Ухвала суду № 86099148, 15.11.2019, Святошинський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
15.11.2019
Номер справи
759/21348/19
Номер документу
86099148
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

пр. № 1-кс/759/7515/19

ун. № 759/21348/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Журибеда О.М., при секретарі Ковтун М.В., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майора поліції Жиряди Олександра Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 42018111200000395 від 13.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ :

15.11.2019 року старший слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майор поліції Жиряда Олександр Володимирович звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором прокуратури Київської області А.В. Іванчук та просить надати тимчасовий доступ старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майору поліції Жиряді Олександру Володимировичу, групі слідчих у даному кримінальному провадженні, у ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207), який знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, бульвар Тараса Шевченка, 315А, офіс 003, до документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207) та ТОВ «Азовбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 42852663), ТОВ «Комкор-Н» (код ЄДРПОУ 42561054), ТОВ «Даймонд Грейс ЛТД» (код ЄДРПОУ 429009395), ТОВ «Лендекспорт Торг» (код ЄДРПОУ 42909782), ТОВ «Дебьют Імпульс» (код ЄДРПОУ 42486009), ТОВ «Майкос Трейдінг» (код ЄДРПОУ 42596087), ТОВ «Редленс Груп» (код ЄДРПОУ 42602210), ТОВ «Промо Зерно Трейд» (код ЄДРПОУ 42247783), ТОВ «Карен Груп» (код ЄДРПОУ 42539715), ТОВ «Норманд Трейд» (код ЄДРПОУ 42603811), ТОВ «Імпакт Лайт» (код ЄДРПОУ 42132879), ПП «Алітс» (код ЄДРПОУ 42787720), ПП «Обскур» (код ЄДРПОУ 42787673), ТОВ «Аріона ІІІ» (код ЄДРПОУ 37268026), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: документів фінансово-господарської діяльності; документів податкової звітності; бухгалтерської звітності; товарно-транспортних накладних; рахунків-фактур; платіжних доручень; актів прийому-передачі; доручень; актів виконаних робіт; актів взаємозвірки; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями); журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі); документів за результатами проведення інвентаризацій; карток складського обліку; журналів складського обліку; журналів входу-виходу осіб на територію офісних, торгівельних та складських приміщень; журнал обліку в`їзду-виїзду транспорту на територію офісних, торгівельних та складських приміщень; штатного розпису працівників підприємства; договорів оренди/суборенди нежилих приміщень, рухомого майна, транспортних засобів, договорів зберігання, актів приймання-передачі майна на відповідальне зберігання/з відповідального зберігання; документів, які свідчать по подальшу реалізацію/використання придбаних товарів тощо.

Клопотання обґрунтовано тим, що директором ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207), ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою з невстановленими особами безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ та витрати шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового-господарських операцій з купівлі насіння соняшника, які мають ознаки безтоварних операцій, на суму 67 546 700,0 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207), ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою з невстановленими особами створено схему, яка полягає лише у документальному відображенні в бухгалтерському обліку та податковій звітності проведених фінансового-господарських операцій з купівлі насіння соняшника в ряду суб`єктів господарювання, в т.ч. ТОВ «Азовбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 42852663), ТОВ «Комкор-Н» (код ЄДРПОУ 42561054), ТОВ «Даймонд Грейс ЛТД» (код ЄДРПОУ 429009395), ТОВ «Лендекспорт Торг» (код ЄДРПОУ 42909782), ТОВ «Дебьют Імпульс» (код ЄДРПОУ 42486009), ТОВ «Майкос Трейдінг» (код ЄДРПОУ 42596087), ТОВ «Редленс Груп» (код ЄДРПОУ 42602210), ТОВ «Промо Зерно Трейд» (код ЄДРПОУ 42247783), ТОВ «Карен Груп» (код ЄДРПОУ 42539715), ТОВ «Норманд Трейд» (код ЄДРПОУ 42603811), ТОВ «Імпакт Лайт» (код ЄДРПОУ 42132879), ПП «Алітс» (код ЄДРПОУ 42787720), ПП «Обскур» (код ЄДРПОУ 42787673) та інших суб`єктів господарювання без фактичного руху, а також придбання ТМЦ та подальшій реалізації олії соняшникової на адресу ряду суб`єктів господарювання, в т.ч. на адресу ТОВ «Аріона ІІІ» (код ЄДРПОУ 37268026), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897) та інших.

В матеріалах кримінального провадження містяться докази, які свідчать про відсутність у ТОВ «Азовбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 42852663), ТОВ «Комкор-Н» (код ЄДРПОУ 42561054), ТОВ «Даймонд Грейс ЛТД» (код ЄДРПОУ 429009395), ТОВ «Лендекспорт Торг» (код ЄДРПОУ 42909782), ТОВ «Дебьют Імпульс» (код ЄДРПОУ 42486009), ТОВ «Майкос Трейдінг» (код ЄДРПОУ 42596087), ТОВ «Редленс Груп» (код ЄДРПОУ 42602210), ТОВ «Промо Зерно Трейд» (код ЄДРПОУ 42247783), ТОВ «Карен Груп» (код ЄДРПОУ 42539715), ТОВ «Норманд Трейд» (код ЄДРПОУ 42603811), ТОВ «Імпакт Лайт» (код ЄДРПОУ 42132879), ПП «Алітс» (код ЄДРПОУ 42787720), ПП «Обскур» (код ЄДРПОУ 42787673) будь-яких виробничих потужностей, транспортного та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення основних видів діяльності, офісних та складських приміщень.

Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207) з ТОВ «Азовбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 42852663), ТОВ «Комкор-Н» (код ЄДРПОУ 42561054), ТОВ «Даймонд Грейс ЛТД» (код ЄДРПОУ 429009395), ТОВ «Лендекспорт Торг» (код ЄДРПОУ 42909782), ТОВ «Дебьют Імпульс» (код ЄДРПОУ 42486009), ТОВ «Майкос Трейдінг» (код ЄДРПОУ 42596087), ТОВ «Редленс Груп» (код ЄДРПОУ 42602210), ТОВ «Промо Зерно Трейд» (код ЄДРПОУ 42247783), ТОВ «Карен Груп» (код ЄДРПОУ 42539715), ТОВ «Норманд Трейд» (код ЄДРПОУ 42603811), ТОВ «Імпакт Лайт» (код ЄДРПОУ 42132879), ПП «Алітс» (код ЄДРПОУ 42787720), ПП «Обскур» (код ЄДРПОУ 42787673), ТОВ «Аріона ІІІ» (код ЄДРПОУ 37268026), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897), що знаходяться у володінні ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207) та вилученні їх оригіналів.

Речі та документи, до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також свідчать про факт укладення між товариствами вказаних договорів, надають можливість встановлення особи яка укладала договори, дату укладення, предмет, період дії, місце укладення, права та обов`язки сторін, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами, дають можливість встановити відтиски печаток, підписів осіб, які укладали вказані договори; свідчать про ідентифікаційні ознаки ТМЦ, робіт (послуг), про факт сплати податків товариством по фінансово-господарським взаємовідносинами з контрагентами, дати, суми сплати податків, свідчать про те, хто саме здійснював сплату за ТМЦ, виконаних робіт, наданих послуг, час, суми, обсяг фінансово-господарських операцій; про факт сплати службовими особами товариства за ТМЦ, виконані роботи, надані послуги; свідчать хто саме виконав та прийняв ТМЦ, роботи (послуги), згідно фінансово-господарських договорів, час, місце, об`єкт, обсяг та їх вартість; свідчать про відповідність товарообігу, виконаних робіт, наданих послуг між сторонами фінансово-господарських взаємовідносин; свідчать про фактичну реєстрацію виданих та отриманих податкових накладних службовими особами товариства, встановити службових осіб підприємства, які внесли податкові накладні до вказаного реєстру; свідчать про факт відвантаження ТМЦ, про час, місце завантаження та відвантаження ТМЦ, інформацію про постачальника, про особу, яка приймала ТМЦ, обсяг, вартість ТМЦ згідно фінансово-господарських документів; свідчать про виробника, дату виробництва, якість (відповідність) ТМЦ державним стандартам якості (відповідності) придбаних підприємством, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами; про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, про факт продажу (передачі) ТМЦ, виконання робіт, надання послуг, кому відвантажувались ТМЦ, надавались послуги, для кого виконувались роботи, час, місце, та обсяги виконаних операцій підприємством, відповідно до фінансово-господарських договорів; про реєстрацію одержання/сплати грошових коштів по фінансово-господарським взаємовідносинам підприємств на території України; свідчать про реєстрацію ТМЦ, які знаходились на складських приміщеннях товариства; про товарообіг ТМЦ на складських приміщеннях підприємства та про внутрішньогосподарське переміщення; про проведення інвентаризацій на товаристві та фактична наявність майна на балансі підприємства та інше.

Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати: документи, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207) та ТОВ «Азовбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 42852663), ТОВ «Комкор-Н» (код ЄДРПОУ 42561054), ТОВ «Даймонд Грейс ЛТД» (код ЄДРПОУ 429009395), ТОВ «Лендекспорт Торг» (код ЄДРПОУ 42909782), ТОВ «Дебьют Імпульс» (код ЄДРПОУ 42486009), ТОВ «Майкос Трейдінг» (код ЄДРПОУ 42596087), ТОВ «Редленс Груп» (код ЄДРПОУ 42602210), ТОВ «Промо Зерно Трейд» (код ЄДРПОУ 42247783), ТОВ «Карен Груп» (код ЄДРПОУ 42539715), ТОВ «Норманд Трейд» (код ЄДРПОУ 42603811), ТОВ «Імпакт Лайт» (код ЄДРПОУ 42132879), ПП «Алітс» (код ЄДРПОУ 42787720), ПП «Обскур» (код ЄДРПОУ 42787673), ТОВ «Аріона ІІІ» (код ЄДРПОУ 37268026), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: документів фінансово-господарської діяльності; документів податкової звітності; бухгалтерської звітності; товарно-транспортних накладних; рахунків-фактур; платіжних доручень; актів прийому-передачі; доручень; актів виконаних робіт; актів взаємозвірки; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями); журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі); документів за результатами проведення інвентаризацій; карток складського обліку; журналів складського обліку; журналів входу-виходу осіб на територію офісних, торгівельних та складських приміщень; журнал обліку в`їзду-виїзду транспорту на територію офісних, торгівельних та складських приміщень; штатного розпису працівників підприємства; договорів оренди/суборенди нежилих приміщень, рухомого майна, транспортних засобів, договорів зберігання, актів приймання-передачі майна на відповідальне зберігання/з відповідального зберігання; документів, які свідчать по подальшу реалізацію/використання придбаних товарів тощо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207) з ТОВ «Азовбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 42852663), ТОВ «Комкор-Н» (код ЄДРПОУ 42561054), ТОВ «Даймонд Грейс ЛТД» (код ЄДРПОУ 429009395), ТОВ «Лендекспорт Торг» (код ЄДРПОУ 42909782), ТОВ «Дебьют Імпульс» (код ЄДРПОУ 42486009), ТОВ «Майкос Трейдінг» (код ЄДРПОУ 42596087), ТОВ «Редленс Груп» (код ЄДРПОУ 42602210), ТОВ «Промо Зерно Трейд» (код ЄДРПОУ 42247783), ТОВ «Карен Груп» (код ЄДРПОУ 42539715), ТОВ «Норманд Трейд» (код ЄДРПОУ 42603811), ТОВ «Імпакт Лайт» (код ЄДРПОУ 42132879), ПП «Алітс» (код ЄДРПОУ 42787720), ПП «Обскур» (код ЄДРПОУ 42787673), ТОВ «Аріона ІІІ» (код ЄДРПОУ 37268026), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897).

Оригінали зазначених фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207) оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, експертного дослідження, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його часткове задоволення виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Крім того, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів без вилучення, з можливістю ознайомлення з ними та отримати їх копію, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та враховуючи, що без такого вилучення не існує реальної загроза зміни або знищення цих документів слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів групі слідчих у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майора поліції Жиряди Олександра Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області майору поліції Жиряді Олександру Володимировичу та зробити їх копії у ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207), який знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, бульвар Тараса Шевченка, 315А, офіс 003, до документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Торговий Дім «Агро-Верест» (код 38393207) та ТОВ «Азовбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 42852663), ТОВ «Комкор-Н» (код ЄДРПОУ 42561054), ТОВ «Даймонд Грейс ЛТД» (код ЄДРПОУ 429009395), ТОВ «Лендекспорт Торг» (код ЄДРПОУ 42909782), ТОВ «Дебьют Імпульс» (код ЄДРПОУ 42486009), ТОВ «Майкос Трейдінг» (код ЄДРПОУ 42596087), ТОВ «Редленс Груп» (код ЄДРПОУ 42602210), ТОВ «Промо Зерно Трейд» (код ЄДРПОУ 42247783), ТОВ «Карен Груп» (код ЄДРПОУ 42539715), ТОВ «Норманд Трейд» (код ЄДРПОУ 42603811), ТОВ «Імпакт Лайт» (код ЄДРПОУ 42132879), ПП «Алітс» (код ЄДРПОУ 42787720), ПП «Обскур» (код ЄДРПОУ 42787673), ТОВ «Аріона ІІІ» (код ЄДРПОУ 37268026), ТОВ «Фора» (код ЄДРПОУ 32294897) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: документів фінансово-господарської діяльності; документів податкової звітності; бухгалтерської звітності; товарно-транспортних накладних; рахунків-фактур; платіжних доручень; актів прийому-передачі; доручень; актів виконаних робіт; актів взаємозвірки; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями); журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі); документів за результатами проведення інвентаризацій; карток складського обліку; журналів складського обліку; журналів входу-виходу осіб на територію офісних, торгівельних та складських приміщень; журнал обліку в`їзду-виїзду транспорту на територію офісних, торгівельних та складських приміщень; штатного розпису працівників підприємства; договорів оренди/суборенди нежилих приміщень, рухомого майна, транспортних засобів, договорів зберігання, актів приймання-передачі майна на відповідальне зберігання/з відповідального зберігання; документів, які свідчать по подальшу реалізацію/використання придбаних товарів тощо.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя О.М. Журибеда

Часті запитання

Який тип судового документу № 86099148 ?

Документ № 86099148 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 86099148 ?

Дата ухвалення - 15.11.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 86099148 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 86099148 ?

В Святошинський районний суд міста Києва
Попередній документ : 86099144
Наступний документ : 86099151