Ухвала суду № 84713831, 16.08.2019, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/9064/17

Провадження по справі № 1-кс/752/8120/19

У Х В А Л А

16.08.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Плахотнюк К.Г., за участю секретаря судового засідання Рєзнік В.Г., в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши внесене в кримінальному провадженні №12016100000001712 від 11.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, клопотання подане старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві Коноваловою Т.С. погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури міста Києва Ігнатюком І.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання подане старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві Коноваловою Т.С. погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури міста Києва Ігнатюком І.В. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування заявлених вимог, слідча Коновалова Т.С. зазначила, що слідчим управлінням ГУНП у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12016100000001712 унесеного 11.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Звертаючись з зазначеним клопотанням Коновалова Т.С. просила розглянути його за відсутності представника Державної фіскальної служби України з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.

Старший слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві Коновалова Т.С. подала до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за її відсутності, з викладених у ньому підстав, просила задовольнити.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Державної фіскальної служби України, фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

За даними наявними в матеріалах кримінального провадження №12016100000001712 унесеного 11.11.2016 року, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що службові особи ТОВ "Міжнародний центр економічного розвитку" за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовуючи реквізити підприємства з ознаками фіктивності ТОВ "Аргадон", шляхом створення документальної видимості придбання паослуг на суму 17 435 027 грн.

За даними перевірки позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності УДППЗ «Укрпошта» та його структурних підрозділів із залученням спеціалістів ДП «КМ- Техно» за період з 01.01.2013 року по 30.09.2014 року установлено, що внаслідок укладання з ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» договору про надання послуг №14-398 від 27.12.2013 року зайво здійснено витрати державних коштів, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) на суму 19 601 231,64 грн. Орган досудового розслідування стверджує, що службові особи УДППЗ «Укрпошта», діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та власників і керівників ТОВ «МЦЕР» і ТОВ «МЦРЕ», використали надане їм службове становище всупереч інтересам служби та надали незаконну перевагу зазначеному товариству при проведенні процедури закупівлі, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді матеріальних збитків на суму, що в двісті п`ятдесят і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян (ст. 364 ч. 2 КК України).

Крім того, в ході виконання державного замовлення УДППЗ «Укрпошта», службові особи ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ шляхом лише документального оформлення відобразили в податковому обліку операції по нібито придбанню послуг у підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Аргадон» (код ЄДРПОУ 38586997) на загальну суму 17 435 027,00 грн. (в т.ч. 2 905 837,00 грн. ПДВ). Встановлено факт ухилення від сплати податку на додану вартість службовими особами ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» на загальну суму 2 905 837 грн.

Під час досудового розслідування в органу слідства з метою підтвердження або спростування відомостей щодо осіб, які подавали податкові декларації та всі інші документи податкової звітності ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» (ЄДРПОУ 38223740) та ТОВ «Аргадон» (код ЄДРПОУ 38586997) виникла необхідніть в отриманні тимчасового доступу до докуметів, що перебувають у Державній фіскальній службі України.

Розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Державної фіскальної служби України, дослідивши додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання доступу до інформації, яка перебуває у володінні Державної фіскальної служби України, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а можливість довести їх іншими способом, крім тих про які йдеться в клопотанні, відсутня.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання подане старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві Коноваловою Т.С. погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури міста Києва Ігнатюком І.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в менжах кримінального провадження №№12016100000001712 від 11.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві Коноваловій Тетяні Станіславівні, членам слідчої групи або за дорученням слідчого оперативному підрозділу на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у Державній фіскальній службі України, юридична адреса: 04053, м. Київ, Львівська пл., 8 з можливістю вилучення копій наступних документів:

¦Податкової справи в повному об`ємі ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740;

¦Інформації щодо акредитованого центру сертифікації ключів, в якому підприємство (керівник, бухгалтер) ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740 отримувало електронно-цифровий підпис;

¦Відомостей (заява, розписка, інші документи, що підтверджують) щодо отримання (та чи отримували взагалі) електронно-цифровий підпис посадових осіб ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740 ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (картка платника податків НОМЕР_1 ) за весь період існування ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740;

¦Інформації щодо осіб, які подавали податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740 за весь період існування ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740;

¦Вказати ключі (унікальний ідентифікаційний код ключа (номер) електронно-цифрових підписів (на кого зареєстровано, хто отримував їх), з яких подавалися податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740 за весь період існування ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740;

¦Інформації щодо подачі і способу подачі директором ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740 ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (картка платника податків НОМЕР_1 ) податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740, якщо подавав вказати період, за який подавалися документи податкової звітності;

¦Інформації (супутню до податкової звітності): IP адресу, місцезнаходження цієї IP адреси, з якої подавали податкові накладні та інші документи податкової звітності підприємством ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740 за весь період існування ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740;

¦Відомостей щодо місць роботи (1ДФ) на громадянина ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (картка платника податків НОМЕР_1 ) за період з 2010 по 08.05.2019.

¦Податково справи в повному об`ємі ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649);

¦Інформації щодо акредитованого центру сертифікації ключів, в якому підприємство (керівник, бухгалтер) ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) отримувало електронно-цифровий підпис;

¦Відомостей (заява, розписка, інших документів, що підтверджують) щодо отримання (та чи отримували взагалі) електронно-цифровий підпис посадових осіб ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість НОМЕР_2 ) ОСОБА_2 за весь період існування ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997);

¦Відомостей (заяв, розписки, інших документів, що підтверджують) щодо отримання (та чи отримували взагалі) електронно-цифровий підпис посадових осіб ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість НОМЕР_2 ) ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 ) за весь період існування ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997)

¦Інформації щодо осіб, які подавали податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) за весь період існування ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649);

¦Вказати ключі (унікальний ідентифікаційний код ключа (номер) електронно-цифрових підписів (на кого зареєстровано, хто отримував їх), з яких подавалися податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) за весь період існування ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649);

¦Інформації щодо подачі і способу подачі посадовими особами ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість НОМЕР_2 ) ОСОБА_2 та/або ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 ) податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997), якщо подавали вказати період, за який подавалися документи податкової звітності кожним з осіб;

¦Інформації (супутню до податкової звітності): IP адресу, місцезнаходження цієї IP адреси, з якої подавали податкові накладні та інші документи податкової звітності підприємством ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997) за весь період існування ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997);

¦Відомостей щодо місць роботи (1ДФ) на громадянина ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_4 ) за період з 2010 по 08.05.2019;

¦Відомостей щодо місць роботи (1ДФ) на громадянина ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 ) за період з 2010 по 08.05.2019;

¦Відомостей з підтверджуючими документами (акти перевірок) щодо перевірок підприємств: ТОВ «АРГАДОН» (код ЄДРПОУ 38586997) та ТОВ «Міжнародний центр економічного розвитку» ЄДРПОУ 38223740.

Роз`яснити положення ч. 4 ст. 165 ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до змісту яких: на вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів; у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя К.Г. Плахотнюк