Ухвала суду № 86099153, 26.11.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/7682/19

ун. № 759/21938/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва П`ятничук І.В. при секретарі: Дрозі Т.О., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання Слідчого групи слідчих - старшого слідчого з ОВС восьмого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Яковлєва Андрія Миколайовича, про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні за № 32019100000000453 від 14.06.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

26.11.2019 року Слідчий групи слідчих - старший слідчий з ОВС восьмого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції Яковлєв Андрій Миколайович звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та копій документів (здійснити їх виїмку) в ТОВ ВКФ «Навімет» (ЄДРПОУ 41835673).

Досудовим розслідуванням встановлено, В провадженні восьмого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 32019100000000453 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Невстановлені особи на території м. Києва у 2017-2018 роках внесли до документів, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації ТОВ «Інтеграл Констракт» (ЄДРПОУ 41572107), АО «Октопус» (ЄДРПОУ 40537758), ТОВ «Феррит» (ЄДРПОУ 41725527), ТОВ «Стартагро» (ЄДРПОУ 39219138), ТОВ «Глобал Індастрі» (ЄДРПОУ 41695697), ПП «Маяк-Будторг» (ЄДРПОУ 41259960), ПП «ЕронСток» (ЄДРПОУ 40286181), ПП «Фанди Бей» (ЄДРПОУ 40033555), ТОВ ФК «Кредо- Інвест» (ЄДРПОУ 39746113), ТОВ «Емплада Юніверс» (ЄДРПОУ 41849560), ТОВ «Макс Пріоріті» (ЄДРПОУ 41278983), ПП «Транс- Інк» (ЄДРПОУ 40260741), ТОВ «Еліта Систем» (ЄДРПОУ 41864898), ГО «Український Інститут Майбутнього» (ЄДРПОУ 40506138), ПП «Прадор» (ЄДРПОУ 40467382), ТОВ «Інтергранд Імпульс» (ЄДРПОУ 41918932), ПП «Вандима» (ЄДРПОУ 40280263), ПП «Пак- Торг» (ЄДРПОУ 41184225), ТОВ «Аделіт Систем» (ЄДРПОУ 41580343), ТОВ «ОлдерніПром» (ЄДРПОУ 41588489), ТОВ «Сігра

Торг» (ЄДРПОУ 42094337), ТОВ СК «Омега-Інтер» (ЄДРПОУ 41996759), ТОВ «Лондон Прайм» (ЄДРПОУ 42181328), ТОВ «Протекс Лтд» (ЄДРПОУ 42000579), ТОВ СК «Едельвейс-Про» (ЄДРПОУ 41996350), ТОВ «Малтон Лтд» (ЄДРПОУ 42264327) завідомо неправдиві відомості.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що вищевказані товариства здійснюють придбання номенклатури товару, яка відрізняється від номенклатури товарів, яку реалізовують.

Встановлено, що у вищеперерахованих постачальників відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, складські приміщення, кількість працюючих, транспортні засоби, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб`єктом господарювання господарської діяльності.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Транс-Інк» (ЄДРПОУ 40260741) мало фінансово-господарські операції з ТОВ ВКФ «Навімет» (ЄДРПОУ 41835673) із постачання металобрухту.

На ТОВ ВКФ «Навімет» (ЄДРПОУ 41835673) направлено постанову щодо отримання документів, які підтверджують взаємовідносин із вказаними підприємствами, але отримано відмову в отриманні копій документів.

В ході досудового розслідування встановлено, що в офісному приміщенні ТОВ ВКФ «Навімет» (ЄДРПОУ 41835673) зберігаються первинні фінансово-господарські документи, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками фіктивності ПП «Транс-Інк» (ЄДРПОУ 40260741), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

Речі і документи ТОВ ВКФ «Навімет» (ЄДРПОУ 41835673) мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками фіктивності ПП «Транс-Інк» (ЄДРПОУ 40260741) обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій, встановлення ким саме укладалися договірні відносини та хто підписував первинні документи на вищевказаних підприємствах, які можуть бути використані для проведення позапланової податкових перевірок, та як доказу при розслідуванні даного кримінального провадження.

В судове засідання слідчий не з`явився, просив розглядати справу у його відсутність.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв`язку з тим, що існують достатні підстави вважати, що є реальна загроза зміни та знищення таких документів особами, причетними до скоєння кримінального правопорушення, які у разі повідомлення матимуть реальну можливість змінити зміст, відомості та інші фактичні дані документів або ж знищити їх в цілому.

Розглянувши клопотання та вивчивши додані до нього матеріали і докази, суд дійшов висновку, що клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, є обґрунтованим і підлягає задоволенню за таких підстав.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище речей і документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, а отримати вказану інформацію в інший спосіб не можливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Задовольняючи клопотання слідчого, враховуючи, що особи, у володінні яких перебувають необхідні докази - речі і документи, які підлягають тимчасовому вилученню, не були присутніми у судовому засіданні, згідно з вимогами КПК України, їм необхідно роз`яснити їхні права та обов`язки під час проведення такої слідчої дії.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання Слідчого групи слідчих - старшого слідчого з ОВС восьмого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Яковлєва Андрія Миколайовича, про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні за № 32019100000000453 від 14.06.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому групи слідчих - старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлєву Андрію Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Мазуру Юрію Сергійовичу, слідчим групи слідчих або за дорученням оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві в порядку ст. 40 КПК України на тимчасовий доступ до речей та копій документів (здійснити їх виїмку) в ТОВ ВКФ «Навімет» (ЄДРПОУ 41835673), що підтверджують ведення фінансово-господарських взаємовідносин із підприємствами з ознаками фіктивності ПП «Транс-Інк» (ЄДРПОУ 40260741) за період 2017-2019рр., а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано тимчасовий доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням ст. 166 КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.В. П`ятничук