Ухвала суду № 85335292, 29.10.2019, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1- кс/760/14908/19

Справа №760/29752/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва Курова О.І., за участю секретаря судових засідань Слесар І.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні - начальника третього ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області Кашаріної В.С., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Київської області Марголісом Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №32018110200000013, відомості щодо якого було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні - начальника третього ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області Кашаріної В.С., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Київської області Марголісом Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №32018110200000013, відомості щодо якого було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018110200000013, відомості щодо якого було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно за ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ) протягом періоду 2015-2019 років, зареєстровано реалізацію власних житлових квартир у кількості - 77, земельних ділянок - 8, житлових будинків - 1 та нежитлових приміщень - 1, що знаходяться на території АДРЕСА_22 .

Згідно отриманої інформації з мережі Інтернет та зокрема сайту оголошень «ОЛХ», мінімальна вартість житлової квартири у м. Ірпені на зазначених вулицях становить 400 000 грн. - 750 грн. (в залежності від площі таких квартир); земельної ділянки - 1 000 000 грн./га; нежитлового приміщення - 19 000 грн./м?.

Таким чином, слідством встановлено, що ОСОБА_1 ( НОМЕР_1 ) за період 2015-2019 років, реалізував житлових квартир у кількості - 77, земельних ділянок - 8, житлових будинків - 1 та нежитлових приміщень - 1 на суму більше ніж 75 750 000 грн., з яких не сплатив податок з доходів фізичних осіб.

Ставка податку з доходів фізичних осіб в зазначений період становила 18%, однак ОСОБА_1 при перереєстрації права власності у нотаріуса було сплачено 5%. Отже суму несплаченого податку з доходів фізичної особи ОСОБА_1 слід обраховувати у розмірі 13% (18% - 5%).

Таким чином, орієнтовна сума ненадходження податку з доходів фізичних осіб до державного бюджету України становить понад 9 848 000 грн.

Згідно витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ), здійснювали продаж власних житлових будинків з господарськими будівлями та земельних ділянок, відомості, щодо припинення права власності на які зареєстровані в реєстрі приватним нотаріусом Ірпінського міського нотаріального округу Київської області Калинушкою Оксаною Олексіївною (свідоцтво 9126).

У клопотанні слідчий зазначає, що вилучення оригіналів документів надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, може відноситься таємниця вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області, Кашаріній Вікторії Сергіївні, Коцюбко Надії Валеріївні, Корніцькому Дмитрію Юрійовичу, Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Бабич Анні Віталіївні, Фастовцю Сергію Павловичу, Дацюку Владиславу Сергійовичу, Веласкес-Карьону Володимиру Максимовичу, Сергійку Олександру Васильовичу, Фурсі Олександрі Олексіївні, Жабській Тетяні Володимирівні та оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до копій речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу Київської області Калинушки Оксани Олексіївни (свідоцтво 9126) документів, що стали підставою для перереєстрації права власності на наступні об`єкти нерухомості:

АДРЕСА_3 ; номер індексного рішення 29868363 від 02.06.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

2. Київська обл., АДРЕСА_25 ; номер індексного рішення 30746309 від 02.08.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

3. Київська обл., АДРЕСА_26 ; номер індексного рішення 30571419 від 21.07.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

4. Київська обл., АДРЕСА_27 ; номер індексного рішення 30467035 від 14.07.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

5. Київська обл., АДРЕСА_28 ; номер індексного рішення 29724555 від 24.05.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

6. Київська обл., АДРЕСА_29 ; номер індексного рішення 29843103 від 01.06.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

7. Київська обл., АДРЕСА_30 ; номер індексного рішення 29883315 від 03.06.216, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

8. Київська обл., АДРЕСА_31 ; номер індексного рішення 23007349 від 21.07.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

9. Київська обл., АДРЕСА_32 ; номер індексного рішення 31438872 від 17.09.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

10 . Київська обл., АДРЕСА_33 ; номер індексного рішення 18828523 від 24.01.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

11 . Київська обл., АДРЕСА_34 ; номер індексного рішення 18813292 від 23.01.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

12 . Київська обл., АДРЕСА_34 ; номер індексного рішення 18810935 від 23.01.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

13 . Київська обл., Києво - Святошинський р-н , м. Ірпінь , АДРЕСА_15 ; номер індексного рішення 33650084 від 31.01.2017, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

14 . Київська обл., Києво - Святошинський р-н , м. Ірпінь , АДРЕСА_16 ; номер індексного рішення 18517804 від 05.01.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

15 . Київська обл., АДРЕСА_35 ; номер індексного рішення 18815497 від 23.01.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

16 . Київська обл., АДРЕСА_36 ; номер індексного рішення 18829155 від 24.01.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

17 . Київська обл., АДРЕСА_37 ; номер індексного рішення 22924591 від 16.07.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

18 . Київська обл., АДРЕСА_38 ; номер індексного рішення 29253263 від 14.04.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

19 . Київська обл., АДРЕСА_39 ; номер індексного рішення 29072048 від 02.04.2016, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

20 . Київська обл., АДРЕСА_40; номер індексного рішення 22814695 від 13.07.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

21 . Київська обл., АДРЕСА_41; номер індексного рішення 23354771 від 03.08.2015, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна;

22 АДРЕСА_42 (кадастровий номер 3210900000:01:109:0223); номер індексного рішення 47500975 від 25.06.2019, приватний нотаріус Калинушка Оксана Олексіївна.

а саме: довіреність, заява, свідоцтво, договір, угода, копія паспорта, ідентифікаційного коду, рішення про реєстрацію, та інші документи.

Вищезазначені документи надати у належним чином завірених копіях.

У іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова