Ухвала суду № 73149391, 28.03.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/19040/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"28" березня 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Бірса О.В., секретар судових засідань Ярмак І.В., за участю слідчого Польової І.В., розглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Польової І.В. про арешт майна у рамках кримінального провадження внесеного 28.08.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42017100000001106, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України,

в с т а н о в и в :

До слідчого судді даного місцевого суду надійшло зазначене клопотання слідчого, яке погоджене прокурором у провадженні - прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва Ладним І.О. та обґрунтоване тим, що третім слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 28.08.2017 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017100000001106, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

На цей час, досудовим розслідуванням встановлено, ОСОБА_4, діючи умисно, з корисливих спонукань, спільно із ОСОБА_5 та ОСОБА_6 створили низку суб'єктів господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на здійснення фінансово-господарських операцій по привласненню державних коштів, переводу безготівкових коштів у готівку в інтересах інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг на протязі 2016-2017 років.

Також, встановлено, що підконтрольне ОСОБА_4 підприємство ТОВ «Елби» (код ЄДРПОУ 38473994), в особі директора ОСОБА_6, уклало договір з Полтавським обласним комунальним підприємством "Аеропорт-Полтава" (код ЄДРПОУ 31441217) на виготовлення проекту оснащення аеропорту зовнішнім сітковим огородженням. Так, на підставі актів виконаних робіт, в грудні 2017 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» перераховано 221,428 тис.грн. коштів комунального підприємства.

ТОВ «Елби» на підставі договору субпідряду виконує роботи з виготовлення та встановлення комплекту огородження на території комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Одеса». Зокрема, в грудні 2017 року, на підставі актів виконаних робіт на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» від ТОВ «Спецрембуд» (код 20741141) перераховано 1,899 млн. грн. коштів комунального підприємства.

Поряд з цим, ТОВ «Елби» на підставі договору субпідряду виконує роботи з будівництва огородження та системи технічного нагляду КП "Міжнародний аеропорт Запоріжжя". Так, в грудні 2017 року, ТОВ «Сіно-Форт ЛТД» (код 36065172) на підставі актів виконаних робіт перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» 1,020 млн. грн. коштів комунального підприємства.

За наявними даними, за вказівкою ОСОБА_4, з корисливих спонукань, з метою мінімізації податкових платежів для підконтрольного йому ТОВ «Елби» та подальшого незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку, в період з 28 по 29 грудня 2017 року ТОВ «Елби» перерахувало 552 тис. грн. коштів комунальних підприємств на розрахунковий рахунок ТОВ «Асторагросервіс» (код 41595522) за спіральні бар'єри безпеки та дріт сталевий.

Водночас, згідно отриманих даних ТОВ «Асторагросервіс» розпочало свою діяльність в 2017 році та за цей період здійснювало закупівлю тютюнових виробів, меблів і фурнітури у ТОВ "Гранде Люкс" (код 40994221), ТОВ "Санам Торг" (код 41466327) та ТОВ "Евісснайт Південь" (код 41594010). При цьому, фактів придбання зазначеними товариствами товарів/робіт/послуг, які можуть бути пов'язані з товарами, які в подальшому реалізовувались на адресу ТОВ «Елби» не встановлено.

Крім того, встановлено, що з метою укладання договорів на виконання робіт в КП ХОР "Херсонські авіалінії" (код ЄДРПОУ 38386582) та ін. ОСОБА_5, за вказівкою ОСОБА_4, придбав у своїх близьких знайомих суб'єкт підприємницької діяльності - ТОВ «Кей Енерджі Груп» (код 41012515), зареєстрований на підставну особу.

В подальшому, підконтрольне ОСОБА_4 та ОСОБА_5 підприємство ТОВ «Кей Енерджі Груп» (код ЄДРПОУ 41012515), 22.12.2017 уклало договір з КП ХОР "Херсонські авіалінії" (код ЄДРПОУ 38386582) на розроблення проектно-кошторисної документації по реконструкції злітно-посадкової смуги в аеропорту «Херсон» на загальну суму 2, 990 млн. грн. Так, 28.12.2017, на підставі акту №2 від 26.12.2017 на розрахунковий рахунок ТОВ «Кей Енерджі Груп» перераховано 609 960 грн. коштів комунального підприємства.

Поряд з цим, 12 грудня 2017 року ТОВ «Кей Енерджі Груп» уклало договір з КП ХОР "Херсонські авіалінії" на розроблення проектно-кошторисної документації по встановленню світлосигнальної системи ВВІ-1 на аеродромі «Херсон» на загальну суму 1, 411, 563 грн. Так, 22.12.2017, на підставі акту №1 від 19.12.2017 на розрахунковий рахунок ТОВ «Кей Енерджі Груп» перераховано 688 423 грн. коштів комунального підприємства.

Встановлено, що ТОВ «Кей Енерджі Груп» в період з 27 по 28 грудня 2017 року перерахувало 1,2 млн. грн., отриманих від КП ХОР "Херсонські авіалінії", на розрахункові рахунки ТОВ «Форелл» (код ЄДРПОУ 41141663) за розробку проекту. Однак, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань основним видом діяльності ТОВ «Форелл» є оптова торгівля комп'ютерами, периферійним устаткуванням і програмним забезпеченням. Також, вказане підприємство має ознаки фіктивності, в силу відсутності основних засобів та відсутності найманих працівників, господарську діяльність здійснює з листопада 2017 року, на підприємстві працевлаштована одна особа (директор/бухгалтер/засновник в одній особі), не має жодних відокремлених структурних підрозділів.

Після чого, ТОВ «Форелл» перерахувало вказані кошти на рахунки ТОВ «Даргол» (код ЄДРПОУ 41023967), яке за наявними даними разом з ТОВ "Торговий дім "Фазор"(код 41325964), ТОВ "Ротерман"(код 41271108), ТОВ "БМС Сакура"(код 39791302), ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), ТОВ "Дажкін-Ко" (код 41320385), ТОВ "Лідер Енерджі" (код 41023988), ТОВ "Юніконст" (код 41503295), ТОВ "Будтранс-16" (код 41281577), ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043),ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439), ТОВ "Р Груп ЛТД"(код 38036578), ТОВ "Вент-Холод-Сервіс" (код 41433857), ТОВ "Тех Буд Оренда" (код 41320605), ТОВ "БкДм Буд" (код 41138488), ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), ТОВ "Юніверс Ефект" (код 40937760), ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), ТОВ «Цемент Уа» (код 40911648), ТОВ "Спецбурмонтаж-1" (код 40650660), ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), ТОВ "Спецтехоренда" (код 40319613), ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), ТОВ "АббаІнвест" (код 40277994), ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), ТОВ "Буд Кепітал ЛТД" (код 40102597), ТОВ "Спец.Тех.Транс" (код 40040850) здійснювали оформлення транзитних операцій з метою формування схемного кредиту на адресу контрагентів-покупців (в т.ч. ТОВ«Кей Енерджі Груп») з метою ухилення останніх від оподаткування та подальшого обготівковування грошових коштів.

Фактів придбання вищезазначеними товариствами товарів/робіт/послуг, які можуть бути пов'язані з послугами, які в подальшому реалізовуються на адресу ТОВ «Кей Енерджі Груп» не встановлено.

Також, в ході проведення досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що:

? ТОВ «Елби» (код ЄДРПОУ 38473994, зареєстровано за адресою: м. Київ, Харківське шосе, буд. 201 /203) має відкриті банківські рахунки: АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києвi (МФО 380805) р/р №26002393508; ПАТ "Вернум Банк" (МФО 380689) р/р №26020010106074;

? ТОВ «Кей Енерджі Груп» (код ЄДРПОУ 41012515, зареєстровано за адресою: м. Київ, Харківське шосе, буд. 146, кв. 125), має відкриті банківські рахунки: Ф-Я "Київ сiтi" ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775) р/р №26002056124670; Ф-Я "Київсiтi "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775) р/р №26042056105057; Ф-Я "Київ Сiтi "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775) р/р №26008056124102; Ф-Я "Київ Сiтi "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775) р/р №26057056110134;

? ТОВ "Форелл" (код 41141663), має відкриті банківські рахунки: ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26050013063104; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26005013063104; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26004000163104;

? ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994), має відкриті банківські рахунки: ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26057013045147; Полтавське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Полтава (МФО 331401) р/р №26001054625929; ПАТ "Альфа-Банк" у м. Києвi (МФО 300346) р/р №26005020449301; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26003001045147; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26002013045147; Полтавське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Полтава (МФО 331401) р/р №26056054610956; Полтавське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Полтава (МФО 331401) р/р №26000054615918; АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) р/р №26006924425626;

? ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), має відкриті банківські рахунки: АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) р/р №26009924431725; Полтавське ГРУ ПАТ КБ "Приват банк", м. Полтава (МФО 331401) р/р №26002054629399; ПАТ КБ "Приват Банк" (МФО 305299) р/р №26001050293900;

? ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), має відкриті банківські рахунки: Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) р/р №26041300030689; Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) р/р №26051301030689; Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) р/р №26007300030689; Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) р/р №26006301030689; "Перший Iнвестицiйний Банк" (МФО 300506) р/р №26001001046233; Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) р/р №26004303030689; Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) р/р №26005010040683; Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) р/р №26005302030689;

? ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043), має відкриті банківські рахунки: ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365) р/р №2600501814490; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26006567449000; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26040567449000; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26054000050492; Волинське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Луцьк (МФО 303440) р/р №26002055510183; АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) р/р №26003526578; АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) р/р №26004526577; АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) р/р №26005526576; АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Львів (МФО 325570) р/р №2605434095; ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365) р/р №2600501814490; ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365) р/р №2600501814490; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26006567449000; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26006567449000;

? ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), має відкриті банківські рахунки: Філія Черкаське ОУ АТ «ОЩАДБАНК» м. Черкаси (МФО 354507) р/р №26009301192501;

АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) р/р №26006557652; Філія "Розрахунковий Центр "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649) р/р №26005052649064;

? ТОВ "Будівельна Компанія ДМ Буд" (код 41138488), має відкриті банківські рахунки: АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26001648433101; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26046648433100; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26002648433100;

? ТОВ "Буд Кепітал ЛТД" (код 40102597), має відкриті банківські рахунки: ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) р/р №2600416860; ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) р/р №260518482;

? ТОВ "Будтранс-16" (код 41281577), має відкриті банківські рахунки: ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) р/р №26009012126293;

? ТОВ "Вент-Холод-Сервіс" (код41433857), має відкриті банківські рахунки: Філія "Розрахунковий Центр "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649) р/р №26001052660382;

? ТОВ "Гранде Люкс" (40994221), має відкриті банківські рахунки: ПАТ "Банк Iнвестицiй та Заощаджень" Київ (МФО 380281) р/р №260009295101;

? ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439), має відкриті банківські рахунки: АТ "Прокредит Банк" (МФО 320984) р/р №26003210346009; АТ "Прокредит Банк" (МФО 320984) р/р №26003210346009; АТ "Прокредит Банк" (МФО 320984) р/р №26003210346009; АТ "Прокредит Банк" (МФО 320984) р/р №26058210346009; ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) р/р №26009010983762; ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) р/р №26003010983683; ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) р/р №26058010983780;

? ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), має відкриті банківські рахунки: ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" (МФО 300614) р/р №26005500289669; Печерська Філія ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 300711) р/р №26002052619572;

? ТОВ "Дажкін-Ко" (код 41320385), має відкриті банківські рахунки: Філія "Розрахунковий Центр "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649) р/р №26006052652771; Філія "Розрахунковий Центр "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649) р/р №26058052620773;

? ТОВ "Даргол" (код 41023967), має відкриті банківські рахунки: Київське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 321842) р/р №26007053005073; Київське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 321842) р/р №26001053008292; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26056013062693; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26000000162693; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) р/р №26001013062693; Київське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 321842) р/р №26004053004000;

? ТОВ "Евісснайтпівдень" (код 41594010), має відкриті банківські рахунки: ПАТ "КБ "Земельний Капiтал" (МФО 305880) р/р №2600700109015; ТОВ "Лідер Енерджі" (код 41023988) має відкриті банківські рахунки: Ф-Я "Київ Сiтi "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775) р/р №26008056136297;

? ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), має відкриті банківські рахунки: КРД АТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Київ (МФО 322904) р/р №2605738423; АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) р/р №26009505797;

? ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), має відкриті банківські рахунки: АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) р/р №26008515658; КРД АТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Київ (МФО 322904) р/р №2605329614;

? ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578), має відкриті банківські рахунки: Київське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 321842) р/р №26048053105738; Столична фiлiя ПАТ КБ "Приват Банк" м. Київ (МФО 380269) р/р №26001056219063; Столична фiлiя ПАТ КБ "Приват Банк" м. Київ (МФО 380269) р/р №26002056209414; Столична фiлiя ПАТ КБ "Приват Банк" м. Київ (МФО 380269) р/р №26007056213687; Київське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 321842) р/р №26055053110103; Київське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 321842) р/р №26003053116977;

? ТОВ "Ротерман" (код 41271108), має відкриті банківські рахунки: Філія "Розрахунковий Центр "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649) р/р №26056052625112; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) р/р №2600200153884; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) р/р №2600200153884; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) р/р №2600200153884; Філія "Розрахунковий Центр "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649) р/р №26001052663806;

? ТОВ "БМС Сакура" (код39791302), має відкриті банківські рахунки: ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) р/р №2600700124528; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) р/р №2600700124528; Філія "Розрахунковий Центр "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649) р/р №26008052653273; ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526) р/р №2600700124528;

? ТОВ "Санам Торг" (код 41466327), має відкриті банківські рахунки: АТ "Пiреус Банк МКБ" (МФО 300658) р/р №26007001101390; АТ "Пiреус Банк МКБ" (МФО 300658) р/р №26001042100260;

ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365) р/р №26006011061064; ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365) р/р №26006011061064; АТ "Пiреус Банк МКБ" (МФО 300658) р/р №26001042100260;

? ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), має відкриті банківські рахунки: Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26005301969783; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26006300969783; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26003303969783; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26040300969783; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26004302969783; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26049301969783; Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) р/р №26000010039956; ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350) р/р №26006000376301; ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350) р/р №26051000376301; "Перший Iнвестицiйний Банк" (МФО 300506) р/р №26002001046209; АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) р/р №26002924429767;

? ТОВ "Спецтехоренда" (код 40319613), має відкриті банківські рахунки: АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26046653770900; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26002653770900;

? ТОВ "Спец.Тех.Транс" (код40040850), має відкриті банківські рахунки: АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26042584334000; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) р/р №26008584334000;

? ТОВ "Тех Буд Оренда" (код 41320605), має відкриті банківські рахунки: АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) р/р №26008570819;

? ТОВ "Торговий Дім Фазор" (код 41325964), має відкриті банківські рахунки: Ф-Я "Київ Сiтi "ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775) р/р №26008056137810;

? ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), має відкриті банківські рахунки: Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26041300970395; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26040301970395; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26007300970395; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26006301970395; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26005302970395; Філія Житомирське обласне АТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647) р/р №26004303970395; АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) р/р №26005924429786; ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350) р/р №26005000375701; ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350) р/р №26050000375701; "Перший Iнвестицiйний Банк" (МФО 300506) р/р №26001001046211; Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209) р/р №26009010039957;

? ТОВ "ЮНІКОНСТ" (код 41503295), має відкриті банківські рахунки: АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві (МФО 380805) р/р №26007579383.

Як наслідок, заявник, у цьому зверненні посилаючись на норми ст. 170 КПК України просить накласти арешт на указані рахунки, адже речовими доказами є, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а саме не застосування такого типу заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до невідворотних наслідків, які в подальшому стануть перешкодою для об'єктивного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала у повному обсязі, просила задовольнити з підстав викладених у його мотивувальній частині.

Акцентувала увагу на тому, що саме ТОВ «Форелл» перерахувало вказані кошти на рахунки ТОВ «Даргол» (код ЄДРПОУ 41023967), яке разом з ТОВ "Торговий дім "Фазор"(код 41325964), ТОВ "Ротерман"(код 41271108), ТОВ "БМС Сакура"(код 39791302), ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), ТОВ "Дажкін-Ко" (код 41320385), ТОВ "Лідер Енерджі" (код 41023988), ТОВ "Юніконст" (код 41503295), ТОВ "Будтранс-16" (код 41281577), ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043),ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439), ТОВ "Р Груп ЛТД"(код 38036578), ТОВ "Вент-Холод-Сервіс" (код 41433857), ТОВ "Тех Буд Оренда" (код 41320605), ТОВ "БкДм Буд" (код 41138488), ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), ТОВ "Юніверс Ефект" (код 40937760), ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), ТОВ «Цемент Уа» (код 40911648), ТОВ "Спецбурмонтаж-1" (код 40650660), ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), ТОВ "Спецтехоренда" (код 40319613), ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), ТОВ "АббаІнвест" (код 40277994), ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), ТОВ "Буд Кепітал ЛТД" (код 40102597), ТОВ "Спец.Тех.Транс" (код 40040850) здійснювали оформлення транзитних операцій з метою формування схемного кредиту на адресу контрагентів-покупців (в т.ч. ТОВ«Кей Енерджі Груп») з метою ухилення останніх від оподаткування та подальшого обготівковування грошових коштів, з огляду, на що автор звернення уважає, що на вищенаведених рахунках цим підприємств знаходяться грошові кошти, які доречно сприймати, як такі, що були об'єктом кримінально протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом, адже фактів придбання вищезазначеними товариствами товарів/робіт/послуг, які можуть бути пов'язані з послугами, які в подальшому реалізовуються на адресу ТОВ «Кей Енерджі Груп» не встановлено.

Разом з тим з'ясовано, що ОСОБА_4, діючи умисно, з корисливих спонукань, спільно із ОСОБА_5 та ОСОБА_6 створили низку суб'єктів господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на здійснення фінансово-господарських операцій по привласненню державних коштів, переводу безготівкових коштів у готівку в інтересах інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг на протязі 2016-2017 років.

В свою чергу, враховуючи положення ст.ст. 22, 26, 172 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати дане клопотання у відсутність інших учасників процесу, тож дослідивши надане клопотання на відповідність КПК України кримінальне провадження, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступного.

Порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України (ч. 2 ст. 1 КПК України).

Зокрема, арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження (п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України), який застосовуються на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування (ст. 132 КПК України в редакції № 4651-VI).

Так, як згідно п. 4 § 2. Прикінцеві положення Закону України «Про внесення змін до Господарського процесуального кодексу України, Цивільного процесуального кодексу України, Кодексу адміністративного судочинства України та інших законодавчих актів» від 03.10.2017№ 2147-VIII, підпункти 11-27, 45 пункту 7 § 1 цього розділу вводяться в дію через три місяці після набрання чинності цим Законом, не мають зворотньої дії в часі та застосовуються до справ, по яким відомості про кримінальне правопорушення, внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань після введення в дію цих змін.

У цьому випадку, відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань в рамках даного кримінального провадження було унесено до введення в дію змін визначених підпунктами 11-27, 45 пункту 7 § 1 Закону від 03.10.2017№ 2147-VIII, а тому відповідно вони не мають зворотної дії в часі та не застосовуються до цієї справи.

Відповідно ж до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт на майно накладається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Як наслідок, якщо виходити з структурного змісту цієї норми (ч. 3 ст. 170 КПК України), то слідує, що при вирішенні питання про накладення арешту на майно з даних підстав, слідчий суддя самостійно перевіряє відповідність ознак майна критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, при цьому висновки слідчого судді не залежать від наявності чи відсутності у кримінальному провадженні постанови про визнання вказаного майна речовим доказом.

Тотожного висновку дійшов і Апеляційний суд м. Києва, зокрема, в ухвалі від 30.05.2017 у справі № 752/4897/17 указавши, що «твердження апелянта, що квартира по вул. Здолбунівській, 3 у м. Києві речовим доказом в рамках кримінального провадження не визнавалась, а відтак відсутні підстави для віднесення вказаної квартири до речових доказів не заслуговують на увагу, оскільки при накладенні арешту на майно з даних підстав, слідчий суддя самостійно перевіряє відповідність ознак майна критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, при цьому висновки слідчого судді не залежать від наявності чи відсутності у кримінальному провадженні постанови про визнання вказаного майна речовим доказом» та у справі № 757/54015/17-к (ухвала від 11.10.2017), а саме зауваживши, що «наявність постанови про визнання майна, на яке орган досудового розслідування просить накласти арешт, речовими доказами у кримінальному провадженні, не встановлює обов'язок слідчого судді або суду у накладенні арешту на вказане майно, а відтак відсутність такої постанови не перешкоджає накладенню арешту для забезпечення мети збереження речових доказів. При накладенні арешту на майно з даних підстав, слідчий суддя самостійно перевіряє відповідність ознак майна критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, при цьому висновки слідчого судді не залежать від наявності чи відсутності у кримінальному провадженні постанови про визнання вказаного майна речовим доказом».

Дана позицію суду апеляційної інстанції ураховується слідчим суддею з огляду на норми Закону України «Про судоустрій і статус суддів».

Як наслідок, у світлі наведеного, слідчий суддя при розгляді питання доцільності накладення арешту на майно з підстав указаних у клопотанні (п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України), слідчий суддя самостійно перевіряючи відповідність ознак майна критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, в цій справі, з'ясував таке.

Речовими доказами згідно ч. 1 ст. 98 КПК України є, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У цій справі, на цей час, досудовим розслідуванням встановлено, ОСОБА_4, діючи умисно, з корисливих спонукань, спільно із ОСОБА_5 та ОСОБА_6 створили низку суб'єктів господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на здійснення фінансово-господарських операцій по привласненню державних коштів, переводу безготівкових коштів у готівку в інтересах інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг на протязі 2016-2017 років.

Також, встановлено, що підконтрольне ОСОБА_4 підприємство ТОВ «Елби» (код ЄДРПОУ 38473994), в особі директора ОСОБА_6, уклало договір з Полтавським обласним комунальним підприємством «Аеропорт-Полтава» (код ЄДРПОУ 31441217) на виготовлення проекту оснащення аеропорту зовнішнім сітковим огородженням. Так, на підставі актів виконаних робіт, в грудні 2017 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» перераховано 221,428 тис.грн. коштів рн.нального підприємства.

ТОВ «Елби» на підставі договору субпідряду виконує виготовлення та встановлення комплекту огородження на території рн.нального підприємства «Міжнародний аеропорт Одеса». Зокрема, в грудні 2017 року, на підставі актів виконаних робіт на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» від ТОВ «Спецрембуд» (код 20741141) перераховано 1,899 млн. грн. Коштів рн.нального підприємства.

Поряд з цим, ТОВ «Елби» на підставі договору субпідряду виконує роботи з будівництва огородження та системи технічного нагляду КП «Міжнародний аеропорт Запоріжжя». Так, в грудні 2017 року, ТОВ «Сіно-Форт ЛТД» (код 36065172) на підставі актів виконаних робіт перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» 1,020 млн. грн. Коштів рн.нального підприємства.

За наявними даними, за вказівкою ОСОБА_4, з корисливих спонукань, з метою мінімізації податкових платежів для підконтрольного йому ТОВ «Елби» та подальшого незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку, в період з 28 по 29 грудня 2017 року ТОВ «Елби» перерахувало 552 тис. Грн. Коштів комунальних підприємств на розрахунковий рахунок ТОВ «Асторагросервіс» (код 41595522) за спіральні бар'єри безпеки та дріт сталевий.

Водночас, згідно отриманих даних ТОВ «Асторагросервіс» розпочало свою діяльність в 2017 році та за цей період здійснювало закупівлю тютюнових виробів, меблів і фурнітури у ТОВ «Гранде Люкс» (код 40994221), ТОВ «Санам Торг» (код 41466327) та ТОВ «Евісснайт Південь» (код 41594010). При цьому, фактів придбання зазначеними товариствами товарів/робіт/послуг, які можуть бути пов'язані з товарами, які в подальшому реалізовувались на адресу ТОВ «Елби» не встановлено.

Крім того, встановлено, що з метою укладання договорів на виконання робіт в КП ХОР «Херсонські авіалінії» (код ЄДРПОУ 38386582) та ін. ОСОБА_5, за вказівкою ОСОБА_4, придбав у своїх близьких знайомих суб'єкт підприємницької діяльності - ТОВ «Кей Енерджі Груп» (код 41012515), зареєстрований на підставну особу.

В подальшому, підконтрольне ОСОБА_4 та ОСОБА_5 підприємство ТОВ «Кей Енерджі Груп» (код ЄДРПОУ 41012515), 22.12.2017 уклало договір з КП ХОР «Херсонські авіалінії» (код ЄДРПОУ 38386582) на розроблення проектно-кошторисної документації по реконструкції злітно-посадкової смуги в аеропорту «Херсон» на загальну суму 2, 990 млн. рн.. Так, 28.12.2017, на підставі акту №2 від 26.12.2017 на розрахунковий рахунок ТОВ «Кей Енерджі Груп» перераховано 609 960 грн. Коштів рн.нального підприємства.

Поряд з цим, 12 грудня 2017 року ТОВ «Кей Енерджі Груп» уклало договір з КП ХОР «Херсонські авіалінії» на розроблення проектно-кошторисної документації по встановленню світлосигнальної системи ВВІ-1 на аеродромі «Херсон» на загальну суму 1, 411, 563 грн. Так, 22.12.2017, на підставі акту №1 від 19.12.2017 на розрахунковий рахунок ТОВ «Кей Енерджі Груп» перераховано 688 423 грн. Коштів рн.нального підприємства.

Встановлено, що ТОВ «Кей Енерджі Груп» в період з 27 по 28 грудня 2017 року перерахувало 1,2 млн. рн.., отриманих від КП ХОР «Херсонські авіалінії», на розрахункові рахунки ТОВ «Форелл» (код ЄДРПОУ 41141663) за розробку проекту. Однак, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань основним видом діяльності ТОВ «Форелл» є оптова торгівля комп'ютерами, периферійним устаткуванням і програмним забезпеченням. Також, вказане підприємство має ознаки фіктивності, в силу відсутності основних засобів та відсутності найманих працівників, господарську діяльність здійснює з листопада 2017 року, на підприємстві працевлаштована одна особа (директор/бухгалтер/засновник в одній особі), не має жодних відокремлених структурних підрозділів.

Після чого, ТОВ «Форелл» перерахувало вказані кошти на рахунки ТОВ «Даргол» (код ЄДРПОУ 41023967), яке за наявними даними разом з ТОВ «Торговий дім «Фазор»(код 41325964), ТОВ «Ротерман»(код 41271108), ТОВ «БМС Сакура»(код 39791302), ТОВ «Аріус Груп» (код 41486921), ТОВ «Фортуна Сіті Торг» (код 41481350), ТОВ «Солард Полісся» (код 41475567), ТОВ «Дажкін-Ко» (код 41320385), ТОВ «Лідер Енерджі» (код 41023988), ТОВ «Юніконст» (код 41503295), ТОВ «Будтранс-16» (код 41281577), ТОВ «Біопаливо Україна 2000» (код 39496043),ТОВ «Грін Паллет» (код 38578439), ТОВ «Р Груп ЛТД»(код 38036578), ТОВ «Вент-Холод-Сервіс» (код 41433857), ТОВ «Тех Буд Оренда» (код 41320605), ТОВ «БкДм Буд» (код 41138488), ТОВ «Група Будівельників-Інжиніринг» (код 40960779), ТОВ «Юніверс Ефект» (код 40937760), ТОВ «Аргон Трейд» (код 40932652), ТОВ «Цемент Уа» (код 40911648), ТОВ «Спецбурмонтаж-1» (код 40650660), ТОВ «Плазмабуд» (код 40335453), ТОВ «Спецтехоренда» (код 40319613), ТОВ «Будівельна Монтажна Компанія «Моноліт» (код 40316252), ТОВ «АббаІнвест» (код 40277994), ТОВ «МТК Альянс» (код 40108012), ТОВ «Буд Кепітал ЛТД» (код 40102597), ТОВ «Спец.Тех.Транс» (код 40040850) здійснювали оформлення транзитних операцій з метою формування схемного кредиту на адресу контрагентів-покупців (в т.ч. ТОВ«Кей Енерджі Груп») з метою ухилення останніх від оподаткування та подальшого обготівковування грошових коштів.

Фактів придбання вищезазначеними товариствами товарів/робіт/послуг, які можуть бути пов'язані з послугами, які в подальшому реалізовуються на адресу ТОВ «Кей Енерджі Груп» не встановлено.

Тим сами, відображена у клопотання схема указує на те, що вищевказані суб'єкти господарської діяльності використовуються у єдиній злочинній діяльності, направленій на надання легально діючим підприємствам незаконних послуг по переведенню безготівкових коштів в готівку та забезпечення фіктивними бухгалтерськими документами, які у подальшому використовувалися службовими особами вказаних підприємств (ТОВ «Елби», ТОВ «Кей Енерджі Груп») для збільшення Валових витрат, податкового кредиту та документального підтвердження використання грошових коштів, з метою розкрадання державних грошових коштів і ухилення від сплати обов'язкових податкових платежів.

Тим паче, що з долучених до клопотанням матеріалів, зокрема даних установлених Головним управлінням по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби Безпеки України у ході викоання доручення № 17/1/3-01106вих. 17 від 29.08.2017 у рамках саме цього кримінального провадження, слідує, що СГД зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які реального відношення до їх діяльності не мають та управління коштами на їх рахунках не здійснюють, частина директорів/засновників перебуває на тимчасово окупованій території Донецької та Луганської областей, підприємства відсутні за адресами реєстрації, а також мають інші ознаки фіктивності.

З даних з'ясованих в ході здійснення оперативно-розшукової діяльності начальником 3 відділу 1 управління ГУ БКОЗ СБ України О. Самостійним, які відображені у рапорті від 09.08.2017 (реєстр № 14/1/3-3103) випливає, що протягом 2016-2017 років організатори протиправного фінансового механізму, діючи за попередньою змовою, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст.ст. 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України та ст.ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних та фізичних осіб-підприємців», створили низку суб'єктів господарської діяльності та підробили документи, які подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою прикритгя незаконної діяльності, направленої на здійснення фінансово-господарських гтерацій по привласненню державних коштів, переводу безготівкових коштів у готівку в інтересах інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг та протягом 2016-2017 років здійснюють таку незаконну діяльність. Встановлено, по учасниками протиправного фінансового механізму стосується і підприємств про арешт грошових коштів, яких у клопотанні іде мова.

Факт дійсних транзакції та взаємовідносин указаних підприємств, як між собою, так і в частині питання подання поткової звітності слідує з розшифровок податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів.

Тобто, ураховуючи те, що ці суб'єкти господарської діяльності (про арешт грошових коштів, яких у клопотанні іде мова)використовуються у єдиній злочинній діяльності, направленій на надання легально діючим підприємствам незаконних послуг по переведенню безготівкових коштів в готівку та забезпечення фіктивними бухгалтерськими документами, які у подальшому використовувалися службовими особами вказаних підприємств (ТОВ «Елби», ТОВ «Кей Енерджі Груп») для збільшення Валових витрат, податкового кредиту та документального підтвердження використання грошових коштів, з метою розкрадання державних грошових коштів і ухилення від сплати обов'язкових податкових платежів, наявні достатніх підстав вважати, що це клопотання про арешт майна подано, у відповідності до ст. 170 КПК України, оскільки останнє містить в собі інформацію про те, що майно, яке слід арештувати, відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, адже речовими доказами є, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З цією метою (п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України) можливе накладення арешту на майно будь-якої юридичної особи.

При цьому, що слідчим суддею шляхом дослідженні матеріалів провадження у порядку ст. 94 КПК України встановлено, що таке майно дійсно відповідає критеріям ст. 98 вказаного Кодексу, тобто існує дійсна сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Саме клопотання відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

Зазначене у клопотанні майно відноситься до видів передбачених Главою 17 Розділу ІІ КПК України, на які може бути накладено арешт.

У судовому засіданні слідчим суддею не встановлено, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогам КПК України, тобто не містить правових підстав для арешту майна, достатності доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, вказівки на розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження або не єпропорційним, тобто не відповідає тяжкості правопорушення і становитиме особистий і надмірний тягар для володільця майна.

У цей еріод провадження відображеної інформації та доданих до клопотання матеріалів достатньо для констатації дійсності реальної мети для застосування такого типу зхаоду забезпечення кримінального провадження.

При цьому, слідчий суддя ураховує факт того, що чим далі розиватиметься слідство, тим більше правоохоронними органами має бути надано у майбутньому доказів на підтвердження відображених ними доводів, щодо ОСОБА_4, діючи умисно, з корисливих спонукань, спільно із ОСОБА_5 та ОСОБА_6 створили низку суб'єктів господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на здійснення фінансово-господарських операцій по привласненню державних коштів, переводу безготівкових коштів у готівку в інтересах інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг на протязі 2016-2017 років, а суб'єкти господарської діяльності використовуються у єдиній злочинній діяльності, направленій на надання легально діючим підприємствам незаконних послуг по переведенню безготівкових коштів в готівку та забезпечення фіктивними бухгалтерськими документами, які у подальшому використовувалися службовими особами вказаних підприємств (ТОВ «Елби», ТОВ «Кей Енерджі Груп») для збільшення Валових витрат, податкового кредиту та документального підтвердження використання грошових коштів, з метою розкрадання державних грошових коштів і ухилення від сплати обов'язкових податкових платежів, однак, саме, на цей час, здобутих даних достатньо для сприйняття інформації указаної у зверненні, як реальної.

Тож, слідчий суддя погоджується з висловленою у судовому засіданні думку заявника про те, що необхідно накласти арешт на майно в частині на підставі ст. 170 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у частині другій статті 170 цього Кодексу.

За таких обставин, слідчий суддя враховуючи правову підставу для арешту майна; наслідки арешту майна для інших осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в частині арешту майна за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету, пов'язаних з виплатою заробітної плат, із застосуванням найменш обтяжливого способу арешту, тобто такого, який не призведе до наслідків, які суттєво позначаються на інтересах осіб та накласти арешт саме на підставі ч. 2 ст. 170 КПК України, оскільки існує обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти з дотриманням відповідних положень національного законодавства та принципів верховенства права.

В частині питання заборони здійснення обов'язкових платежів, то слідчий суддя доводи заявника не сприймає, та відхиляє їх у ракурсі норм ПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 170-173, 309, 369-372, 376 КПК України, п. 4 § 2. Прикінцеві положення Закону України «Про внесення змін до Господарського процесуального кодексу України, Цивільного процесуального кодексу України, Кодексу адміністративного судочинства України та інших законодавчих актів» від 03.10.2017№ 2147-VIII, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання - задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти,які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках у наступних банківських установах:

? ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, код ЄДРПОУ 25959784), а саме: 1) рахунки ТОВ "Форелл" (код 41141663): №26050013063104 (гривня), відкритий 01.12.2017; №26005013063104 (гривня), відкритий 01.12.2017; №26004000163104 (гривня), відкритий 01.12.2017; 2) рахунки ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994): №26057013045147 (гривня), відкритий 03.03.2016; №26003001045147 (гривня), відкритий 03.03.2016; №26002013045147 (гривня), відкритий 03.03.2016; 3) рахунки ТОВ "Даргол" (код 41023967): №26056013062693 (гривня), відкритий 17.11.2017; №26000000162693 (гривня), відкритий 17.11.2017; №26001013062693 (гривня), відкритий 17.11.2017;

? ПАТ "КБ "Земельний Капiтал" (МФО 305880) - рахунок ТОВ "Евісснайтпівдень" (код 41594010), №2600700109015 (гривня), відкритий 09.01.2018;

? ПАТ "Вернум Банк" (МФО 380689) - рахунок ТОВ «Елби» (код 38473994) №26020010106074 (гривня), відкритий 05.07.2016;

? ПАТ «Кредi Агрiколь Банк» (МФО 300614, код ЄДРПОУ 14361575) - рахунок ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), №26005500289669 (гривня), відкритий 12.01.2017;

? ПАТ КБ "Приват Банк" (МФО 305299) - рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), №26001050293900 (гривня), відкритий 29.11.2017;

? Філія «Київське Головне регіональне управління» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842, код ЄДРПОУ 14360570), а саме: 1) рахунки ТОВ "Даргол" (код 41023967):

№ 26007053005073 (гривня), відкритий 22.03.2017, №26001053008292 (євро), відкритий 23.03.2017, №26004053004000 (долар США), відкритий 23.03.2017; 2) рахунки ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578): №26048053105738 (гривня), відкритий 07.05.2014, №26055053110103 (гривня), відкритий 02.01.2013, №26003053116977 (гривня), відкритий 02.01.2013;

? Філія "Київ сiтi" ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775), а саме: 1) рахунки ТОВ «Кей Енерджі Груп» (код 41012515): №26002056124670 (гривня), відкритий 14.09.2017, №26042056105057 (гривня), відкритий 14.09.2017, №26008056124102 (гривня), відкритий 20.11.2017, №26057056110134 (гривня), відкритий 14.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Лідер Енерджі" (код 41023988), №26008056136297 (гривня), відкритий 21.03.2017; 3) рахунок ТОВ "Торговий Дім Фазор" (код 41325964), №26008056137810 (гривня), відкритий 01.06.2017.

? Філія "Розрахунковий Центр" ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649), а саме: 1) рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), №26005052649064 (гривня), відкритий 06.04.2016, 2) рахунок ТОВ "Вент-Холод-Сервіс" (код41433857), №26001052660382 (гривня), відкритий 06.07.2017; 3) рахунки ТОВ "Дажкін-Ко" (код 41320385): №26006052652771 (гривня), відкритий 11.07.2017, №26058052620773 (гривня), відкритий 12.07.2017; 4) рахунки ТОВ "Ротерман" (код 41271108): №26056052625112 (гривня), відкритий 16.08.2017, №26001052663806 (гривня), відкритий 13.07.2017; 5) рахунок ТОВ "БМС Сакура" (код 39791302), №26008052653273 (гривня), відкритий 09.12.2015;

? Полтавське ГРУ ПАТ КБ "Приват банк", м. Полтава (МФО 331401), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), №26002054629399 (гривня), відкритий 28.11.2017; 2) рахунки ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994): №26001054625929 (гривня), відкритий 11.10.2016, №26056054610956 (гривня), відкритий 12.03.2016, №26000054615918 (гривня), відкритий 12.03.2016;

? Волинське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Луцьк (МФО 303440) - рахунок ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043), №26002055510183 (гривня), відкритий 22.01.2016;

? Печерська Філія ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 300711) - рахунок ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), №26002052619572 (гривня), відкритий 25.11.2017;

? Столична фiлiя ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380269) - рахунки ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578): №26001056219063 (російський рубль), відкритий 08.10.2015, №26002056209414 (долар США), відкритий 28.09.2015, №26007056213687 (євро), відкритий 28.09.2015;

? ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851, код ЄДРПОУ 14282829) - рахунки ТОВ "Буд Кепітал ЛТД" (код 40102597): №2600416860 (гривня), відкритий 19.11.2015, №260518482 (гривня), відкритий 19.11.2015;

? ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, код ЄДРПОУ 00039019), а саме: 1) рахунок ТОВ "Будтранс-16" (код 41281577), №26009012126293 (гривня), відкритий 31.05.2017; 2) рахунки ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439): №26009010983762 (євро), відкритий 31.07.2013, №26003010983683 (гривня), відкритий 31.07.2013, №26058010983780 (гривня), відкритий 31.07.2013;

? ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714) - рахунок ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994), №26005020449301 (гривня), відкритий 22.06.2017;

? АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750), а саме: 1) рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): №26006567449000 (гривня), відкритий 18.06.2015, №26040567449000 (гривня), відкритий 18.06.2015, №26054000050492 (гривня), відкритий 18.06.2015, №26006567449000 (долар США), відкритий 18.06.2015, №26006567449000 (євро), відкритий 18.06.2015; 2) рахунки ТОВ "Будівельна Компанія ДМ Буд" (код 41138488): №26001648433101 (гривня), відкритий 26.05.2017, №26046648433100 (гривня), відкритий 26.05.2017, №26002648433100 (гривня), відкритий 16.02.2017; 3) рахунки ТОВ "Спецтехоренда" (код 40319613): №26046653770900 (гривня), відкритий 29.03.2017, №26002653770900 (гривня), відкритий 29.03.2017; 4) рахунки ТОВ "Спец.Тех.Транс" (код40040850): №26042584334000 (гривня), відкритий 07.10.2015, №26008584334000 (гривня), відкритий 07.10.2015;

? АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києвi (МФО 380805), а саме: 1) рахунок ТОВ «Елби» (код ЄДРПОУ 38473994), №26002393508 (гривня), відкритий 23.01.2013; 2) рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): №26003526578 (євро), відкритий 06.07.2016, №26004526577 (долар США), відкритий 06.07.2016, №26005526576 (гривня), відкритий 06.07.2016; 3) рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), №26006557652 (гривня), відкритий 08.02.2017; 4) рахунок ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), №26009505797 (гривня), відкритий 14.12.2015; 5) рахунок ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), №26008515658 (гривня), відкритий 06.04.2016; 6) рахунок ТОВ "Юніконст" (код 41503295), №26007579383 (гривня), відкритий 14.08.2017; 7) рахунок ТОВ "Тех Буд Оренда" (код 41320605), №26008570819 (гривня), відкритий 24.05.2017;

? КРД АТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Київ (МФО 322904), а саме: 1) рахунок ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), №2605738423 (гривня), відкритий 06.03.2017; 2) рахунок ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), №2605329614 (гривня), відкритий 04.07.2016;

? АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), а саме: 1) рахунок ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994), №26006924425626 (гривня), відкритий 18.04.2017; 2) рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), №26009924431725 (гривня), відкритий 24.11.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), №26002924429767 (гривня), відкритий 15.09.2017; 4) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), №26005924429786 (гривня), відкритий 15.09.2017;

? ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365), а саме: рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): №2600501814490 (гривня), відкритий 20.10.2016, №2600501814490 (долар США), відкритий 20.10.2016, №2600501814490 (євро), відкритий 20.10.2016; 2) рахунки ТОВ "Санам Торг" (код 41466327): №26006011061064 (долар США), відкритий 22.09.2017, №26006011061064 (гривня), відкритий 22.09.2017;

? АТ "Прокредит Банк" (МФО 320984) - рахунки ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439), №26003210346009 (долар США), відкритий 23.12.2014, №26003210346009 (євро), відкритий 23.12.2014, №26003210346009 (гривня), відкритий 23.12.2014, №26058210346009 (гривня), відкритий 23.12.2014;

? ПАТ "Банк Iнвестицiй та Заощаджень" м. Київ (МФО 380281) - рахунок ТОВ "Гранде Люкс" (40994221): №260009295101 (гривня), відкритий 20.04.2017; №260009295101 (євро), відкритий 20.04.2017; №260009295101 (долар США), відкритий 20.04.2017;

? Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) - рахунки ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921): №26041300030689 (гривня), відкритий 04.08.2017, №26051301030689 (гривня), відкритий 07.08.2017, №26007300030689 (гривня), відкритий 04.08.2017, №26006301030689 (гривня), відкритий 04.08.2017, №26004303030689 (гривня), відкритий 04.08.2017, №26005302030689 (гривня), відкритий 04.08.2017;

? Філія Черкаське ОУ АТ «ОЩАДБАНК» м. Черкаси (МФО 354507) - рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), №26009301192501 (гривня), відкритий 10.02.2017;

? Філія Житомирське обласне управління АТ «Ощад Банк» м.Житомир (МФО 311647), а саме: рахунки ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567): №26005301969783 (гривня), відкритий 01.08.2017, №26006300969783 (гривня), відкритий 01.08.2017, №26003303969783 (гривня), відкритий 01.08.2017, №26040300969783 (гривня), відкритий 01.08.2017, №26004302969783 (гривня), відкритий 01.08.2017, №26049301969783 (гривня), відкритий 01.08.2017; 2) рахунки ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350): №26041300970395 (гривня), відкритий 08.08.2017, №26040301970395 (гривня), відкритий 08.08.2017, №26007300970395 (гривня), відкритий 08.08.2017, №26006301970395 (гривня), відкритий 08.08.2017, №26005302970395 (гривня), відкритий 08.08.2017, №26004303970395 (гривня), відкритий 24.11.2017;

? ПАТ "Перший Iнвестицiйний Банк" (МФО 300506), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), №26001001046233 (гривня), відкритий 18.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), №26001001046211 (гривня), відкритий 14.09.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), №26002001046209 (гривня), відкритий 14.09.2017;

? Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), №26005010040683 (гривня), відкритий 29.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), №26009010039957 (гривня), відкритий 19.09.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), №26000010039956 (гривня), відкритий 19.09.2017;

? ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), а саме: 1) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567): №26006000376301 (гривня), відкритий 19.09.2017, №26051000376301 (гривня), відкритий 19.09.2017; 2) рахунки ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350): №26005000375701 (гривня), відкритий 19.09.2017, №26050000375701 (гривня), відкритий 19.09.2017;

? ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), а саме: 1) рахунки ТОВ "Ротерман" (код 41271108): №2600200153884 (гривня), відкритий 30.10.2017, №2600200153884 (долар США), відкритий 30.10.2017, №2600200153884 (євро), відкритий 30.10.2017; 2) рахунки ТОВ "БМС Сакура" (код39791302): №2600700124528 (євро), відкритий 26.10.2015, №2600700124528 (гривня), відкритий 26.10.2015, №2600700124528 (долар США), відкритий 26.10.2015;

? АТ "Пiреус Банк МКБ" (МФО 300658) - рахунки ТОВ "Санам Торг" (код 41466327): №26007001101390 (гривня), відкритий 01.08.2017, №26001042100260 (гривня), відкритий 05.09.2017, №26001042100260 (долар США), відкритий 22.09.2017, шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених банківських рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету, пов'язаних з виплатою заробітної плати.

Службовим особам банківських установ надати слідчому в ОВС третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Польовій І.В. або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 42017100000001106 від 28.08.2017, а також іншим уповноваженим особам за його дорученням, довідки про залишок коштів на рахунках вищезазначених підприємств, а також надати виписку руху грошових коштів по вказаному рахунку на день накладення арешту.

В іншій частині у задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню на всій території України.

В силу ст. 175 КПК України, негайне виконання ухвали про арешт майна покласти на слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Польову І.В. та прокурора третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва Ладного І.О.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Копію ухвали негайно після її постановлення вручити учасникам процесу, третім особам, власнику майна, які присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надіслати їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Роз'яснити сторонам кримінального провадження, що підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за їх клопотанням, якщо вони доведуть, що в подальшому в застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Визначити час проголошення повного тексту ухвали - 15:30 год. 02.04.2018.

Слідчий суддя: О.В. Бірса