Ухвала суду № 82797130, 03.04.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/10744/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - Карабань В.М., при секретарі - Косовській М.Д., розглянувши у відкутому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження № 42016000000002658 від 03.10.2016 - прокурора першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, які здійснюються слідчими Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України та інших органів досудового розслідування Генеральної прокуратури України Валевича Олександра Сергійовича, про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :

01 березня 2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Карабаня В.М., надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 42016000000002658 від 03.10.2016 - прокурора першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, які здійснюються слідчими Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України та інших органів досудового розслідування Генеральної прокуратури України Валевича О.С., про арешт майна.

Прокурор в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000002658 від 03.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212КК України.

Клопотання обґрунтовано тим що, ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою з посадовими особами ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві організували діяльність «конвертаційного центру», діяльність якого спрямована на надання послуг підприємствам реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, незаконного переказу безготівкових грошових коштів у готівку і навпаки.

Вказані посадові особи ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС м. Києві, зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють протиправній діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», що входять до складу «конвертаційного центру», умисно не вживаються заходи з належної організації і контролю за відпрацюванням ризикової категорії суб`єктів господарювання, що спричиняє ухилення від сплати до державного бюджету обов`язкових зборів і платежів.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження до складу «конвертаційного центру», організатором якого є ОСОБА_1 , входять наступні підконтрольні йому суб`єкти господарської діяльності: ТОВ «Люкс Консорис», ТОВ «Імперіал Прогрес» (ЄДРПОУ 39861374), ТОВ «Содфорд» (ЄДРПОУ 40795525), ТОВ «Алегро Сіті» (ЄДРПОУ 40466808), ТОВ «ВіталОптіма» (ЄДРПОУ 40515404), ТОВ «Електропромпласт» (ЄДРПОУ 40515729), ТОВ «Астра Стиль Груп» (ЄДРПОУ 40467120), ТОВ «Нейл Груп» (ЄДРПОУ 40779316), ТОВ «Сірмой» (ЄДРПОУ 39991877), ТОВ «Креатив Плюс» (ЄДРПОУ 40779283), ТОВ «Імпорт Бест» (ЄДРПОУ 40795352).

Допитані в якості свідків посадові особи та засновники підприємств, які входять до складу «конвертаційного центу», організатором якого є ОСОБА_1 , а саме: ОСОБА_2 ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 надали свідчення про те, що до фінансово - господарської діяльності вказаних підприємств ніякого відношення не мають, були введені в оману ОСОБА_1 , в результаті чого зареєстрували на себе вказані підприємства та виконували його вказівки, в тому числі, приїздили до ДПІ у Шевченківському районі м. Києва та надавали документи, не розуміючи їх суть.

Проведеним аналізом декларацій з ПДВ по підконтрольним ОСОБА_1 . суб`єктам господарської діяльності встановлено штучне формування податкового кредиту з ПДВ від підприємств, які здійснюють оптову торгівлю товарами народного споживання (м`ясо, фрукти, тощо), а відображають реалізацію інших видів товарів (товари, будівельні роботи, послуги, тощо), тобто має місце «товарний переворот». Одним з таких підприємств, від яких підконтрольні ОСОБА_1 СГД формують податковий кредит, є ПП «ЛібраТрейд» ( ЄДРПОУ 35932074).

Зазначені обставини підтверджуються зібраними досудовим розслідуванням доказами, зокрема: допитами свідків: ОСОБА_2 ОСОБА_7 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ОСОБА_8 розшифровкою податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів «Д № 5» до податкової декларації з податку на додану вартість іншими матеріалами у їх сукупності.

Згідно Акту про результати документальної планової виїзної перевірки ПП «Лібра-Трейд» (код 35932074) №308/23-15-14-07-02-10/35932074 від 10.12.2018, ПП «Лібра-Трейд» занижено податок на прибуток підприємства на суму 337 724 894 грн. та занижено податок на додану вартість за період з 01.01.2015 по 31.03.2018 на суму 368 315 423 грн.

Крім того, за викладеними фактами від 19.02.2019 призначено судово-економічну експертизу.

Таким чином, кошти, які зараховані на рахунки ПП «Лібра-Трейд», а саме:

- відкриті у АТ «Укрексімбанк» (ЄДРПОУ 00032112) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 у доларах США, Євро, українська гривня;

- відкриті у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (ЄДРПОУ 26237202)

№ НОМЕР_4 у доларах США, Євро, українська гривня;

- відкриті у Ф-Я «КИЇВСIТI"АТ КБ"ПРИВАТБАНК», М.КИЇВ (ЄДРПОУ 14360570) № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 у доларах США, Євро, українська гривня;

- відкриті у АБ «Південний» (ЄДРПОУ 20953647) № НОМЕР_8 ,

№ НОМЕР_9 , у доларах США, Євро, українська гривня;

- відкриті у АТ «ПРАВЕКС БАНК» (ЄДРПОУ 14360920) № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , у доларах США, Євро, українська гривня;

які є предметом кримінального правопорушення, одержані внаслідок його вчинення,а тому з метою відшкодування шкоди завданої кримінальним правопорушенням та недопущенням подальшого їх розкрадання, підлягають арешту.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Дослідивши надані матеріали, враховуючи відповідно до вимог ст. 173 КПК України наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст.212 КК України наявність даних про належність майна, на яке слідчий просить накласти арешт, з метою збереження речових доказів та забезпечення спеціальної конфіскації майна, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити та накласти арешт на майно, оскільки вважає наявні передбачені ст. 170 КП України підстави для його накладення, та заборонити розпоряджатися та використовувати зазначене майно.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у безготівковому вигляді, що знаходяться на банківських рахунках ПП «Лібра-Трейд» (код ЄДРПОУ 35932074) відкриті у АТ «Укрексімбанк» (ЄДРПОУ 00032112) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 у доларах США, Євро, українська гривня, ПАТ «БАНК ВОСТОК» (ЄДРПОУ 26237202) № НОМЕР_4 у доларах США, Євро, українська гривня, Ф-Я «КИЇВСIТI"АТ КБ"ПРИВАТБАНК», М.КИЇВ (ЄДРПОУ 14360570) № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 у доларах США, Євро, українська гривня, АБ «Південний» (ЄДРПОУ 20953647) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , у доларах США, Євро, українська гривня, АТ «ПРАВЕКС БАНК» (ЄДРПОУ 14360920) № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , у доларах США, Євро, українська гривня.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М.Карабань