Ухвала суду № 56705853, 24.11.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/11717/14-к

пр.№ 1-кс/464/3217/14

У Х В А Л А

24.11.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000148 від 23.06.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме до договорів з додатками, додаткових угод, податкових, видаткових, ж/д накладних, накладних, актів прийому-передачі, документів листування, актів платіжних доручень, банківських виписок, корінців прибуткових касових ордерів, квитанцій, заяв на отримання послуг, касових чеків, дозволів на використання вагонів, наказів, актів про походження брухту, посвідчення якості брухту, посвідчень про вибухонебезпечність, хімічну та радіаційну безпечність, інших документів, що свідчать здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) за період з 2012-2014 років, як з ТОВ «Укрметалургтранс» (ЄДРПОУ 30095793), ТОВ «ТЕК «Укр-Транс» (ЄДРПОУ 36559147), ТОВ «Скіф-Шіппінг», ТОВ «Лемтранс» (ЄДРПОУ 30600592), ТОВ «Електросталь» (ЄДРПОУ 32582387), ТОВ «Метінвест-Шіппінг» (ЄДРПОУ 31158623), ВАТ «Дніпровтормет», ПАТ «МК Азовсталь» (ЄДРПОУ 00191158), ТОВ «Запоріжсталь» (ЄДРПОУ 00191230), ПАТ «ММК ім. Ілліча» ((ЄДРПОУ 00191129), ПрАТ «ДЕМЗ» (ЄДРПОУ 01033326), ПАТ «Єнакієвській металургійний завод» (ЄДРПОУ 00191193), ПАТ «Інтерпайп Днепропетрговский Втормет» (ЄДРПОУ 00191454), ТОВ «Феро Сервіс» (ЄДРПОУ 33906330), ТОВ «Хантер 2006» (ЄДРПОУ 34597992), ПП «Витрум» (ЄДРПОУ 34450245), ПрАТ «Керамет» (ЄДРПОУ 13508852), ТОВ «Волинь-Брухт» (ЄДРПОУ 34649343), ТОВ «Метінвест-Ресурс» (ЄДРПОУ 24819472), ТОВ «Укр Мет» (ЄДРПОУ 32757375) та документів, що свідчать про походження та власників інвентаризованого металобрухту, що знаходяться у володінні (приміщенні) ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), що за адресою: м. Львів, вул. Івана Франка, 8.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), в період 2012-2013 років, внаслідок не відображення в деклараціях з податку на прибуток товариства доходів, отриманих внаслідок проведення фінансово-господарської діяльності з реалізації товарів (металобрухту чорних металів), які транспортувались ДТГО «Львівська залізниця», в адресу покупців, не нарахували та не сплатили до бюджету податку на прибуток, в особливо великих розмірах, чим ухилилися від його сплати на загальну суму 6 778 965,08грн.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ «Галич-брухт», в своїй господарській діяльності використовує спеціально обладнані під пункти прийому металобрухту території на яких здійснюється придбання за готівку від фізичних осіб металобрухту, без подальшого відображення в податковому обліку даних операцій та переправляється залізничним транспортом ДТГО «Львівська залізниця», покупцям даних ТМЦ за готівку без подальшого обліку.

В подальшому встановлено, що власниками відвантаженого металобрухту чорних та кольорових металів ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) в адресу ТОВ «Укрметалургтранс» (ЄДРПОУ 30095793), ТОВ «ТЕК «Укр-Транс» (ЄДРПОУ 36559147), ТОВ «Скіф-Шіппінг», ТОВ «Лемтранс» (ЄДРПОУ 30600592), ТОВ «Метінвест-Шіппінг» (ЄДРПОУ 31158623), ВАТ «Дніпровтормет», ТОВ «Електросталь» (ЄДРПОУ 32582387), ПАТ «МК Азовсталь» (ЄДРПОУ 00191158), ТОВ «Запоріжсталь» (ЄДРПОУ 00191230), ПАТ «ММК ім.. Ілліча» ((ЄДРПОУ 00191129), ПрАТ «ДЕМЗ» (ЄДРПОУ 01033326), ПАТ «Єнакієвській металургійний завод» (ЄДРПОУ 00191193), ПАТ «Інтерпайп Днепропетрговский Втормет» (ЄДРПОУ 00191454), ТОВ «Феро Сервіс» (ЄДРПОУ 33906330), ТОВ «Хантер 2006» (ЄДРПОУ 34597992), ПП «Витрум» (ЄДРПОУ 34450245), були нібито ПрАТ «Керамет» (ЄДРПОУ 13508852), ТОВ «Волинь-Брухт» (ЄДРПОУ 34649343), ТОВ «Метінвест-Ресурс» (ЄДРПОУ 24819472), ТОВ «Укр Мет» (ЄДРПОУ 32757375).

В приміщенні ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), що за адресою: м.Львів, вул. Івана Франка, 8, знаходяться оригінали договорів з додатками, додаткових угод, податкових, видаткових, ж/д накладних, накладних, актів прийому-передачі, документів листування, платіжних доручень, банківських виписок, корінців прибуткових касових ордерів, квитанцій, заяв на отримання послуг, касових чеків, довіреностей, дозволів на використання вагонів, наказів, актів про походження брухту, посвідчення якості брухту, посвідчень про вибухонебезпечність, хімічну та радіаційну безпечність, інших документів, що свідчать здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), як з ТОВ «Укрметалургтранс» (ЄДРПОУ 30095793), ТОВ «ТЕК «Укр-Транс» (ЄДРПОУ 36559147), ТОВ «Скіф-Шіппінг», ТОВ «Лемтранс» (ЄДРПОУ 30600592), ТОВ «Метінвест-Шіппінг» (ЄДРПОУ 31158623), ВАТ «Дніпровтормет», ТОВ «Електросталь» (ЄДРПОУ 32582387), ПАТ «МК Азовсталь» (ЄДРПОУ 00191158), ТОВ «Запоріжсталь» (ЄДРПОУ 00191230), ПАТ «ММК ім. Ілліча» (ЄДРПОУ 00191129), ПрАТ «ДЕМЗ» (ЄДРПОУ 01033326), ПАТ «Єнакієвській металургійний завод» (ЄДРПОУ 00191193), ПАТ «Інтерпайп Днепропетрговский Втормет» (ЄДРПОУ 00191454), ТОВ «Феро Сервіс» (ЄДРПОУ 33906330), ТОВ «Хантер 2006» (ЄДРПОУ 34597992), ПП «Витрум» (ЄДРПОУ 34450245), ПрАТ «Керамет» (ЄДРПОУ 13508852), ТОВ «Волинь-Брухт» (ЄДРПОУ 34649343), ТОВ «Метінвест-Ресурс» (ЄДРПОУ 24819472), ТОВ «Укр Мет» (ЄДРПОУ 32757375) та документи, що свідчать про походження та власників інвентаризованого металобрухту, які мають значення для подальшого розслідування кримінального провадження та можуть бути використані, як докази у даному кримінальному провадженні, а тому просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Малецький О.С. клопотання підтримав.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Малецьким О.С. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому ГОВ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме до договорів з додатками, додаткових угод, податкових, видаткових, ж/д накладних, накладних, актів прийому-передачі, документів листування, актів платіжних доручень, банківських виписок, корінців прибуткових касових ордерів, квитанцій, заяв на отримання послуг, касових чеків, дозволів на використання вагонів, наказів, актів про походження брухту, посвідчення якості брухту, посвідчень про вибухонебезпечність, хімічну та радіаційну безпечність, інших документів, що свідчать здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290) за період з 2012-2014 років, як з ТОВ «Укрметалургтранс» (ЄДРПОУ 30095793), ТОВ «ТЕК «Укр-Транс» (ЄДРПОУ 36559147), ТОВ «Скіф-Шіппінг», ТОВ «Лемтранс» (ЄДРПОУ 30600592), ТОВ «Електросталь» (ЄДРПОУ 32582387), ТОВ «Метінвест-Шіппінг» (ЄДРПОУ 31158623), ВАТ «Дніпровтормет», ПАТ «МК Азовсталь» (ЄДРПОУ 00191158), ТОВ «Запоріжсталь» (ЄДРПОУ 00191230), ПАТ «ММК ім. Ілліча» ((ЄДРПОУ 00191129), ПрАТ «ДЕМЗ» (ЄДРПОУ 01033326), ПАТ «Єнакієвській металургійний завод» (ЄДРПОУ 00191193), ПАТ «Інтерпайп Днепропетрговский Втормет» (ЄДРПОУ 00191454), ТОВ «Феро Сервіс» (ЄДРПОУ 33906330), ТОВ «Хантер 2006» (ЄДРПОУ 34597992), ПП «Витрум» (ЄДРПОУ 34450245), ПрАТ «Керамет» (ЄДРПОУ 13508852), ТОВ «Волинь-Брухт» (ЄДРПОУ 34649343), ТОВ «Метінвест-Ресурс» (ЄДРПОУ 24819472), ТОВ «Укр Мет» (ЄДРПОУ 32757375) та документів, що свідчать про походження та власників інвентаризованого металобрухту, що знаходяться у володінні (приміщенні) ТОВ «Галич-брухт» (ЄДРПОУ 34711290), що за адресою: м. Львів, вул. Івана Франка, 8.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ТОВ «Галич-брухт», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.