Ухвала суду № 82418726, 12.06.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3678/19

ун. № 759/10746/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32019100000000379 від 21.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

встановив:

12.06.2019 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Яковлева А.М. погоджене з прокурором відділу Прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П. про тимчасовий доступ до документів фізичної особи - ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні АТ «Дельта Банк» (код 34047020).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що восьмим СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32019100000000379 від 21.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що відповідно до акту перевірки №2049/26-15-42-02-30/2074716562 від 26.04.2018 встановлено, що фізична особа - ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) діючи на території м. Києва у 2015 році мала взаємовідносини з АТ «Дельта Банк» (код 34047020) та отримала оподаткований дохід у сумі 5 108 897,06 грн. як додаткове благо у вигляді основної суми боргу, який анульовано кредитом та який підлягає відображенню платником в податковій декларації про майновий стан і доходи, однак ОСОБА_1 вищезазначений оподаткований дохід не задекларовано в податковій декларації про майновий стан і доходи за 2015 рік. В результаті чого ОСОБА_1 ухилилась від сплати податку на доходи фізичних осіб за 2015 рік у сумі 1 021 170 грн.

В ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів які знаходяться у володінні службових АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020), а саме: документів підтверджуючих (повідомлення щодо анулювання (прощення) боргу з вихідним номером та датою відправлення, договори, банківські виписки, платіжні доручення, видаткові ордера тощо) стосовно відображених АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020) у податковому розрахунку за І кв. 2015 р. сум нарахованого (виплаченого) доходу за ознакою доходу «126» в загальному розмірі 5 108 897,06 грн. на користь платника податку ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 )фізичної особи - ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 )та вилученні їх оригіналів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 21.05.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32019100000000379, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.5), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369 - 372 КПК України,

ухвалив:

Клопотання слідчого восьмого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлева А.М. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому восьмого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Яковлеву Андрію Миколайовичу дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів які знаходяться у володінні службових осіб АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020), а саме:

- документів підтверджуючих (повідомлення щодо анулювання (прощення) боргу з вихідним номером та датою відправлення, договори, банківські виписки, платіжні доручення, видаткові ордера тощо) стосовно відображених АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020) у податковому розрахунку за І кв. 2015 р. сум нарахованого (виплаченого) доходу за ознакою доходу «126» в загальному розмірі 5 108 897,06 грн. на користь платника податку ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ).

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 12 липня 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М.Ф.Сенько