЙ КРАЙ» (код 35722984), ПП «ОЛІО-ТРЕЙД» (код 39126342), ТОВ «ЕКЛІПС ЦЕНТР» (код 39650348), ТОВ «КВАНТ-ТОРГСЕРВІС» (код 41565875), ТОВ «ФГ Казкова Долина» (код 39964340), ТОВ «Відом Буд» (42057028) та надійшли з рахунків, відкритих у закордонних банківських установах.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. А. Писанець

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/20119/19-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Демі О.В.

Слідчий суддя В. А. Писанець