Ухвала суду № 82965721, 04.07.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/33338/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Журавель Я.С розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України підполковник поліції Черненко О.О про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України підполковник поліції Черненко О.О про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, код ЄДРПОУ 23697280), за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, 1. В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи у відсутність та просив задовольнити його з підстав викладених в ньому.

Представник АБ «Укргазбанк» в судове засідання не з`явився, належним чином повідомлений.

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Головним слідчим управлінням НП України проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 42018000000002382, внесеному до ЄРДР 27.09.2018, за фактами фіктивного підприємництва, зловживання службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки і ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України

Досудовим слідством установлено, що у 2018 році службові особи ТОВ «Теміртранс-Захід» (код ЄДРПОУ 34197267), діючи умисно за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Брок-Тім» (код ЄДРПОУ 38264860), митного посту «Мукачево» Закарпатської митниці ДФС і ГУДФС у Закарпатській області, з метою ухилення від сплати акцизного податку, що входить до системи оподаткування, введеному у встановленому законом порядку, здійснили ввезення на митну територію України 3 571 154,8 літрів дистилятів на суму 1 963 485,61 доларів США, неправомірно зазначивши їх код відповідно до УКТЗЕД за номером 270900100, який відповідає коду газового конденсату і не оподатковується акцизним податком.

При цьому зазначені особи усвідомлювали, що ввезений ТОВ «Теміртранс-Захід» товар є дистилятом відповідає коду УКТЗЕД за номером НОМЕР_1 , який відповідно до ст. 215 Податкового кодексуУкраїни є підакцизним товаром.

Дії зазначених осіб призвели до фактичної несплати акцизного податку ТОВ «Теміртранс-Захід» у сумі 20 798 316,33 грн., яка в п`ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

ТОВ «Теміртранс-Захід» має рахунки,відкритів АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, код ЄДРПОУ 23697280), за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, 1, №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , які використовуються для здійснення фінансово-господарської діяльності.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, код ЄДРПОУ 23697280), за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, 1,виїмки документів з юридичного оформлення (відкриття та закриття) рахунківТОВ «Теміртранс-Захід»№№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , інших рахунків зазначеного товариства,а також руху коштів по них.

Відомості, які містяться в цих документах, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність», становлять банківську таємницю.

Оригінали зазначених документів необхідні для повного, об`єктивного і всебічного проведення досудового розслідування в кримінальному проваджені, ці документи будуть використані для проведення податкових перевірок їх діяльності, а також забезпечення почеркознавчих і судово-економічних експертиз.

В інший спосіб, окрім розкриття банківської таємниці та вилучення оригіналів вказаних документів, не можливо довести обставини, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У досудового розслідування є достатні підстави вважати, що в разі отримання службовими особами АБ «Укргазбанк» відомостей про звернення правоохоронних органів до суду з метою отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів, відомості в них будуть змінені або знищені, у зв`язку з чим розгляд цього клопотання доцільно здійснювати за їх відсутності.

За викладених обставин, матеріали кримінального провадження містять наявність достатніх підстав вважати, що оригінали вказаних документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до цих документів з можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в задоволенні частково клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у АБ «Укргазбанк», оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.

В частині вилучення оригіналів документів відмовити, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України не встановлено необхідність вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України підполковник поліції Черненко О.О про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП Черненку Олександру Олександровичу, слідчому слідчої групи ГСУ НП України Демченку Дмитру Вікторовичу, іншим слідчим, уключеним до групи слідчих з розслідування кримінального провадження № 42018000000002382, тимчасовий доступ до документів, з юридичного оформлення (відкриття та закриття) рахунків ТОВ «Теміртранс-Захід» (код ЄДРПОУ 34197267), а також руху коштів по них, які перебувають у володінні службових осіб АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, код ЄДРПОУ 23697280), за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, 1, а саме: документів з юридичного оформлення (відкриття та закриття) рахунківТОВ «Теміртранс-Захід» (код ЄДРПОУ 34197267) №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , інших рахунків цього товариствау повному обсязі (заява на відкриття (закриття) рахунку, договір, додатки і додаткові угоди до нього, картки зі зразками підписів і відбитків печатки тощо), а також документів, які стали підставою для відкриття (закриття) цих рахунків, видачі платіжних карток по них, чекових книжок тощо, з моменту відкриття рахунку по теперішній час; банківських виписок (роздруківок щодо руху коштів) по рахунках ТОВ «Теміртранс-Захід» (код ЄДРПОУ 34197267)№№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , інших рахунків цього товариства, у друкованому та електронному вигляді в форматі Excel, із зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача (коду, номеру рахунку та МФО банківської установи); конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу, а також сальдо на початок та кінець кожного банківського дня, з моменту відкриття рахунків по теперішній час; платіжних документів (на паперовому носії), які стали підставою для руху коштів по зазначених рахунках (платіжні доручення, чеки на зняття готівки, заяви на переказ готівки, тощо, з моменту відкриття рахунку по теперішній час; відомості про ІР-адреси з використанням яких здійснювалося дистанційне управління рахункамиТОВ «Теміртранс-Захід» (код ЄДРПОУ 34197267)№№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , іншими рахунками цього товариства, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам АБ «Укргазбанк» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В. Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/33338/19-к

Прим.2 - Слідчому: Черненко О.О

Копія: АБ «Укргазбанк» Виконавець: Остапчук Т.В. 04.07.2019 р