Постанова № 9859823, 09.06.2010, Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області

НОВОМОСКОВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

09 червня 2010 р. Справа № 4-289/10

Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області у складі:

Председательствующего судьи: Городецького Д.І.

При секретаре: Свиридовій В.В.

С участием прокурора: Прудська Ю.В.

розглянувши подання слідчого СВ Новомосковського МВ УМВС, погоджене з Новомосковським міжрайонным прокурором, про необхідність проведення виїмки інформації яка містить банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання слідчого СВ Новомосковського МВ УМВС погоджее з Новомосковським міжрайонным прокурором, про необхідність проведення виїмки інформації яка містить банківську таємницю.

Підставами проведення виїмки вказано те, що в період 2008-2009 р.р. ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» (ЕДРПОУ 30269400) прийняв у власність ОСОБА_1 згідно рішення № 5 єдиного власника. В подальшому стало відомо, що ОСОБА_1 директором та головним бухгалтером підприємства ніколи не являвся, установчих та реєстраційних документів не підписував, бухгалтерської звітності до органів податкової служби не подавав, податкові декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість підприємства не заповнював та не підписував.

За результатами автоматизованого співставлення даних, задекларованих ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» в декларації з податку на додану вартість за 2008 – 2009 р.р, встановлені розбіжності (відхилення) по податковому кредиту з ТОВ «Сенамид», отриманих з автоматизованої системи ДПА України. ТОВ «Сенамид» в період, за який ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» показував взаємовідносини, було ліквідоване по рішенню Господарського суду Дніпропетровської області.

Таким чином було встановлено, що на протязі 2008-2009 р.р. невстановлені особи, для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» (ЕДРПОУ 30269400) підробили документи та використали їх для прикриття незаконної діяльності.

Слідство має у своєму розпорядженні дані про те, що в даний час не встановлені особи продовжують здійснювати свою злочинну діяльність, використовуючи розрахункові рахунки №№ 26000000979001, 26005000979501, 26050000979501, 26055000979001 відкритих у філії ВАТ КБ "Надра" (філія ВАТ КБ "Надра" Дніпропетровське РУ, м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, буд.11, МФО 306016), які належать ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект», по яких продовжують перелічуватися грошові кошти, отримані завідомо злочинним шляхом і які мають відношення до зазначеної кримінальної справи.

З метою проведення повного, всебічного та об’єктивного досудового слідства по справі необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта філії ВАТ КБ "Надра" – Товариства з обмеженою відповідальністю виробничо-технічного підприємства «Дніпрелектрокомплект» (ЕДРПОУ 30269400) .

Єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» (ЕДРПОУ 30269400).

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект», як службові особи цього підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази (протоколи рішень засновників ) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу „клієнт-банк”.

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозволу банківській установі – філії ВАТ КБ "Надра" Дніпропетровське РУ, м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, буд.11, (МФО 306016) на розкриття для слідчого відділення ГУМВС України в Дніпропетровській області банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку – Товариства з обмеженою відповідальністю виробничо-технічного підприємства «Дніпрелектрокомплект» (ЕДРПОУ 30269400) та винесення постанови про проведення виїмки документів, що містять інформацію, яка є банківською таємницею.

Беручи до уваги те, що в результаті вилучення у філії ВАТ КБ "Надра" (МФО 306016) може бути виявлена інформація, яка має значення для встановлення істини по справі, суд вважає за необхідне задовольнити подання про проведення вилучення вказаних банківських документів.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 ч.4, 130 КПК України, суд,

П О С Т А Н О В И В:

1. Надати філії ВАТ КБ "Надра" (філія ВАТ КБ "Надра" Дніпропетровське РУ, м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, буд.11, МФО 306016), дозвіл на розкриття інформації стосовно його клієнта – ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» (ЕДРПОУ 30269400), яка містить банківську таємницю, а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях про рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з часу відкриття рахунку по 01.01.2010 р., що свідчить про обіг грошових коштів по рахункам №№ 26000000979001, 26005000979501, 26050000979501, 26055000979001 , які належать ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» (ЕДРПОУ 30269400)- інформації, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

- інформації, яка міститься в картці із зразками підписів та відбитком печатки, наказах про призначення службових осіб ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект», а також інформації, яка міститься в довіреностях, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- інформації, яка міститься у видаткових ордерах та корінцях касових чеків про отримання службовими особами ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» готівкових грошових коштів через касу філії ВАТ КБ "Надра", а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- інформації, яка міститься в угодах та інших документах, на підставі яких ТОВ ВТП «Дніпрелектрокомплект» використовувалася система віддаленого доступу типу „Клієнт-банк”;

- інформації, що міститься в кредитних договорах та документах, які складалися під час виконання кредитних договорів;

- інформації, що міститься в зовнішньоекономічних контрактах та документах, які складали під час їх виконання та оплати;

2. Провести в філії ВАТ КБ "Надра" (філія ВАТ КБ "Надра" Дніпропетровське РУ, м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, буд.11, МФО 306016) виїмки первинних документів, що містять зазначену вище інформацію та становлять банківську таємницю.

3. Видати постанову суду для проведення виїмки та доручити її проведення співробітникам відділу податкової міліції Новомосковської ОДПІ.

Копії постанови направити прокурору Новомосковської міжрайонної прокуратури, до Новомосковського МВ УМВС у Дніпропетровській області.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ