Ухвала суду № 88577507, 03.04.2020, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/5217/20

Провадження № 1-кс/161/2532/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 03 квітня 2020 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю

прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , секретаря ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , право пр иватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , право приватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване.

З клопотання вбачається, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020030000000014 від 26.02.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Органами досудового розслідування встановлено, що з отриманих від ОУ ГУ ДФС у Волинській області матеріалів вбачається, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки №4166/05-07/00991503 від 08.11.2019 службові особи ДП «Ратнівське лісомисливське господарство» (код ЄДРПОУ 00991503, адреса місцезнаходження: Волинська обл., смт. Ратне, вул. Б. Хмельницького, буд. 67) за період 2016-2019 років ухилились від сплати податків та обов`язкових платежів в загальній сумі 3 437 958 грн. шляхом неправомірного відображення в податковому обліку підприємства господарських операцій з отримання послуг по заготівлі лісопродукції від ТОВ «ДОФ Арбо», які в дійсності не відбувались, а також операцій щодо використання в господарській діяльності паливно-мастильних матеріалів (палива), придбаних згідно скретч-карток, що не підтверджено документами про їх отримання, використання та списання (фіскальними чеками).

Також, встановлено, що службові особи ДП «Ратнівське лісомисливське господарство» (код ЄДРПОУ 00991503, адреса місцезнаходження: Волинська обл., смт. Ратне, вул. Б. Хмельницького, буд. 67) у 2017-2018 роках вчинили дії щодо розтрати коштів державного підприємства в сумі 918 848 грн., що становить особливо великий розмір, по операціях з отримання послуг по заготівлі лісопродукції від ТОВ «ДОФ Арбо», які в дійсності не відбувались, про що зазначено в акті документальної позапланової виїзної перевірки №4166/05-07/00991503 від 08.11.2019.

При цьому, з матеріалів кримінального провадження встановлено, що за адресою реєстрації ТОВ «ДОФ Арбо», а саме: Волинська область, м.Камінь-Каширський, вул. Воля, буд.240 зберігаються фінансово-господарські та бухгалтерські документи діяльності вказаного товариства, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ДП «Ратнівське лісомисливське господарство», комп`ютерна техніка та носії інформації на яких міститься інформація пов`язана з проведенням безтоварних операцій з отримання послуг по заготівлі лісопродукції.

Поряд з тим, відповідно до інформації отриманої від ОУ ГУ ДФС у Волинській області службові особи ТОВ «ДОФ Арбо» проінформовані про вжиття заходів по даному кримінальному провадженню і тому можуть вжити дії по приховуванню слідів злочину.

Разом зтим,з інформаційноїдовідки зДержавного реєструречових правна нерухомемайно № 205981027 від 02.04.2020 встановлено, що приміщення та територія за адресою: Волинська область, м.Камінь-Каширський, вул. Воля, буд.240, на праві приватної власності належать ТОВ «ДОФ Арбо».

З метою відшукання та вилучення бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДОФ Арбо», а тому старший слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Заслухавши думку прокурора та старшого слідчого, кожного зокрема, які клопотання підтримали з підстав викладених в ньому та просили його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього документи, суд приходить до висновку, що клопотання до задоволення не підлягає з наступних підстав.

Так, згідно до вимог ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Європейська конвенція про захист прав людини і основних свобод пред`являє досить високі вимоги для такого обмеження прав, як проведення обшуку. Відповідно до п.2 ст.8 Європейської Конвенції про захист прав людини і основних свобод не допускається втручання з боку державних органів у здійснення права на недоторканість житла, за винятком втручання, передбаченого законом і необхідного в демократичному суспільстві в інтересах національної безпеки і суспільного спокою, економічного благополуччя країни, з метою запобігання безладу чи злочинів, для охорони здоров`я, моральності чи захисту прав і свобод інших осіб.

На підставівикладеного,а такожзважаючи,що стороноюкримінального провадженняне доведенонаявність достатніхпідстав,передбачених ст.234ч.5п.4КПК України,що відшукання документівта речей,що використовувалисяпід часвчинення злочину,тому слідвідмовити унаданні дозволуна проведенняобшуку в приміщеннях та на території за адресою: Волинська область, м.Камінь-Каширський, вул. Воля, буд.240, право приватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , право приватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1