Ухвала суду № 79426906, 21.01.2019, Оболонський районний суд міста Києва

21.01.2019 Справа № 756/16330/18

Справа № 756/16330/18

Провадження № 1-кс/756/43/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 січня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Демчина Т.Ю. за участю секретаря судового засідання Борисевича О.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Оболонського районного суду міста Києва клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100000000165 від 02.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в :

Згідно викладених у клопотанні слідчого обставин справи, ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та інші невстановлені особи, незаконно використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Схід Інвест» (код ЄДРПОУ 39729359), ТОВ «Полігрейн Сістем» (код ЄДРПОУ 39895466), ТОВ «Мега Ексім Рітейл» (код ЄДРПОУ 38894646), ТОВ «Вілайн Сіті» (код ЄДРПОУ 41138399), ТОВ «ІБК Східінвест» (код ЄДРПОУ 41310487), ТОВ «Єлов Брік Трейд» (код ЄДРПОУ 41497224), ТОВ «Мегаукртрейд» (стара назва ТОВ «Торговий дім «Кожк» (код ЄДРПОУ 40292750), ТОВ «Білком Трейд» (код ЄДРПОУ 40187775), ТОВ «Полігрейн Транс» (код ЄДРПОУ 40228786), ТОВ «Нью Тайм Сіті» (код ЄДРПОУ 41495756), ТОВ «Східнафтопродукт» (код ЄДРПОУ 41497926), ТОВ «Нордвінс» (код ЄДРПОУ 41632532), ТОВ «Алтімейт Консалтінг» (стара назва ТОВ «Мега Ексім» (код ЄДРПОУ 38748371), ТОВ «Нова логістика» (код ЄДРПОУ 40806594), ТОВ «Київська олійно-жирова компанія» (код ЄДРПОУ 37243169), ТОВ «Ювеста Компані» (код ЄДРПОУ 41181423), ТОВ «Група Олімп» (код ЄДРПОУ 41518228), ТОВ «Мальтекс» (код ЄДРПОУ 41091953), ТОВ «Євровіт-Плюс» (код ЄДРПОУ 31249631) вчинили дії направлені на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та завищення витрат реально діючими суб'єктами господарювання за рахунок відображення в обліку операцій, що реально не відбуваються.

Діяння попередньо кваліфіковане за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий з ОВС п'ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФСУ в м. Києві Галка М.А. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури м. Києва Брянцевим В.Л., про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні Фермерського господарства "Поліссятрансагро", що стосуються фінансово-господарських відносини з ТОВ «Полігрейн Сістемз» (стара назва ТОВ «К.О.Ж.К.»), ТОВ «Полігрейн Транс» (стара назва ТОВ «КОЖК-Логістика»); ТОВ "Торехро" з ТОВ «Східнафтопродукт»; ТОВ "Укрейніан Аестетікс" з ТОВ «Мальтекс»; ПП "Тео-Пак" з ТОВ «Полігрейн Сістемз» (стара назва ТОВ «К.О.Ж.К.»), ТОВ «Трейдвесткомпані»; ТОВ "Проектно-монтажна компанія "АЙ.БІ.ТЕК" з ТОВ «Єлов Брік Трейд», ТОВ «ІБК Східінвест»; ТОВ "Інтер Атом" з ТОВ «Східнафтопродукт»; ТОВ "Геон Груп" з ТОВ «Нова логістика»; ПАТ "Пологівський КХП", СТОВ "Токмачани", ТОВ «Азотфострейд», ТОВ «Велес Агротрейд» з ТОВ «Київська олійно-жирова компанія» (стара назва ТОВ «Флора Агротрейд»); ПП «Аграрна Компанія 2004», ПАТ «Пиво-Безалкогольний Комбінат Радомишль», ТОВ «Тір-Буд 1» з ТОВ «Мальтекс». Клопотання обґрунтовується тим, що у кримінальному провадженні існує потреба у дослідженні даних документів для встановлення обставин кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення.

В судове засідання слідчий Галка М.А., прокурор Брянцев В.Л. не з'явились, належним чином повідомлялись про час та місце розгляду клопотання слідчого, подали заяви про розгляд клопотання у їхню відсутність, клопотання підтримали та просили його задовольнити. Суд прийшов до висновку про можливість розгляду клопотання у відсутності слідчого, прокурора, з урахуванням змісту клопотання не вбачає підстав для визнання участі слідчого у розгляді клопотання обов'язковою.

З метою недопущення можливої зміни, приховування чи спотворення документів щодо фінансово-господарської діяльності з вищезазначеними фіктивними підприємствами, за заявою слідчого дане клопотання розглядається без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, до яких бажає отримати тимчасовий доступ слідчий, в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду даного клопотання не здійснюється.

Вивчивши подані матеріали, суд прийшов до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В провадженні ОВС п'ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФСУ в м. Києві перебуває кримінальне провадження № 32018100000000165 від 02.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з Узагальненого матеріалу № 0486/2018/ДСК від 13.07.2018, зібраного Державною службою фінансового моніторингу україни на виконання ст.18 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню зброї масового знищення", ТОВ "Укрейніан Аестетікс", ТОВ «Тір-Буд 1», ПАТ «Пиво-Безалкогольний Комбінат Радомишль», ПП «Аграрна Компанія 2004» мали фінансово-господарські взаємовідносинам з ТОВ «Мальтекс»; ПП "Тео-Пак" мало фінансово-господарські взаємовідносинам з ТОВ «Полігрейн Сістемз», ТОВ «Трейдвесткомпані»; ТОВ "Геон Груп" мало фінансово-господарські взаємовідносинам з ТОВ «Нова логістика»; ПАТ "Пологівський КХП", СТОВ "Токмачани", ТОВ «Велес Агротрейд», ТОВ «Азотфострейд» мали фінансово-господарські взаємовідносинам з ТОВ «Київська Олійно-Жирова Компанія».

Суд вважає обґрунтованими доводи, наведені у клопотанні слідчого, щодо необхідності надати тимчасовий доступ до вищезгаданих зазначених у клопотанні документів, враховуючи об'єктивну потребу у їх дослідженні під час кримінального провадження, стосовно вчинення цих дій в інтересах кримінального провадження та встановлення обставин кримінального правопорушення і осіб, що його вчинили. З метою забезпечення проведення судових експертиз, потреба у яких у даному провадженні є об'єктивною, суд вважає обґрунтованими доводи слідчого щодо необхідності надати тимчасовий доступ до цих документів з можливістю вилучення їх оригіналів.

Щодо існування фінансово-господарських взаємовідносин Фермерського господарства "Поліссятрансагро" з ТОВ «Полігрейн Сістемз» (стара назва ТОВ «К.О.Ж.К.»), ТОВ «Полігрейн Транс» (стара назва ТОВ «КОЖК-Логістика»); ТОВ "Торехро" з ТОВ «Східнафтопродукт»; ТОВ "Проектно-монтажна компанія "АЙ.БІ.ТЕК" з ТОВ «Єлов Брік Трейд», ТОВ «ІБК Східінвест»; ТОВ "Інтер Атом" з ТОВ «Східнафтопродукт», будь-яка інформація у доданих до клопотання докуменитах відсутня. З огляду на викладене, слідчий суддя прийшов до висновку про те, що слідчим у поданому клопотанні не доведено, що документи, які характеризують фінансово-господарські відносини вищезгаданих підприємств, могли утворитись та перебувають у володінні Фермерського господарства "Поліссятрансагро", ТОВ "Торехро", ТОВ "Проектно-монтажна компанія "АЙ.БІ.ТЕК", ТОВ "Інтер Атом", а тому в цій частині клопотання слід відмовити.

Перевіряючи в порядку ч.4 ст.132 КПК України, чи можливо отримати тимчасовий доступ до документів, зазначених у клопотанні слідчого, без застосування запропонованого заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя враховує наступне.

Слідчим з ОВС п'ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФСУ в м. Києві Галкою М.А. 19.10.2018 в порядку ст. 93 КПК України направлено вимоги ПП "Тео-Пак", ТОВ "Геон Груп", ТОВ «Тір-Буд 1», ПАТ «Пиво-Безалкогольний Комбінат Радомишль», ПП «Аграрна Компанія 2004», ТОВ «Велес Агротрейд», ТОВ «Азотфострейд», СТОВ "Токмачани", ПАТ "Пологівський КХП", ТОВ "Укрейніан Аестетікс" надати належним чином завірені копії документів щодофінансово-господарські взаємовідносини з фіктивними підприємствами ТОВ «Схід Інвест», ТОВ «Полігрейн Сістем», ТОВ «Мега Ексім Рітейл», ТОВ «Вілайн Сіті», ТОВ «ІБК Східінвест», ТОВ «Єлов Брік Трейд», ТОВ «Мегаукртрейд» (стара назва ТОВ «Торговий дім «Кожк», ТОВ «Білком Трейд», ТОВ «Полігрейн Транс», ТОВ «Нью Тайм Сіті», ТОВ «Східнафтопродукт», ТОВ «Нордвінс», ТОВ «Алтімейт Консалтінг» (стара назва ТОВ «Мега Ексім», ТОВ «Нова логістика», ТОВ «Київська олійно-жирова компанія», ТОВ «Ювеста Компані», ТОВ «Група Олімп», ТОВ «Мальтекс», ТОВ «Євровіт-Плюс», у тому числі зазначених у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з листа ТОВ "Укрейніан Аестетікс" за № 19 від 19.10.2018, на вимогу слідчого в порядку ст. 93 КПК України було надано запитувані документи слідчому, а саме: договір поставки № 26/04 від 26.04.2017 та додатки до нього, укладеного між ТОВ "Укрейніан Аестетікс"та ТОВ «Мальтекс»; банківські виписки, що стосуються виконання вищевказаного договору; оборотно-сальдові відомості по взаєморозрахунках з контрагентом, видаткові накладні, що стосується вищевказаного договору. Оскільки ТОВ "Укрейніан Аестетікс" добровільно надало слідчому на його вимогу документи, які становлять інтерес для досудового розслідування, у наданні тимчасового доступу до цих документів слід відмовити.

Від інших підприємств відповіді на вимогу слідчого в порядку ст. 93 КПК України, не надійшли. З урахуванням того, що у наданні цих документів слідчому було відмовлено без зазначення поважних причин, та іншим шляхом отримати доступ до вказаних документів неможливо, у слідчого відсутні інші можливості доведення тих обставин, які можуть бути встановлені шляхом аналізу цих документів. Враховуючи істотне значення цих документів для досудового розслідування, суд вбачає підстави для надання дозволу на вилучення оригіналів цих документів.

Документи щодо фінансово-господарських відносин ТОВ "Укрейніан Аестетікс", ТОВ «Тір-Буд 1», ПАТ «Пиво-Безалкогольний Комбінат Радомишль», ПП «Аграрна Компанія 2004» з ТОВ «Мальтекс»; ПП "Тео-Пак" з ТОВ «Полігрейн Сістемз», ТОВ «Трейдвесткомпані»; ТОВ "Геон Груп" з ТОВ «Нова логістика»; ПАТ "Пологівський КХП", СТОВ "Токмачани", ТОВ «Велес Агротрейд», ТОВ «Азотфострейд» з ТОВ «Київська Олійно-Жирова Компанія» перебувають у володінні ТОВ "Укрейніан Аестетікс", ТОВ «Тір-Буд 1», ПАТ «Пиво-Безалкогольний Комбінат Радомишль», ПП «Аграрна Компанія 2004», ПП "Тео-Пак", ТОВ "Геон Груп", ПАТ "Пологівський КХП", СТОВ "Токмачани", ТОВ «Велес Агротрейд», ТОВ «Азотфострейд», відповідно до ст. 98 КПК України відповідають критеріям речових доказів, та можуть містити охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З обґрунтування клопотання, а також наданих суду матеріалів вбачається, що документи, з метою одержання яких заявлене клопотання, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, і іншим чином встановити обставини кримінального правопорушення неможливо.

Слідчі, яким пропонується надати тимчасовий доступ до документів, входять до складу слідчої групи, призначеної у передбаченому законом порядку.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати членам слідчої групи ОВС п'ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФСУ в м. Києві у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000165 від 02.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: Бовкуну Євгену Андрійовичу, Люліну Івану Віталійовичу, Ютіну Ігорю Михайловичу, Латенку Олександру Володимировичу, Сауляк Людмилі Віталіївні, Галці Максиму Анатолійовичу, Горохівській Діані Володимирівні тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні:

1)ПП "Тео-Пак" (код ЄДРПОУ 30965021), юридична адреса: м. Київ, Вознесенській узвіз, 14, кв. 16/18, по взаємовідносинам з ТОВ «Полігрейн Сістемз» (стара назва ТОВ «К.О.Ж.К.», код ЄДРПОУ 39895466), ТОВ «Трейдвесткомпані» (стара назва ТОВ «Східінвест», код ЄДРПОУ 39729359) за період 01.01.2015 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

2)ТОВ "Геон Груп" (код ЄДРПОУ 39156870), юридична адреса: Київська обл., Києво-Святошинський р-н., м. Вишневе, вул. Київська, 21, корпус А, оф. 4, по взаємовідносинам з ТОВ «Нова логістика» (код ЄДРПОУ 40806594) за період 01.01.2017 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

3)ПАТ "Пологівський КХП" (код ЄДРПОУ 05480482), юридична адреса: Запорізька обл., м. Пологи, вул. Ломоносова, 32, по взаємовідносинам з ТОВ «Київська Олійно-Жирова Компанія» (стара назва ТОВ «Флора Агротрейд», код ЄДРПОУ 37243169) за період 01.01.2015 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

4)СТОВ "Токмачани" (код ЄДРПОУ 30824444), юридична адреса: м. Запоріжжя, с. Чернігово-Токмачанськ, вул. Сонячна, 46-А, по взаємовідносинам з ТОВ «Київська Олійно-Жирова Компанія» (стара назва ТОВ «Флора Агротрейд», код ЄДРПОУ 37243169) за період 01.01.2015 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

5)ТОВ «Азотфострейд» (код ЄДРПОУ 35579031), юридична адреса: м. Харків, вул. Римарська, 16, оф. 13, по взаємовідносинам з ТОВ «Київська Олійно-Жирова Компанія» (стара назва ТОВ «Флора Агротрейд», код ЄДРПОУ 37243169) за період 01.01.2015 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

6)ТОВ «Велес Агротрейд» (код ЄДРПОУ 36569532), юридична адреса: Запорізька обл., с. Новокарлівка, вул. Станційна, 3, по взаємовідносинам з ТОВ «Київська Олійно-Жирова Компанія» (стара назва ТОВ «Флора Агротрейд», код ЄДРПОУ 37243169) за період 01.01.2015 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

7)ПП «Аграрна Компанія 2004» (код ЄДРПОУ 33007579), юридична адреса: Хмельницька обл., с. Попівці, вул. Шкільна, 34-А, по взаємовідносинам з ТОВ «Мальтекс» (код ЄДРПОУ 41091953) за період 01.01.2017 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

8)ПАТ «Пиво-Безалкогольний Комбінат Радомишль» (код ЄДРПОУ 05418365), юридична адреса: Житомирська обл., м. Радомишль, вул. Мигород, 71, по взаємовідносинам з ТОВ «Мальтекс» (код ЄДРПОУ 41091953), за період 01.01.2017 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

9)ТОВ «Тір-Буд 1» (код ЄДРПОУ 33169265), юридична адреса: м. Запоріжжя, вул.Каховська, 26, по взаємовідносинам з ТОВ «Мальтекс» (код ЄДРПОУ 41091953) за період 01.01.2017 по 31.11.2018, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар, з можливістю вилучення оригіналів (здійснення їх виїмки), а за відсутності оригіналів - завірених належним чином їх копій.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити за безпідставністю.

Роз'яснити володільцю речі, що згідно з ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Т.Ю. Демчина