Ухвала суду № 82977721, 25.06.2019, Бориспільський міськрайонний суд Київської області

Справа № 359/5731/19

Провадження № 1-кс/359/2012/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 червня 2019 року м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Журавський В.В.,

при секретарі Алфімовій І.М.,

розглянувши в приміщенні суду без технічної фіксації клопотання начальника відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старшого лейтенанта юстиції Кучерової Катерини Сергіївни, в кримінальному провадженні № 42018110350000114, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в :

Начальник відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старший лейтенант юстиції Кучерова К.С., звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в якому зазначила, що слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018110350000114 від 30.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України.

Процесуальне керівництво у зазначеному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами військових прокуратур Центрального регіону України та Київського гарнізону.

Досудовим розслідуванням встановлено, що під час проведеного Офісом великих платників податків фінансової перевірки ДП «Завод 410 Цивільної авіації» (код 01128297) виявлено, що на підприємстві наявні ряд фіктивних договорів, в яких оформлювались лише окремі первинні документи з метою створення зовнішніх ознак фактичного здійснення операцій, наслідком чого є отримання заводом необґрунтованої податкової вигоди у вигляді сум податкового кредиту з ПДВ.

Крім того, службові особи ДП «Завод 410 ЦА» у період з 2017 року зловживаючи службовим становищем, діючи за попередньою змовою з службовими особами товариств, переслідуючи корисливі цілі вчинили розтрату коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.191 КК України.

Згідно рапорту прокурора у кримінальному провадженні військової прокуратури Київського гарнізону встановлено, що у період 2017 - 2019 років ДП «Завод 410 ЦА» (код ЄДРПОУ 01128297) за результатами тендерів укладено договори на постачання частини повітряних літальних апаратів з наступними комерційними структурами: - ТОВ «Пром-Техно Група» (код ЄДРПОУ 36469368), на суму 34 964 142, 84 грн.; - ТОВ «ПОРТАВІА» (код ЄДРПОУ 8370368), на суму 7 358 693, 00 грн.; - ТОВ «Континент-Авіа» (код ЄДРПОУ 24279165), на суму 4 414 789, 00 грн.; - ТОВ «Промелектроніка» (код ЄДРПОУ 24510970), на суму8 627 915 грн.; - ДП «АНТОНОВ» (код ЄДРПОУ 36940971), на суму 13 930 500, 00 грн.; - ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» (код ЄДРПОУ 37472209) на суму 3 088 037, 24 грн.

19.04.2018 Офісом великих платників податків Державної фіскальної служби проведено документальну позапланову перевірку ДП «Завод 410 ЦА» з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування ПДВ на поточний рахунок платника податку за січень 2018 року, за результатами якої встановлено порушення п. 185 ст. 185, п. 198.1-198.3 ст. 198, п. 200.4 ст. 200, п. 201.1 та п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу, в результаті чого останнім завищено суму від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду за січень 2018 року у розмірі 10 007 937, 00 грн.

Під час проведення позапланової перевірки ДП «Завод 410 ЦА» з питань відповідності формування від`ємного значення з податку на додану вартість, встановлено укладення договорів поставки Заводу з ТОВ «Виробничо-Комерційна фірма «Соти» (код 39745565), ТОВ «Портавіа» (код 38370368), ТОВ "Агротрейд-Сервіс" (код 38263998), ТОВ «РЕК Балтелектрон" (код 40549758), ТОВ «Тейра» (код 40249588), ТОВ "ОТ ГРУП КОМПАНІ" (код 38834182), ТОВ "КІВ АВІА" (код 34484981), ТОВ "Чиста Вода-М" (код 32851349), ТОВ"Торговий Дім"Укрспецсервіс" (код 37063548), ТОВ «Аксарія» (38870325), ТОВ «Континент-авіа» (код 24279165), ТОВ "Медіаколо" (код 32799294), ТОВ "Імперіал Груп Україна" (код 37034370), ТОВ «Фалкон-Авіа» (код 38801309), ТОВ «Антей-Сервіс» (код 30957707), ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» (код 37472209).

Тобто вказане свідчить про те, що за реалізацію товарів, робіт та послуг оформлювались лише окремі первинні документи з метою створення зовнішніх ознак фактичного здійснення операцій, наслідком чого, є отримання ДП «Завод 410 ЦА» необґрунтованої податкової вигоди у вигляді сум податкового кредиту з ПДВ.

Окрім того, під час вищевказаної перевірки встановлено, що за результатом укладених договорів ДП «Завод 410 ЦА» з ТОВ «Континент-Авіа», ТОВ «Портавіа», ТОВ «Промелектроніка», ТОВ «Пром-Техно Група» та іншими комерційними структурами відсутнє первинне постачання товару, а також відсутнє підтвердження факту реального одержання (купівлі) кожним суб`єктом у ланцюгу постачання відповідного активу, а отже підтверджується документальне оформлення нереального руху в адресу ДП «Завод 410 ЦА» від зазначених підприємств.

Поряд з цим, службові особи ДП «Завод 410 ЦА» сформували податковий кредит з ПДВ за рахунок вищевказаних контрагентів з ознаками «фіктивності», які входять до складу транзитно-конвертаційних груп, і діяльність яких направлена на документальне оформлення нібито проведених операцій, що призводить до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, у 2018 році ДП «Завод 410 ЦА» у незаконній схемі задіяло низку підприємств з ознаками "фіктивності", що входять до складу "конвертаційного центру" з участю ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ».

В ході аналізу додатку №5 до декларацій з ПДВ податкової звітності вказаних фіктивних суб`єктів господарської діяльності (далі ФСГД) встановлено, що має місце так зване пересортування товарів: придбання товарів з номенклатурою іншого призначення, а реалізація з номенклатурою частини повітряних літальних апаратів, що вказує на обрив в ланцюгу постачання конкретного товару, послуги, тощо для СГД реального сектору економіки.

Так, у період з 2018 по 2019 між ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» та ДП «Завод 410 ЦА» за результатами тендерів укладено договори на постачання запчастин та обладнання для літальних апаратів на загальну суму понад 24 000 000, 00 грн. При цьому, всупереч вимог чинного законодавства, що регулює проведення державних закупівель ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИИ ХОЛДИНГ» було єдиним учасником на вказаних торгах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що постачальниками запчастин та обладнання для літальних апаратів на адресу ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» у податкових та видаткових накладних вказані наступні суб`єкти господарювання: ТОВ «АКТІВ ПРОМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42166590), ТОВ «Еконія 21» (код ЄДРПОУ 42109657), ТОВ «Солотрейдінг» (код ЄДРПОУ 42447953), ТОВ «ЛНК-18» (код ЄДРПОУ 42089573),

Окрім того, з матеріалів наданих дев`ятим слідчим відділом РКП СУ ФР ТУ ДФС у м. Києві стало відомо, що ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ» має фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Т-Трайк» (код ЄДРПОУ 39319585); ТОВ «ЮФ «Ілляшев та партнери» (код ЄДРПОУ 24925731); ТОВ «Ілляшев та Партнери» (код ЄДРПОУ 39591911); ТОВ «ЮК «Ілляшев та Партнери» (код ЄДРПОУ 40356604); АО «ЮФ «Ілляшев та Партнери» (код ЄДРПОУ 33401270); ФОП « ОСОБА_1 » (РНОКПП НОМЕР_1 ); ФОП « ОСОБА_2 » (РНОКПП НОМЕР_2 ).

Поряд з цим, вищевказані суб`єкти підприємницької діяльності (далі - СГД) мають ознаки фіктивних, оскільки в ході здійснення досудового розслідування та виконання доручень про проведення слідчих (процесуальних) дій встановлено, що більша частина вищевказаних СГД, а саме, ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ», ТОВ «АКТІВ ПРОМ ГРУП», ТОВ «Еконія 21», ТОВ «Солотрейдінг» та ТОВ "ЛНК-18", ТОВ «Т-Трайк», мають незначий (до 10 000 грн.) статутний фонд, не перебувають та ніколи не перебували за юридичними адресами, кількість працюючих - 1 особа (директор, бухгалтер), посадовими особами та засновниками вказаних підприємств є громадяни України, що мешкають на тимчасово непідконтрольних територіях Донецької та Луганської областей, та з моменту початку бойових дій на підконтрольну територію України не виїжджали, що вказує на створення вказаних підприємств виключно з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку, надання штучної податкової вигоди у вигляді формування витрат (собівартості) та податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки шляхом створення підроблених первинних бухгалтерських документів (договорів, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів).

Більше того, за адресою реєстрації ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ», а саме м. АДРЕСА_1 , вул. АДРЕСА_2 , зареєстровано ТОВ "ОЗДОРОВЧИЙ КОМПЛЕКС "ВОЛНА" (власники ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та Tesson Consulting Corp.), Адвокатське об`єднання "МЕЛЬНИК, КУХНЮК І ПАРТНЕРИ" (власники ОСОБА_3 та ОСОБА_5 ).

Окрім того, згідно інформації отриманої з Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, стало відомо, що нинішній директор ДП « Завод 410 ЦА» Ганькевич В. ОСОБА_6 має довіреність № 36527896 (від 13.09.2011) від вищезгаданої Tesson Consulting Corp. з правом діяти в інтересах Компанії в будь-якій країні світу та представляти Компанію у відносинах з третіми особами.

В ході оперативного супроводження, за допомогою баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» здійсню реєстрацію податкових накладних та податкової звітності з IP адреси: 192.168.189.137;62.205.134.234., також з вище вказаної IP адреси, здійснюють реєстрацію податкових накладних ряд підприємств, а саме: ТОВ «Діловий Архів» (код 40369629), ТОВ «Юридична Компанія «Ілляшев та Партнери» (код 40356604), ТОВ «ЮФ Ілляшев та Партнери» (код 39952754), ТОВ «ЮФ «Ілляшев і Партнери» (код 39952686), ТОВ «Тренд Інвест Груп» (код 39637353), ТОВ «Ілляшев та Партнери» (код 39591911), ТОВ «Пмм Проекти Україна» (код 37267174), ТОВ «Перший Консалтинговий Центр» (код 36591002), ТОВ «Центр Охорони Літературної Спадщини М. Гоголя» (код 36017862), ТОВ «Центр Охорони Літературної Спадщини Г. Сковороди» (код 36003582), ТОВ «Центр Правового Консалтингу» (код 33996487), ТОВ «Елізіум Холдинг» (код 33749323), АО «Юридична Фірма «Ілляшев та Партнери» (код 33401270), ТОВ «Прес - Служба Юридичної Фірми «Ілляшев та Партнери» (код 33151876), ТОВ «Інтеравто» (код 30518435), ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ), ТОВ «Юридична Фірма «Ілляшев та Партнери» (код 24925731), на вище вказаних підприємствах засновниками являються ОСОБА_7 (код НОМЕР_3 ) або ОСОБА_8 (код НОМЕР_4 ), що безпосередньо вказую на безпосередню афілейованість вищевказаних підприємств.

Згідно проведеного аналізу банківських рахунків відібраних АБ Кліринговий Дім» (МФО 300647) встановлено, що ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» отримало готівкові кошти на банківські рахунки від ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), яке має ознаки фіктивності у сумі понад 24 млн. грн., зазначена сума коштів в подальшому перераховується на групу компаній «Ілляшев та Партнери», а саме: ТОВ «ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ» і код 39591911), ТОВ "ЮК`ТЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ (код 40356604), АО "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 33401270), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731).

В подальшому встановлено, що ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» в період 2018 року перерахував з банківського рахунку № НОМЕР_5 , відкритий у AT «БТА Банк», та належить останньому, в адресу ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ) на банківський рахунок № НОМЕР_6 грошові кошти в суму 2 441 540, 00 грн., також ТОВ «Ремонтно-Промисловий Холдинг» в період 2018 року перерахував з банківського рахунку № НОМЕР_5 в адресу ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_2 ) на банківський рахунок № НОМЕР_7 грошові кошти в сумі 1423 850, 00 грн.

В свою чергу встановлено, що ФОП ОСОБА_1 та ФОП ОСОБА_2 під час проведення фінансово - господарських відносин знаходилися за межами України, а саме в Латвійській Республіці, де проживають останні п`ять років.

Також встановлено, що кошти з розрахункового рахунку ДП «Завод 410 ЦА» № НОМЕР_8 , відкритого у АБ «УКРГАЗБАНК», за частини повітряних літальних апаратів поставлені від ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ», перераховані останньому на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий в АБ «Кліринговий Дім».

Так, в подальшому з розрахункового рахунку № НОМЕР_5 , що належить ТОВ «РЕМОНТНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДИНГ», кошти перераховуються на розрахункові рахунки, відкриті в AT «БТА Банк», ТОВ «ЮК «Ілляшев та Партнери» № НОМЕР_9 , ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" № НОМЕР_10 , ТОВ «Ілляшев та Партнери» № НОМЕР_11 .

Поряд з цим, ТОВ «ЮК «Ілляшев та Партнери» має також фінансово-господарські відносини з вищезгаданими контрагентами ФОП « ОСОБА_1 » та ФОП « ОСОБА_2 », на рахунки яких перераховує кошти.

Крім того встановлено, що правову допомогу на ДП «Завод 410 ЦА» надають наступні адвокатські об`єднання, а саме: АО «Ілляшев та Партнери» та або АФ «Ілляшев та Партнери», АФ «Перша юридична компанія».

В ході досудового розслідування встановлено наявність відкритих розрахункових банківських рахунків відкритих в АБ «Кліринговий Дім» (МФО 300647), що стосуються обслуговування рахунків: ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ) рахунків: № НОМЕР_12 (українська гривня) від 03.12.2018, № НОМЕР_13 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_14 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_15 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_12 (долар США) від 03.12.2018, № НОМЕР_13 (долар США) від 23.10.2018 , №262510007139 (долар США) від 23.10.2018, №262570030403 (долар США) від 23.10.2018, № НОМЕР_16 (долар США) від 03.12.2018, №262512002815 (євро) від 23.10.2018, 262572000843 (євро) від 23.10.2018 № НОМЕР_17 (євро) від 03.12.2018, № НОМЕР_18 (євро) від 03.12.2018; ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ) рахунків: № НОМЕР_19 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_20 (українська гривня) від № НОМЕР_21 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_22 (українська гривня) від 03.12.2018, № НОМЕР_23 (українська гривня) від 03.12.2018 №262571001229 (долар США) від 23.10.2018, № НОМЕР_24 (долар США) від 03.12.2018, №262511004714 (долар США) від 23.10.2018, № НОМЕР_25 (долар США) від 03.12.2018, №262512002816 (євро) від 23.10.2018, №262572000844 (євро) від 23.10.2018, № НОМЕР_26 (євро) від 03.12.2018, № НОМЕР_27 (євро) від 03.12.2018, ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585) рахунку № НОМЕР_28 (українська гривня) від 04.04.2017; ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) рахунок № НОМЕР_29 (українська гривня) від 22.12.2009; ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353) рахунки № НОМЕР_30 (українська гривня) від 04.03.2016, № НОМЕР_31 (українська гривня) від 13.09.2018.

Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні банку АБ «Кліринговий Дім» (МФО 300647).

Зазначені копії документів ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), ТОВ "ЮФ ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353) необхідно вилучити в банківських установах АБ «Кліринговий Дім» МФО 300647) з метою дослідження обставин надходження коштів, обставин заниження об`єкту оподаткування за цими операціями, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353) проведення, економічних експертиз, їх огляду, використання під час проведення податкових перевірок та інших слідчих (процесуальних) дій.

Крім того, іншим способом, ніж вилучення копій документів ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353) в банківських установах неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку, обставини перерахування та зняття грошових коштів, причетності осіб до зняття грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази вини службових осіб підприємств реального сектору економіки у вчиненні злочину, передбаченого ст. 212, ст. 191 КК України.

В судовому засіданні начальник відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старший лейтенант юстиції Кучерова К.С. клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Представник АБ «КліринговийДім» про час і місце розгляду клопотання не повідомлявся з урахуванням приписів ч.2 ст.163 КПК України.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали клопотання, суд дійшов до наступного висновку.

У відповідності до ст. 162 КПК України запитувана інформація є такою, що містить охоронювану законом таємницю, а саме відомості, які можуть становити банківську таємницю (п.5 ч.1 статті 162 КПК України).

З матеріалів клопотання вбачається наявність підстав для тимчасового доступу до речей і документів, які містять обмежений доступ, і перебувають у володінні АБ «Кліринговий Дім», оскільки останні мають значення для проведення досудового розслідування та можуть бути використані як докази вини службових осіб підприємств реального сектору економіки у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ст.191, ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч.6 статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином, на думку слідчого судді, прокурором в судовому засіданні доведено необхідність доступу до відомостей, які містять банківську таємницю, зважаючи на те, що іншим шляхом встановити обставини вчинення кримінального правопорушення та отримати відповідні докази, у органу досудового розслідування позбавлений можливості.

З огляду на вказане, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання, шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення їх копій, що містять банківську таємницю у банківській установі АБ «Кліринговий Дім».

Термін дії ухвали слід визначити строком на один місяць з моменту її проголошення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-166, 371, 372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл надати дозвіл начальнику відділу представництва інтересів держави, протидії корупції у військовій сфері та в оборонно-промисловому комплексі управління представництва інтересів держави, протидії корупції у воєнній сфері військової прокуратури Центрального регіону України старшому лейтенанту юстиції Кучеровій Катерині Сергіївні, прокурорам групі прокурорів та слідчим групі слідчих у кримінальному провадженні №42018110350000114 від 30.07.2018, а також за їх дорученням, у порядку ст.ст. 36, 40 КПК України, уповноваженим особам, дозвіл на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення їх копій , що містять банківську таємницю за період з 2017 року по теперішній час у банківській установі АБ «Клiринговий Дiм» (МФО 300647, код ЄДРПОУ: 21665382, вул. Борисоглібська, 5 А, м. Київ), що стосуються обслуговування рахунків: ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ) рахунків: № НОМЕР_12 (українська гривня) від 03.12.2018, № НОМЕР_13 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_14 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_15 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_12 (долар США) від 03.12.2018, № НОМЕР_13 (долар США) від 23.10.2018 , №262510007139 (долар США) від 23.10.2018, №262570030403 (долар США) від 23.10.2018, № НОМЕР_16 (долар США) від 03.12.2018, №262512002815 (євро) від 23.10.2018, 262572000843 (євро) від 23.10.2018, № НОМЕР_17 (євро) від 03.12.2018, № НОМЕР_18 (євро) від 03.12.2018; ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ) рахунків: № НОМЕР_19 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_20 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_21 (українська гривня) від 23.10.2018, № НОМЕР_22 (українська гривня) від 03.12.2018, № НОМЕР_23 (українська гривня) від 03.12.2018, № НОМЕР_32 (долар США) від 23.10.2018, № НОМЕР_24 (долар США) від 03.12.2018, №262511004714 (долар США) від 23.10.2018, № НОМЕР_25 (долар США) від 03.12.2018, №262512002816 (євро) від 23.10.2018, №262572000844 (євро) від 23.10.2018, № НОМЕР_26 (євро) від 03.12.2018, № НОМЕР_27 (євро) від 03.12.2018, ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585) рахунку № НОМЕР_28 (українська гривня) від 04.04.2017; ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731) рахунок № НОМЕР_29 (українська гривня) від 22.12.2009; ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353) рахунки № НОМЕР_30 (українська гривня) від 04.03.2016, № НОМЕР_31 (українська гривня) від 13.09.2018, банківські виписки (роздруківку руху коштів) по зазначеним вище рахункам ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353) за період з 2017 року по теперішній час, в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції

- (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);

- документи, на підставі яких відкриті зазначені рахунки ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353), за період з 2017 року по теперішній час;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківських установ, банківських операцій по розрахунках вказаних рахунків ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353) за період з 2017 року по теперішній час;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з зазначених рахунків ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ «Т-ТРАЙК» (код 39319585), ТОВ "ЮФ "ІЛЛЯШЕВ ТА ПАРТНЕРИ" (код 24925731), ТОВ «ТРЕНД ІНВЕСТ ГРУП» (код 39637353) за період з 2017 року по теперішній час, довіреності, що знаходяться у банківських установах, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних розрахункових рахунках, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по даний час;

- інформацію щодо IP-адрес в електронному вигляді, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення, відомостей щодо реєстрації зазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера;

- відеозаписи камер спостереження приміщень АБ «Клiринговий Дiм», у тому числі касових приміщень указаних відділень із записами в реальному часі за період з 01.03.2019 по теперішній час, а також оригіналів усіх інших документів та відомостей, що свідчать про обставини внесення/зняття коштів вищеперерахованих рахунків, відеозаписи камер спостереження з терміналів самообслуговування (банкоматів) АБ «Клiринговий Дiм», через які в період з 01.03.2019 по теперішній час здійснювались зняття грошових коштів із карткових рахунків № НОМЕР_12 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ; № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_31 .

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її проголошення, тобто до 25.07.2019 року включно.

У разі невиконання ухвали слідчого судді відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотання слідчого (прокурора) має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою отримання необхідної інформації.

Ухвала суду окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Журавський