Ухвала суду № 88485152, 13.03.2020, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/1436/20

Провадження № 1-кс/202/1940/2020

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

13 березня 2020 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Ісаєва Д.А.,

за участю секретаря судового засідання Гемай В.В.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Бойка С.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020040000000051 від 27.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

05 березня 2020 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Бойка С.М. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 05 березня 2020 року.

Згідно з матеріалами клопотання, під час розслідування вказаного кримінального провадження отримано інформацію, що посадові особи ТОВ «Центр-Шина Груп» здійснюють закупівлю шин у підприємства виробника «PETLAS LASTIK SANAVI VE TICARET AS», а саме у м. Анкара, країна Туреччина, які потім імпортується до м. Дніпра, де реалізується.

Директором ТОВ «Центр Шина Груп» (ЄДРПОУ 39104926) є ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , мешкає: АДРЕСА_2 , завдяки корумпованим зв`язкам серед посадових осіб ГУ ДФС Дніпропетровської області, які зловживаючи службовим становищем сприяють незаконній діяльності вищевказаному підприємству, що призводить до збитків державі в особливо великих розмірах у вигляді не надходження обов`язкових платежів.

З метою мінімізації доходів та несплати обов`язкових платежів до бюджету, частину коштів, яка виділяється на придбання товару у співвідношенні 70% на 30% сплачує офіційно через рахунки підприємства на рахунок виробника «PETLAS LASTIK SANAVI VE TICARET AS»№ НОМЕР_1 , a інша частина готівкових коштів через офшорні банківські установи крахн Польщі, Словаччини, Об`єднаних Арабських Еміратів та інших країн, які також в подальшому і перераховуються на рахунок виробника, яких в свою чергу формулює замовлення ТОВ «Центр-Шина-Груп» за заниженою вартістю на 30%, та імпортує до України через митні пости м. Дніпра та м. Одеси.

Посадові особи ТОВ «Центр-Шина Груп» в подальшому з метою незаконного збагачення та реалізації своїх злочинних намірів приймають участь у тендерних процедурах де предметом закупівлі є транспортне обладнання, гумові вироби та шини, розпорядникам яких виступають державні установи, підприємства та організації. В ході аналізу з «ProZorro»6yno встановлено, що ТОВ «Центр-Шина Груп» в період часу з 2017 по 2019 є учасником у 290 закупівлях, з яких підписано 97 контрактів на суму 22 800 493,68 грн. В подальшому з метою ухилення від сплати податків та переведення грошових коштів у готівку посадови особи вказаного підприємства залучають інших суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності.

В ході аналізу податкової звітності ТОВ «Центр-Шина Груп» встановлені взаємовідносини з ТОВ «Імпера груп» ЄДРПОУ 38677154, ТОВ «Укрвестстрой» ЄДРПОУ 40083412, ТОВ «Рев і Ко» ЄДРПОУ 39255045, ТОВ «Рамбурс плюс» ЄДРПОУ 41159419, ТОВ «Проектмонтажсервіс» ЄДРПОУ 39617646, ТОВ «Спецпоставка» ЄДРПОУ 41995535, ТОВ «Мелбудальянс» ЄДРПОУ 34028118, які згідно з реєстром судових рішень мають ознаки фіктивності, в результаті яких ТОВ «Центр-Шина Груп» формує штучний податковий кредит за рахунок документального продажу групи товарів у вигляді шин, які фактично були реалізовані через власну мережу магазинів за готівку, у зв`язку з чим на підприємстві формуються значні грошові кошті у готівковій формі. В подальшому здійснюється безготівковий перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Центр-Шина Груп», а останнім наявні грошові кошти, за виключенням відсотку у розмірі 7-10 % за надані послуги (переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівку), передають посадовим особам інших підприємств різного сектору економіки. В результаті чого службові особи ТОВ «Центр-Шина Груп» діючи умисно, ухиляються від сплати податків на додану вартість, який входить в систему оподаткування, введений у встановленому законом порядку, що призводить до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини, важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ.

Прокурор в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Статтею 164 КПК України передбачено, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які мають надати тимчасовий доступ до речей і документів.

Аналіз наведених положень кримінального процесуального закону свідчить, що у клопотанні сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей і документів обов`язково має бути зазначене особа, яка повинна надати тимчасовий доступ до речей і документів.

Між тим, у поданому клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів не зазначено особу, яка має надати тимчасовий доступ до таких речей і документів.

Виходячи з наведеного, в задоволенні клопотання необхідно відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Бойка С.М. про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.А. Ісаєва