Ухвала суду № 86099151, 15.11.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/7513/19

ун. № 759/21346/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Журибеда О.М., при секретарі Ковтун М.В., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майора поліції Жиряди Олександра Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 42018111200000395 від 13.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ :

15.11.2019 року старший слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майор поліції Жиряда Олександр Володимирович звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором прокуратури Київської області А.В. Іванчук та просить надати тимчасовий доступ старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майору поліції Жиряді Олександру Володимировичу, групі слідчих у даному кримінальному провадженні, або за їхнім дорученням оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві, у ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), який знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 67, до справи з юридичного оформлення рахунків клієнтів банку: ТОВ «Старвіс Дніпро» (код ЄДРПОУ 42516085), ТОВ «Аваріус Корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42571759) та ТОВ «Алпром Естет» (код ЄДРПОУ 42580433) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 із можливістю їх вилучення, зокрема: картки із зразками підписів і відбитку печатки, засвідчену нотаріально; документів щодо відкриття та використання рахунків; роздруківки руху коштів по рахунках зазначеного клієнту із зазначенням призначення платежу, контрагентів, коду ЄДРПОУ, дати та точного часу перерахунку коштів за період з 01.01.2016 року по дату їх закриття або у день надання тимчасового доступу та меморіальні ордери банку, на папері та у електронному вигляді; прибуткові та видаткові касові ордери, грошові чеки, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на рахунки з 01.01.2016 року по дату їх закриття або у день надання тимчасового доступу; копій договорів, актів прийому - передачі виконаних робіт, що надавались клієнтом банку в підтвердження стану розрахунків у встановлений законом строк за зовнішньоекономічними операціями; документи, підтверджуючи договірні відносини по операціям з депонування готівкових та безготівкових грошових коштів, відкриття банківської скриньки, стану розрахунків за цими операціями; роздруківки телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань з 01.01.2016 року по дату їх закриття або у день надання тимчасового доступу, на папері та в електронному вигляді.

Клопотання обґрунтовано тим, що директором ТОВ «ВТГ «Діптрансгаз» (код 34047002) ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою з невстановленими особами безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ та валові витрати шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового-господарських операцій з купівлі будівельних матеріалів, які мають ознаки безтоварних операцій, чим ухились від сплати податків на суму 15 418 000,0 грн., що є особливо великим розміром, також встановлено що ТОВ «ВТГ «Діптрансгаз» являється переможцем ряду тендерних закупівель, що може свідчити про розкрадання бюжетних коштів та їх привласнення в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором ТОВ «ВТГ «Діптрансгаз» (код 34047002) ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою з невстановленими особами створено схему по мінімізації ТОВ «ВТГ «Діптрансгаз» (код 34047002) податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, яка полягає лише у документальному відображенні в бухгалтерському обліку та податковій звітності проведених фінансового-господарських операцій з купівлі будівельних матеріалів матеріалів в ряду суб`єктів господарювання, в т.ч. ТОВ «Комкор-Н» (код ЄДРПОУ 42561054), ТОВ «Компанія «Моноліт Союз» (код ЄДРПОУ 42676434), ТОВ «ДС Газ» (код ЄДРПОУ 42682537), ТОВ «Торговий Дім «Трейд Ассіст» (код ЄДРПОУ 41428145), ТОВ «Старвіс Дніпро» (код ЄДРПОУ 42516085), ТОВ «Аваріус Корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42571759), ТОВ «Алпром Естет» (код ЄДРПОУ 42580433) та інших суб`єктів господарювання без фактичного руху, а також придбання ТМЦ та подальшому відображенні виконання будівельних робіт на адресу ряду суб`єктів господарювання, в т.ч. на адресу АТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), АТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801), ПАТ «Укртранснафта» (код ЄДРПОУ 31570412) та інших.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Старвіс Дніпро» (код ЄДРПОУ 42516085), ТОВ «Аваріус Корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42571759) та ТОВ «Алпром Естет» (код ЄДРПОУ 42580433) користуються розрахунковими рахунками, відкритими в ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 .

Таким чином, документи щодо відкриття та використання рахунків, передбачені Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 N 492, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та необхідні для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, які у інший спосіб встановити неможливо. У зв`язку із вищевказаним оригінали справи з юридичного оформлення рахунків та руху грошових коштів по них із зазначенням контрагентів, призначення платежів та сум перерахованих коштів підлягають вилученню для подальшого експертного дослідженню та використання як доказ у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення рахунків, документи якої містять банківську таємницю та руху грошових коштів по них із зазначенням контрагентів, призначення платежів та сум перерахованих коштів з можливістю їх вилучити, які перебувають у ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371).

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його часткове задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема, є: відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банку та клієнтів та інше.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Крім того, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів без вилучення, з можливістю ознайомлення з ними та отримати їх копію, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та враховуючи, що без такого вилучення не існує реальної загроза зміни або знищення цих документів слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів групі слідчих у даному кримінальному провадженні, або за їхнім дорученням оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майора поліції Жиряди Олександра Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майору поліції Жиряді Олександру Володимировичу, у ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), який знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 67, до справи з юридичного оформлення рахунків клієнтів банку: ТОВ «Старвіс Дніпро» (код ЄДРПОУ 42516085), ТОВ «Аваріус Корпорейшен» (код ЄДРПОУ 42571759) та ТОВ «Алпром Естет» (код ЄДРПОУ 42580433) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та зробити їх копії, зокрема: картки із зразками підписів і відбитку печатки, засвідчену нотаріально; документів щодо відкриття та використання рахунків; роздруківки руху коштів по рахунках зазначеного клієнту із зазначенням призначення платежу, контрагентів, коду ЄДРПОУ, дати та точного часу перерахунку коштів за період з 01.01.2016 року по дату їх закриття або у день надання тимчасового доступу та меморіальні ордери банку, на папері та у електронному вигляді; прибуткові та видаткові касові ордери, грошові чеки, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на рахунки з 01.01.2016 року по дату їх закриття або у день надання тимчасового доступу; копій договорів, актів прийому - передачі виконаних робіт, що надавались клієнтом банку в підтвердження стану розрахунків у встановлений законом строк за зовнішньоекономічними операціями; документи, підтверджуючи договірні відносини по операціям з депонування готівкових та безготівкових грошових коштів, відкриття банківської скриньки, стану розрахунків за цими операціями; роздруківки телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань з 01.01.2016 року по дату їх закриття або у день надання тимчасового доступу, на папері та в електронному вигляді.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя О.М. Журибеда