Ухвала суду № 78867586, 22.12.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/5203/18

н/п 1-кс/640/13963/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" грудня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

за участю секретаря - Шилакіної Л.О.,

слідчого - Деревяшкіна В.В.

представника Головного управління ДФС

у Харківській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_2 по кримінальному провадженню №12016220540002666 від 09.11.2016 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

12.12.2018 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів в Центральному Управлінні Головного управління ДФС у Харківській області, розташованому за адресою: м. Харків, проспект Науки, 9, а саме: вилучення оригіналів наступних документів: запит про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість від 11.11.2016, довіреність від 09.11.2016 видану від імені директора ТОВ «Укртехнопром» ОСОБА_3, реєстраційна заява платника податку на додану вартість, договір оренди нерухомого майна під офіс №_ф-31.10.16/33 від 31.10.2016, копію паспорта та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру ОСОБА_3 (на яких мається оригінал підпису ОСОБА_3 - завірені нею власноручно), які містяться в реєстраційній справі підприємства ТОВ «Укртехнопром» код ЄДРПОУ 32136333.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що відділом розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУ НП в Харківській області здійснюється досудове розслідування у обєднаному кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.11.2016 за номером 12016220540002666, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 190, ч.1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що у продовж 2016-2018 років група осіб у складі ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та інших, без мети здійснення реальної господарської діяльності для подальшого безпідставного штучного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки Харківської області, та інших регіонів України, заволодіння чужим майном шахрайським шляхом, а також переведення безготівкових коштів в готівку, створили та на підставних осіб зареєстрували і з вищезазначеною метою придбали та зареєстрували на підставних осіб ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Пневмо-Ком», код ЄДРПОУ 38630954, ТОВ «ТПК ОСОБА_4» код ЄДРПОУ 39941145, ТОВ «Укртехнопром» код ЄДРПОУ 32136333, ТОВ «Ельтранс» код ЄДРПОУ 39571722, ТОВ «Будівельна комерційна фірма «В.І.А.» код ЄДРПОУ 31234850, ТОВ «Науково-виробнича авіаційна компанія «Чайка» код ЄДРПОУ 36224700, ТОВ «Малтім» код ЄДРПОУ 36627502, ТОВ «Сістем Трейдінг» код ЄДРПОУ 41579626, ТОВ «Гофраупак 99» код ЄДРПОУ 40156967, які протягом 2016-2018 років займалися фіктивним підприємництвом, а саме здійснювали незаконну діяльність з безпідставного формування податкової вигоди третім особам - підприємствам реального сектору економіки, у тому числі ТОВ «АВК» код ЄДРПОУ 32566103, шляхом надання їм можливості необґрунтованого формування податкового кредиту та валових витрат.

Слідчий зазначає, що діяльність вказаних підприємств має протиправний характер та повязана виключно з наданням неправомірної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки за рахунок відображення у бухгалтерській та податковій звітностях «безтоварних» операцій.

Органом досудового розслідування встановлено, що вищевказані підприємства не мають основних засобів, власних або орендованих офісних та складських приміщень, працівників, тобто всіх складових частин для забезпечення проведення законної фінансово-господарської діяльності. Реквізити вищезазначених підприємств використовувалися, в схемах незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств платників податку, а кошти були проконвертовані через банківські рахунки ФСПД та поверталися замовникам, за мінусом відсотків, які утримуються за зняття готівки.

В рамках розслідування зазначеного кримінального провадження допитана як свідок директор ТОВ «Укртехнопром» код ЄДРПОУ 32136333 ОСОБА_3 повідомила, що незнайомі їй раніше особи, яких вона під час досудового розслідування впізнала за фотознімками та ними виявились ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_6, запропонували їй стати директором підприємства ТОВ «Укртехнопром» код ЄДРПОУ 32136333, вона погодилася на їх пропозицію, так як вони запевнили, що в її діях не буде нічого протизаконного, після чого вона за їх вказівкою та в їх супроводі відкрила рахунки підприємства в банках, відвідала податкову, але фактично до керівництва підприємством так і не притупила, так як останні запевнили її, що підприємство ще не почало свою роботу. Таким чином, що стосується підприємства ТОВ «Укртехнопром» код ЄДРПОУ 32136333, то ОСОБА_3 наполягає на тому, що фактично до діяльності вказаного підприємства не має жодного відношення, фінансово-господарську діяльність не веде та не вела, договорів не укладала та не укладає, роботи, послуги не виконує, товари не поставляє, їй взагалі не відомо, чим займається вказане підприємство. Печатку підприємства не бачила, нею не користувалася, електронні ключі доступу не отримувала.

Слідчий вважає, що вказані відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в Центральному Управлінні Головного управління ДФС у Харківській області мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим їх необхідно використати як докази.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав повністю.

Представник Головного управління ДФС у Харківській області ОСОБА_1 в судовому засіданні поклалась на розсуд суду.

Слідчий суддя, вислухавши думки учасників процесу, дослідивши ОСОБА_5 з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні Центрального Управління Головного управління ДФС у Харківській області, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобовязавши уповноважену особу Центрального Управління Головного управління ДФС у Харківській області, розташованому за адресою: м. Харків, проспект Науки, 9, надати слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до:

- оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі підприємства ТОВ «Укртехнопром» код ЄДРПОУ 32136333 а саме: запит про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість від 11.11.2016, довіреність від 09.11.2016 видану від імені директора ТОВ «Укртехнопром» ОСОБА_3, реєстраційна заява платника податку на додану вартість, договір оренди нерухомого майна під офіс №_ф-31.10.16/33 від 31.10.2016, копію паспорта та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру ОСОБА_3 (на яких мається оригінал підпису ОСОБА_3 - завірені нею власноручно), з можливістю їх вилучення.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 22.01.2019 року.

Розяснити ЦентральномуУправлінні Головногоуправління ДФСу Харківськійобласті, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Божко В.В.