Ухвала суду № 69895272, 18.10.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/60899/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., за участю секретаря Войтинської Н.І., прокурора Ковальова А.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва Гончаренко А.О. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Білоцерківця О.А. в межах кримінального провадження № 42017100000001197 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу прокуратури міста Києва Гончаренко А.О. про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, код ЄДРПОУ 23362711), ПАТ «ІНГ Банк Україна» (МФО 300539, код ЄДРПОУ 21684818) та ПАТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750).

В обґрунтування клопотання, прокурор зазначив, що Прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000001197 від 25.09.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що невстановлені на даний час особи за пособництва службових осіб Державної фіскальної служби з використанням реквізитів нерезидентів, зареєстрованих в офшорних зонах, зокрема «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus), «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз), STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр), «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002) та підроблених документів, здійснюють незаконне виведення коштів за кордон.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, обставини, які підлягають встановленню за допомогою цих речей і документів, іншим способом досягти мети кримінального провадження неможливо.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва Гончаренко А.О. - про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури міста Києва Гончаренку Андрію Олександровичу, слідчим Ходаківському Сергію Петровичу, Самойлову Миколі Вікторовичу, Ковальову Артему Вадимовичу, іншим слідчим слідчої групи, за їх дорученням старшому оперуповноваженому ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Скорику Олексію Олеговичу, тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні:

1. ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, код ЄДРПОУ 23362711), а саме до таких документів, з можливістю їх вилучення:

- банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки, які надавалися до банку при відкритті (подальшій зміні) рахунків, що належать нерезидентам «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр) із зазначенням повних даних рахунків ;

- платіжні доручення, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам нерезидентів ««KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр) в період з дати відкриття рахунку по теперішній час;

- документи, на підставі яких, відповідно до вимог інструкцій Національного банку України, відкрито рахунки нерезидентам «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр);

- договори про розрахунково-касове обслуговування з використанням системи «клієнт-банк», із зазначенням IP адрес, місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) вказаної системи працівниками ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, код ЄДРПОУ 23362711, м. Київ, Контрактова площа, 10А), нерезидентів «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр);

- заяви на зняття готівкових коштів, грошові чеки з контрольною маркою, видаткові касові ордери на отримання готівки з рахунків нерезидентів «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр) з дати їх відкриття по теперішній час, а також доручення/довіреності представників нерезидентів «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр), які видані працівникам підприємств або третім особам щодо здійснення операцій по отриманню готівкових коштів з рахунків вказаних підприємств, виписок по рахунках тощо;

- банківські виписки в електронному та паперовому вигляді по рахункам нерезидентів «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр), за період з дати відкриття рахунків по теперішній час, з призначенням платежів, повних даних платників та отримувачів (код ЄДРПОУ/ДРФО або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежів, номерів платіжних документів);

- договори комісії та купівлі-продажу цінних паперів або угоди та додатки до них, в яких однією із сторін є нерезиденти «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр), а також векселі вказаних підприємств, які пред'являлись до оплати та інші документи, що підтверджують оплату векселів;

- документи, які підтверджують перехід права власності на цінні папери, виписки з рахунків у цінних паперах нерезидентів «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр), з моменту відкриття рахунків по теперішній час, з призначенням платежів, повних даних платників та отримувачів (код ЄДРПОУ/ДРФО, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежів, номерів платіжних документів), а також документи, що підтверджують здійснення розрахунку за вказаними договорами;

- документальних відомостей щодо діяльності нерезидентів «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр) (договори, контракти, ВМД, акти та інші документи, що підтверджують здійснення фінансових операцій, експорту (імпорту) продукції, виконання робіт (надання або отримання послуг), здійснення експорту прав інтелектуальної власності, договору про здійснення іноземної інвестиції з документальним підтвердженням його виконання (набуття іноземним інвестором права власності на об'єкт інвестиції). В разі наявності підстав - документів, що підтверджують набуття іноземним інвестором права власності на об'єкт інвестиції (виписки з рахунку в цінних паперах іноземного інвестора у депозитарній установі, виписки реєстратора з реєстру власників іменних цінних паперів, статуту товариства з обмеженою відповідальністю, часткою якого володіє іноземний інвестор, тощо);

- договорів про повернення іноземним інвестором іноземної інвестиції (доходів від її здійснення) та/або інших документів, що підтверджують суму грошових зобов'язань, що підлягають сплаті іноземному інвестору за результатами його інвестиційної діяльності в Україні (проспекту емісії боргових цінних паперів, що підтверджує порядок їх погашення та виплати відсоткових доходів, документів про виплату частини майна товариства, що ліквідовується, його учаснику - іноземному інвестору згідно з порядком, установленим законодавством України, тощо);

- довідки банку про здійснення іноземної інвестиції в іноземній валюті з рахунку іноземного інвестора із-за кордону на рахунок резидента в Україні (операції, що не передбачає використання інвестиційного рахунку) та/або про здійснення іноземної інвестиції в гривнях/іноземній валюті з інвестиційного рахунку іноземного інвестора на відкритий в уповноваженому банку рахунок резидента або іншого іноземного інвестора та інші документи відповідно до п 3.1. Постанови правління НБУ №280 від 10.08.2005 «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну»;

- документа, що підтверджує фактичне здійснення іноземної інвестиції в Україну в майновій формі (митної декларації);

- установчих документів юридичної особи - об'єкта іноземного інвестування;

- документи, що підтверджують або спростовують факт звернення банку до відповідних органів державної влади, які здійснюють нагляд та/або контроль за діяльністю іноземного інвестора, керуючись п.3.7. Постанови правління НБУ №280 від 10.08.2005 «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну» та отримані результати;

- договору про передавання об'єкта іноземної інвестиції між нерезидентами, що передбачає проведення розрахунків за межами України, з документальним підтвердженням його виконання;

- звіту про оцінку (акта оцінки) ринкової вартості цінних паперів, складеного суб'єктом оціночної діяльності, що є таким відповідно до Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні";

- виписки з реєстру біржових угод (контрактів), укладених за результатами біржових торгів, що підтверджують проведення цих операцій з використанням електронної торговельної системи біржі;

- інформація/документи, що підтверджують джерела походження коштів, які використовуються для здійснення фінансових операцій як нерезидента у випадку інвестиції так і резидента при повернення інвестицій, доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від інвестиційної діяльності;

- документи, які б свідчили, що нерезиденти «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр) є фактичним отримувачами доходу (бенефіціарними власниками), зокрема відповідні довідки з уповноважених органів, фінансову звітність нерезидентів «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр), яка надавалась до банку з відміткою органу до якого подається дана звітність;

- інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності учасників фінансової операції;

- дані щодо аналізу наявності індикаторів ризикової фінансової операції, наведені в додатку 1 та додатку 2 «Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників» (Постанова НБУ №369 від 15.08.2016) з підтверджуючими документами, наданими до банку з метою проведення операцій як нерезидентом так і резидентом, при поверненні інвестицій, доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від інвестиційної діяльності;

- дані, що засвідчують вивчення банком суті та мети фінансової операції, установлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції, змісту діяльності її учасників, установлення наявності/відсутності економічної доцільності фінансової операції та або інших ознак здійснення ризикової діяльності, установлення достатності/недостатності реальних фінансових можливостей проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму, вивчення інформації про учасників фінансової операції, їх діяльності та ділової репутації, установлення джерел походження коштів (активів) та кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутність підстав вважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого бенефіціарного власника - у вигляді висновку за кожною операцією нерезидента;

- ідентифікаційні дані стосовно осіб, як здійснювали подачу будь-яких документів для проведення операцій нерезидентів «KORSANDO Limited» (м. Нікосія, вул. Есперідон, буд. 12, 4 поверх, Кiпр), «AMBER RUTENIA LIMITED» (1070, Нікосія, Орфеос, 4Б, Кіпр), «Palmira Finance Ltd» (Беліз Сіті,Корнер Айре та Хатсон Стріт, Блейк Білдінг,Сьют 102,1 поверх, Беліз) та STIPLER LIMITED (1070, Нікосія, 4В Орфеос Стріт, Республіка Кіпр);

- документи, що підтверджують факт сплати податку на прибуток (доходи) нерезидентів або є підставою для звільнення (зменшення) від оподаткування прибутку (доходів) нерезидентів, якими можуть бути (письмове повідомлення клієнта що містить найменування резидента, яким здійснюється на користь нерезидентів виплата доходів з джерелом їх походження з України (найменування код платника податку за ЄДРПОУ); повну назву нерезидента, яким одержується дохід; розрахунок сум прибутку (доходів), нарахованого (сплаченого) на користь нерезидента із зазначенням періоду, у якому виплачувався дохід; сум утриманого з них податку на прибуток (доходи) нерезидента або надані нерезидентом документи в разі самостійного нарахування і сплати податку нерезидентом; документальне підтвердження банку, який здійснює обслуговування фінансової операції, про сплату податку на прибуток (доходи) нерезидента (платіжне доручення, виписка, довідка тощо) або підтвердження іншого банку, через який сплачено податок на прибуток (доходи) нерезидента, отримане засобами електронної пошти Національного банку України; подана відповідно до вимог статті 103 глави 10 розділу II Податкового кодексу).

2. ПАТ «ІНГ Банк Україна» (МФО 300539, код ЄДРПОУ 21684818), а саме до таких документів, з можливістю їх вилучення:

- банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки, які надавалися до банку при відкритті (подальшій зміні) рахунків, що належать нерезиденту «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus) із зазначенням повних даних рахунків;

- платіжні доручення, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus) в період з дати відкриття рахунку по теперішній час;

- документи, на підставі яких, відповідно до вимог інструкцій Національного банку України, відкрито рахунки нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus);

- договори про розрахунково-касове обслуговування з використанням системи «клієнт-банк», із зазначенням IP адрес, місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) вказаної системи працівниками ПАТ «ІНГ Банк Україна» (МФО 300539, код ЄДРПОУ 21684818, м. Київ, вул. Спаська, 30А), нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus);

- заяви на зняття готівкових коштів, грошові чеки з контрольною маркою, видаткові касові ордери на отримання готівки з рахунків нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus) з дати їх відкриття по теперішній час, а також доручення/довіреності представників нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus), які видані працівникам підприємств або третім особам щодо здійснення операцій по отриманню готівкових коштів з рахунків вказаних підприємств, виписок по рахунках тощо;

- банківські виписки в електронному та паперовому вигляді по рахункам нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus), за період з дати відкриття рахунків по теперішній час, з призначенням платежів, повних даних платників та отримувачів (код ЄДРПОУ/ДРФО або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежів, номерів платіжних документів);

- договори комісії та купівлі-продажу цінних паперів або угоди та додатки до них, в яких однією із сторін є нерезидент «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus), а також векселі вказаних підприємств, які пред'являлись до оплати та інші документи, що підтверджують оплату векселів;

- документи, які підтверджують перехід права власності на цінні папери, виписки з рахунків у цінних паперах нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus), з моменту відкриття рахунків по теперішній час, з призначенням платежів, повних даних платників та отримувачів (код ЄДРПОУ/ДРФО, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежів, номерів платіжних документів), а також документи, що підтверджують здійснення розрахунку за вказаними договорами;

- документальних відомостей щодо діяльності нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus) (договори, контракти, ВМД, акти та інші документи, що підтверджують здійснення фінансових операцій, експорту (імпорту) продукції, виконання робіт (надання або отримання послуг), здійснення експорту прав інтелектуальної власності, договору про здійснення іноземної інвестиції з документальним підтвердженням його виконання (набуття іноземним інвестором права власності на об'єкт інвестиції). В разі наявності підстав - документів, що підтверджують набуття іноземним інвестором права власності на об'єкт інвестиції (виписки з рахунку в цінних паперах іноземного інвестора у депозитарній установі, виписки реєстратора з реєстру власників іменних цінних паперів, статуту товариства з обмеженою відповідальністю, часткою якого володіє іноземний інвестор, тощо);

- договорів про повернення іноземним інвестором іноземної інвестиції (доходів від її здійснення) та/або інших документів, що підтверджують суму грошових зобов'язань, що підлягають сплаті іноземному інвестору за результатами його інвестиційної діяльності в Україні (проспекту емісії боргових цінних паперів, що підтверджує порядок їх погашення та виплати відсоткових доходів, документів про виплату частини майна товариства, що ліквідовується, його учаснику - іноземному інвестору згідно з порядком, установленим законодавством України, тощо);

- довідки банку про здійснення іноземної інвестиції в іноземній валюті з рахунку іноземного інвестора із-за кордону на рахунок резидента в Україні (операції, що не передбачає використання інвестиційного рахунку) та/або про здійснення іноземної інвестиції в гривнях/іноземній валюті з інвестиційного рахунку іноземного інвестора на відкритий в уповноваженому банку рахунок резидента або іншого іноземного інвестора та інші документи відповідно до п 3.1. Постанови правління НБУ №280 від 10.08.2005 «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну»;

- документа, що підтверджує фактичне здійснення іноземної інвестиції в Україну в майновій формі (митної декларації);

- установчих документів юридичної особи - об'єкта іноземного інвестування;

- документи, що підтверджують або спростовують факт звернення банку до відповідних органів державної влади, які здійснюють нагляд та/або контроль за діяльністю іноземного інвестора, керуючись п.3.7. Постанови правління НБУ №280 від 10.08.2005 «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну» та отримані результати;

- договору про передавання об'єкта іноземної інвестиції між нерезидентами, що передбачає проведення розрахунків за межами України, з документальним підтвердженням його виконання;

- звіту про оцінку (акта оцінки) ринкової вартості цінних паперів, складеного суб'єктом оціночної діяльності, що є таким відповідно до Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні";

- виписки з реєстру біржових угод (контрактів), укладених за результатами біржових торгів, що підтверджують проведення цих операцій з використанням електронної торговельної системи біржі;

- інформація/документи, що підтверджують джерела походження коштів, які використовуються для здійснення фінансових операцій як нерезидента у випадку інвестиції так і резидента при повернення інвестицій, доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від інвестиційної діяльності;

- документи, які б свідчили, що нерезидент ««EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus) є фактичним отримувачами доходу (бенефіціарними власниками), зокрема відповідні довідки з уповноважених органів, фінансову звітність нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus), яка надавалась до банку з відміткою органу до якого подається дана звітність;

- інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності учасників фінансової операції;

- дані щодо аналізу наявності індикаторів ризикової фінансової операції, наведені в додатку 1 та додатку 2 «Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників» (Постанова НБУ №369 від 15.08.2016) з підтверджуючими документами, наданими до банку з метою проведення операцій як нерезидентом так і резидентом, при поверненні інвестицій, доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від інвестиційної діяльності;

- дані, що засвідчують вивчення банком суті та мети фінансової операції, установлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції, змісту діяльності її учасників, установлення наявності/відсутності економічної доцільності фінансової операції та або інших ознак здійснення ризикової діяльності, установлення достатності/недостатності реальних фінансових можливостей проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму, вивчення інформації про учасників фінансової операції, їх діяльності та ділової репутації, установлення джерел походження коштів (активів) та кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутність підстав вважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого бенефіціарного власника - у вигляді висновку за кожною операцією нерезидента;

- ідентифікаційні дані стосовно осіб, як здійснювали подачу будь-яких документів для проведення операцій нерезидента «EASTERN AGRO INVESTMENTS LIMITED» (Annis Komninis 29A, 1061, Nicosia, Cyprus);

- документи, що підтверджують факт сплати податку на прибуток (доходи) нерезидентів або є підставою для звільнення (зменшення) від оподаткування прибутку (доходів) нерезидентів, якими можуть бути (письмове повідомлення клієнта що містить найменування резидента, яким здійснюється на користь нерезидентів виплата доходів з джерелом їх походження з України (найменування код платника податку за ЄДРПОУ); повну назву нерезидента, яким одержується дохід; розрахунок сум прибутку (доходів), нарахованого (сплаченого) на користь нерезидента із зазначенням періоду, у якому виплачувався дохід; сум утриманого з них податку на прибуток (доходи) нерезидента або надані нерезидентом документи в разі самостійного нарахування і сплати податку нерезидентом; документальне підтвердження банку, який здійснює обслуговування фінансової операції, про сплату податку на прибуток (доходи) нерезидента (платіжне доручення, виписка, довідка тощо) або підтвердження іншого банку, через який сплачено податок на прибуток (доходи) нерезидента, отримане засобами електронної пошти Національного банку України; подана відповідно до вимог статті 103 глави 10 розділу II Податкового кодексу).

3. ПАТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750), а саме до таких документів, з можливістю їх вилучення:

- банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки, які надавалися до банку при відкритті (подальшій зміні) рахунків, що належать нерезиденту «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002) із зазначенням повних даних рахунків;

- платіжні доручення, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002) в період з дати відкриття рахунку по теперішній час;

- документи, на підставі яких, відповідно до вимог інструкцій Національного банку України, відкрито рахунки нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002);

- договори про розрахунково-касове обслуговування з використанням системи «клієнт-банк», із зазначенням IP адрес, місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) вказаної системи працівниками ПАТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750, м. Київ, вул. Андріївська, 2/12), нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002);

- заяви на зняття готівкових коштів, грошові чеки з контрольною маркою, видаткові касові ордери на отримання готівки з рахунків нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002) з дати їх відкриття по теперішній час, а також доручення/довіреності представників нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002), які видані працівникам підприємств або третім особам щодо здійснення операцій по отриманню готівкових коштів з рахунків вказаних підприємств, виписок по рахунках тощо;

- банківські виписки в електронному та паперовому вигляді по рахункам нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002), за період з дати відкриття рахунків по теперішній час, з призначенням платежів, повних даних платників та отримувачів (код ЄДРПОУ/ДРФО або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежів, номерів платіжних документів);

- договори комісії та купівлі-продажу цінних паперів або угоди та додатки до них, в яких однією із сторін є нерезидент «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002), а також векселі вказаних підприємств, які пред'являлись до оплати та інші документи, що підтверджують оплату векселів;

- документи, які підтверджують перехід права власності на цінні папери, виписки з рахунків у цінних паперах нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002), з моменту відкриття рахунків по теперішній час, з призначенням платежів, повних даних платників та отримувачів (код ЄДРПОУ/ДРФО, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежів, номерів платіжних документів), а також документи, що підтверджують здійснення розрахунку за вказаними договорами;

- документальних відомостей щодо діяльності нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002) (договори, контракти, ВМД, акти та інші документи, що підтверджують здійснення фінансових операцій, експорту (імпорту) продукції, виконання робіт (надання або отримання послуг), здійснення експорту прав інтелектуальної власності, договору про здійснення іноземної інвестиції з документальним підтвердженням його виконання (набуття іноземним інвестором права власності на об'єкт інвестиції). В разі наявності підстав - документів, що підтверджують набуття іноземним інвестором права власності на об'єкт інвестиції (виписки з рахунку в цінних паперах іноземного інвестора у депозитарній установі, виписки реєстратора з реєстру власників іменних цінних паперів, статуту товариства з обмеженою відповідальністю, часткою якого володіє іноземний інвестор, тощо);

- договорів про повернення іноземним інвестором іноземної інвестиції (доходів від її здійснення) та/або інших документів, що підтверджують суму грошових зобов'язань, що підлягають сплаті іноземному інвестору за результатами його інвестиційної діяльності в Україні (проспекту емісії боргових цінних паперів, що підтверджує порядок їх погашення та виплати відсоткових доходів, документів про виплату частини майна товариства, що ліквідовується, його учаснику - іноземному інвестору згідно з порядком, установленим законодавством України, тощо);

- довідки банку про здійснення іноземної інвестиції в іноземній валюті з рахунку іноземного інвестора із-за кордону на рахунок резидента в Україні (операції, що не передбачає використання інвестиційного рахунку) та/або про здійснення іноземної інвестиції в гривнях/іноземній валюті з інвестиційного рахунку іноземного інвестора на відкритий в уповноваженому банку рахунок резидента або іншого іноземного інвестора та інші документи відповідно до п 3.1. Постанови правління НБУ №280 від 10.08.2005 «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну»;

- документа, що підтверджує фактичне здійснення іноземної інвестиції в Україну в майновій формі (митної декларації);

- установчих документів юридичної особи - об'єкта іноземного інвестування;

- документи, що підтверджують або спростовують факт звернення банку до відповідних органів державної влади, які здійснюють нагляд та/або контроль за діяльністю іноземного інвестора, керуючись п.3.7. Постанови правління НБУ №280 від 10.08.2005 «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну» та отримані результати;

- договору про передавання об'єкта іноземної інвестиції між нерезидентами, що передбачає проведення розрахунків за межами України, з документальним підтвердженням його виконання;

- звіту про оцінку (акта оцінки) ринкової вартості цінних паперів, складеного суб'єктом оціночної діяльності, що є таким відповідно до Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні";

- виписки з реєстру біржових угод (контрактів), укладених за результатами біржових торгів, що підтверджують проведення цих операцій з використанням електронної торговельної системи біржі;

- інформація/документи, що підтверджують джерела походження коштів, які використовуються для здійснення фінансових операцій як нерезидента у випадку інвестиції так і резидента при повернення інвестицій, доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від інвестиційної діяльності;

- документи, які б свідчили, що нерезидент «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002) є фактичним отримувачами доходу (бенефіціарними власниками), зокрема відповідні довідки з уповноважених органів, фінансову звітність нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002), яка надавалась до банку з відміткою органу до якого подається дана звітність;

- інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності учасників фінансової операції;

- дані щодо аналізу наявності індикаторів ризикової фінансової операції, наведені в додатку 1 та додатку 2 «Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників» (Постанова НБУ №369 від 15.08.2016) з підтверджуючими документами, наданими до банку з метою проведення операцій як нерезидентом так і резидентом, при поверненні інвестицій, доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від інвестиційної діяльності;

- дані, що засвідчують вивчення банком суті та мети фінансової операції, установлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції, змісту діяльності її учасників, установлення наявності/відсутності економічної доцільності фінансової операції та або інших ознак здійснення ризикової діяльності, установлення достатності/недостатності реальних фінансових можливостей проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму, вивчення інформації про учасників фінансової операції, їх діяльності та ділової репутації, установлення джерел походження коштів (активів) та кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутність підстав вважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого бенефіціарного власника - у вигляді висновку за кожною операцією нерезидента;

- ідентифікаційні дані стосовно осіб, як здійснювали подачу будь-яких документів для проведення операцій нерезидента «Trontville Limited» (Кiпр, 3025, Limassol, Nicolaou Pentadromos Center 10 floor, буд.1,оф.1002);

- документи, що підтверджують факт сплати податку на прибуток (доходи) нерезидентів або є підставою для звільнення (зменшення) від оподаткування прибутку (доходів) нерезидентів, якими можуть бути (письмове повідомлення клієнта що містить найменування резидента, яким здійснюється на користь нерезидентів виплата доходів з джерелом їх походження з України (найменування код платника податку за ЄДРПОУ); повну назву нерезидента, яким одержується дохід; розрахунок сум прибутку (доходів), нарахованого (сплаченого) на користь нерезидента із зазначенням періоду, у якому виплачувався дохід; сум утриманого з них податку на прибуток (доходи) нерезидента або надані нерезидентом документи в разі самостійного нарахування і сплати податку нерезидентом; документальне підтвердження банку, який здійснює обслуговування фінансової операції, про сплату податку на прибуток (доходи) нерезидента (платіжне доручення, виписка, довідка тощо) або підтвердження іншого банку, через який сплачено податок на прибуток (доходи) нерезидента, отримане засобами електронної пошти Національного банку України; подана відповідно до вимог статті 103 глави 10 розділу II Податкового кодексу).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/60899/17-к.

Примірник 2 - наданий прокурору Ковальову А.В.