Ухвала суду № 87299870, 20.01.2020, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/123/20

Справа № 754/398/20

У Х В А Л А

20 січня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Бабайлова Л.М., секретар судового засідання - Єсипенко Ю.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.Л. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000627 від 01.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

15.01.2020 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.Л., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні TOB «ПОСТ ФІНАНС».

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32019100000000627 від 01.11.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи за період з 08.12.2015 по 19.02.2019 здійснювали фінансові операції із зарахуванням та зняттям коштів готівкою за допомогою банківських карток, відкритих ОСОБА_1 (РНОКПП ФО НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (РНОКПП ФО НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (РНОКПП ФО НОМЕР_3 ), ОСОБА_4 (РНОКПП ФО НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (РНОКПП ФО НОМЕР_5 ) у АТ КБ «Приватбанк» та АТ «Альфа Банк» на загальну суму 74,50 млн. грн. при цьому, фізичними особами не було сплачено податку на доходи фізичних осіб в особливо великих розмірах.

За результатами аналізу фінансових операцій, проведених за участю вищезазначених осіб, Державною службою фінансового моніторингу України та проведеними слідчими (розшуковими) діями, встановлено проведення фінансових операцій на значні суми, які переважно були пов`язані із поповненням карток готівкою, зарахуванням коштів від невстановленої групи фізичних осіб, перерахуванням коштів на користь невстановленої групи фізичних та юридичних осіб та зняттям коштів готівкою, що свідчить про приховування джерел походження коштів ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , а також іншими невстановленими на даний час досудовим розслідуванням особами.

Таким чином, є підстави вважати, що фінансові операції із зарахуванням/внесення коштів у готівковій/безготівковій формі вищевказаними особами та групою невстановлених осіб на відповідні банківські рахунки спрямовані на приховування джерел походження коштів та фінансові операції із зняття коштів готівкою - спрямовані на подальше відмивання коштів, отриманих від прихованої підприємницької діяльності, в результаті чого невстановлені на даний час досудовим розслідуванням особи продовжують ухилятись від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до бюджету.

Згідно наданої інформації Державної служби фінансового моніторингу України від AT КБ «Приватбанк» (МФО 305299) та TOB «Пост Фінанс» (код 38324133) отримано 233 повідомлення про фінансові операції, проведені за участю ОСОБА_1 (РНОКПП ФО НОМЕР_1 ), ОСОБА_4 (РНОКПП ФО НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (РНОКПП ФО НОМЕР_5 ), за період з 29.12.2015 по 29.02.2019, на загальну суму 66,48 млн. грн., з яких 227 повідомлень на загальну суму 66,21 млн. грн. та 6 повідомлень на загальну суму 0.27 млн. грн.

AT КБ «Приватбанк» (МФО 305299) та TOB «Пост Фінанс» (код 38324133) отримано 201 повідомлення про фінансові операції, проведені ОСОБА_1 (РНОКПП ФО НОМЕР_1 ) за період 29.12.2015 по 29.01.2019, на загальну суму 57,00 млн. грн. з виростанням рахунків, відкритих в AT КБ «Приватбанк» (МФО 320649) та Київському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842). Операції, пов`язані, в основному, із зарахуванням безготівкових коштів та зняттям готівкових коштів з рахунків, відкритих ОСОБА_1 (РНОКПП ФО НОМЕР_1 ).

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що TOB «ПОСТ ФІНАНС» (код ЄДРПОУ 38324133) зареєстроване 11.07.2012 в Офісі великих платників податків Державної фіскальної служби та знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Столичне Шосе, буд. 103, корпус 1, поверх 13, офіс 1304, що підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеного суб`єкта господарювання, достовірність його відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаного суб`єкта підприємницької діяльності.

З метою повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення слідчий просить надати тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів, які знаходяться у володінні TOB «ПОСТ ФІНАНС» (що підтверджується даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців).

Клопотання слідчого розглядається за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи та речі, оскільки слідчий в клопотанні довів існування реальної загрози зміни або знищення інформації, до якої потрібен доступ, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, а також у відсутності слідчого, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні довів наявність обставин, передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

Клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні TOB «ПОСТ ФІНАНС», вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000627 від 01.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Бойко Марії Леонідівні, заступнику начальника третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Товстенку Максиму Сергійовичу, старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сукачу Олексію Андрійовичу, старшому слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Жовтоногу Віталію Миколайовичу, старшому слідчому третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Маланіну Володимиру Олеговичу, слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Матвієнко Марині Віталіївні можливість вилучити завірені належним чином копії документів, що перебувають у володінні TOB «ПОСТ ФІНАНС» (код ЄДРПОУ 38324133), юридична адреса: м. Київ. вул. Столичне Шосе, буд. 103, корпус 1, поверх 13, офіс 1304 або за місцем фактичного знаходження документів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин, у вигляді платіжних переказів між TOB «ПОСТ ФІНАНС» (код ЄДРПОУ 38324133) та ОСОБА_1 (РНОКПП ФО НОМЕР_1 ), ОСОБА_4 (РНОКПП ФО НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (РНОКПП ФО НОМЕР_5 ) за період взаємовідносин з 08.12.2015 по теперішній час, в тому числі: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів, які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів, які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів, отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, та інших наявних документів із зазначенням місця та часу отримання переказів, П. І. Б., контактні дані відправників/отримувачів переказів, найменування товару за перекази, сум переказів та платежів, їх змісту.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.Л.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -