Ухвала суду № 88577511, 03.04.2020, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/5223/20

Провадження № 1-кс/161/2538/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 03 квітня 2020 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , секретаря ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , право приватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , право приватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване.

З клопотання вбачається, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020030000000014 від 26.02.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Органами досудового розслідування встановлено, що з отриманих від ОУ ГУ ДФС у Волинській області матеріалів вбачається, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки №4166/05-07/00991503 від 08.11.2019 службові особи ДП «Ратнівське лісомисливське господарство» (код ЄДРПОУ 00991503, адреса місцезнаходження: Волинська обл., смт. Ратне, вул. Б. Хмельницького, буд. 67) за період 2016-2019 років ухилились від сплати податків та обов`язкових платежів в загальній сумі 3 437 958 грн. шляхом неправомірного відображення в податковому обліку підприємства господарських операцій з отримання послуг по заготівлі лісопродукції від ТОВ «ДОФ Арбо», які в дійсності не відбувались, а також операцій щодо використання в господарській діяльності паливно-мастильних матеріалів (палива), придбаних згідно скретч-карток, що не підтверджено документами про їх отримання, використання та списання (фіскальними чеками).

Також, встановлено, що службові особи ДП «Ратнівське лісомисливське господарство» (код ЄДРПОУ 00991503, адреса місцезнаходження: Волинська обл., смт. Ратне, вул. Б. Хмельницького, буд. 67) у 2017-2018 роках вчинили дії щодо розтрати коштів державного підприємства в сумі 918 848 грн., що становить особливо великий розмір, по операціях з отримання послуг по заготівлі лісопродукції від ТОВ «ДОФ Арбо», які в дійсності не відбувались, про що зазначено в акті документальної позапланової виїзної перевірки №4166/05-07/00991503 від 08.11.2019.

При цьому, з матеріалів кримінального провадження встановлено, що за адресою реєстрації ДП «Ратнівське лісомисливське господарство», а саме: Волинська область, смт. Ратне, вул. Б. Хмельницького, буд. 67 зберігаються фінансово-господарські та бухгалтерські документи діяльності вказаного підприємства, комп`ютерна техніка та носії інформації на яких міститься інформація пов`язана з проведенням безтоварних операцій з отримання послуг по заготівлі лісопродукції, а також документи щодо придбання, використання та списання паливно-мастильних матеріалів (скретч-карток).

Поряд з тим, відповідно до інформації отриманої від ОУ ГУ ДФС у Волинській області службові особи ДП «Ратнівське лісомисливське господарство» проінформовані про вжиття заходів по даному кримінальному провадженню і тому можуть вжити дії по приховуванню слідів злочину.

Разом зтим,з інформаційноїдовідки зДержавного реєструречових правна нерухомемайно № 205980404 від 02.04.2020 встановлено, що інформація щодо права власності на земельну ділянка та приміщення розташовані за адресою: Волинська область, смт. Ратне, вул. Б. Хмельницького, буд. 67, в зазначеному реєстрі відсутня.

З метою відшукання та вилучення бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ДП «Ратнівське лісомисливське господарство», а тому старший слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Заслухавши думку прокурора та старшого слідчого, кожного зокрема, які клопотання підтримали з підстав викладених в ньому та просили його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього документи, суд приходить до висновку, що клопотання до задоволення не підлягає з наступних підстав.

Так, згідно до вимог ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Судом встановлено, що старшим слідчим не надано жодних правових підстав щодо проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: Волинська область, смт. Ратне, вул. Б. Хмельницького, буд. 67, право приватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване, а тому достатніх підстав вважати, що у зазначеному місці можуть знаходитись відшукувані речі, документи, у суду немає.

Відповідно до вимог ст. 64 Конституції України конституційні права і свободи людини і громадянина не можуть бути обмежені, крім випадків, передбачених Конституцією України.

Згідно до постанови Пленуму Верховного Суду України від 28 березня 2008 року № 2 "Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конcтитуційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання і досудового слідства" обмеження конституційних прав і свобод людини і громадянина, до порушення кримінальної справи, застосовуються з метою запобігання тяжкого чи особливо тяжкого злочину, якщо іншим способом одержати інформацію неможливо.

При цьому, в п. 6 вищевказаної постанови зазначено, що суди не вправі надавати дозволи на проведення оперативно-розшукових заходів, якими тимчасово обмежуються конституційні права і свободи людини і громадянина, якщо стосовно особи не заведено оперативно-розшукову справу чи немає даних, які б свідчили, що отримати інформацію в інший спосіб неможливо.

Як вбачається із досліджених в суді матеріалів клопотання, таких даних суду не надано.

У відповідності до вимог ст. 370 КПК України судове рішення повинно бути законним, вмотивованим та обґрунтованим. Рішення відповідає цим критеріям, якщо воно ухвалено у відповідності із нормами матеріального та процесуального права на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, які підтверджені доказами, дослідженими під час судового розгляду, належним чином оціненими в їх сукупності та з наведенням належних і достатніх мотивів та підстав його ухвалення.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження не доведено наявності жодних правових підстав для надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , право приватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване, таким чином, надання дозволу на тимчасове обмеження конституційних прав та свобод прямо суперечитиме нормам Конституції України та чинному законодавству України, а тому в задоволенні клопотання старшого слідчого слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , право приватної власності на які в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1