Ухвала суду № 87684241, 04.02.2020, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/1063/20

Провадження № 1-кс/201/552/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 лютого 2020 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С., за участю секретаря судового засідання Максимовою О.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівой О.В. за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019070000000022 від 24.04.2019 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівой О.В. за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019070000000022 від 24.04.2019 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що невстановлені особи внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдиві відомості та умисно подали документи, які містять завідомо неправдиві відомості державному реєстратору щодо зміни реєстраційних даних ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863).

Зокрема, із заяви ОСОБА_1 вбачається, що 12.04.2019 року їй стало відомо про зміну в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань даних про учасника, директора ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863).

Також ОСОБА_1 заявила, що вона, як єдиний учасник ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863), жодних дій щодо відчуження та передачі корпоративних прав не вчиняла, жодних документів, зокрема довіреностей на представлення її інтересів та будь-яких інших документів на ім`я третіх осіб не видавала.

Так, за результатами моніторингу та аналізу діяльності ризикових суб`єктів господарювання встановлено, що ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» в період з 17.04.2019 по 18.04.2019 року, згідно даних Архіву електронної звітності платника здійснило виписку в адресу ТОВ «ДЕВАРС ДАНТ» (код 442537718) 27-ми податкових накладних на загальну суму 341 935 586 грн, в тому числі ПДВ 56 865 598 грн., відповідно до яких реалізовано : бензин автомобільний підвищеної якості А-95- ЄВРО4-Е5, газ скраплений СПБТ, паливо дизельне ДП-Л-Євро5-ВО. При цьому придбання підприємством будь-яких товарів, робіт, послуг станом на 22.04.2019 відсутнє.

Допитана в якості свідка ОСОБА_1 також пояснила, що жодної фінансово-господарської діяльності товариства щодо придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів чи скрапленого газу в період квітня 2019 року не проводилось.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863) по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

Встановлення розміру перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки «ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863) є важливим доказом безпідставного зменшення податкових зобов`язань службовими особами вказаного підприємства.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863). Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку.

У зв`язку із наведеним, з метою повного, об`єктивного дослідження матеріалів кримінального провадження та з метою встановлення та підтвердження фактів нереальності вчинення товарних операцій між суб`єктами господарювання, необхідно отримати документи в установі банку, що становлять банківську таємницю.

Встановлено, що ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863) для ведення фінансово-господарської діяльності, використовує поточні рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкриті в АТ АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), що знаходиться у володінні АТ АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350).

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю в АТ АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відносно ч.2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду

Відповідно до ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів прізвище.

З урахуванням викладеного відповідно ст. 36 КПК України та ст. 40 КПК України дозвіл на проведення тимчасового доступу може бути наданий лише слідчому (прокурору), який подав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, у даному випадку - с слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівій О.В.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівій О.В. дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю в АТ АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350), а саме:

Оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863) рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , а саме: заяви про відкриття рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПІ; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даних рахунків;

документів (в роздрукованому та електронному вигляді), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період з 01.04.2019 по момент винесення ухвали.

документів, що були підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «ЕЛІЗІУМ СТАР» (код 40464863) за період з 01.04.2019 по момент винесення ухвали..

Строк дії цієї ухвали 1 місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.С. Федоріщев