Ухвала суду № 78839547, 05.02.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/1132/15-к

Провадження № 1-кс/234/217/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

05 лютого 2015 року м.Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Кравченко О.Ю., за участю секретаря судового засідання Каліберди А.О., заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майор податкової міліції ОСОБА_1

Розглянув клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майор податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання надійшло до суду 03.02.2015 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за № 32014050390000023 від 24.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32014050390000023 від 24.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 довів наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, за таких обставин: в період січня лютого 2014 року службові особи товариства з обмеженою відповідальністю Краматорськтеплоенерго (код ЄДРПОУ 34657789, юридична адреса: Донецька обл., м. Краматорськ, вул. Орджонікідзе, 5), діючи умисно, в порушення п.198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України ( із змінами та доповненнями), безпідставно, шляхом відображення в податковому обліку безтоварних операцій з використанням реквізитів ТОВ ПК Корн ( ЄДРПОУ 39027014), сформували податковий кредит з податку на додану вартість від підприємства - постачальника ТОВ ПК Корн яке, ніби то в зазначений період часу постачало на підприємство вугілля вагонними нормами, а, фактично, не здійснювало на адресу ТОВ Краматорськтеплоенерго відвантажень будь-яких товарно-матеріальних цінностей, чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4705571 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України коштів у особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ ПК Корн, згідно наявних документів придбало вугілля, яке в подальшому було реалізоване на адресу ТОВ Краматорськтеплоенерго, у підприємства ТОВ Актів Груп (ЄДРПОУ 36976259, м.Київ, проспект Миру,15 А, офіс кабінет 102) у якого в інкримінований період часу в банківських установах України відкриті наступні банківські рахунки:

~ ПАТ Укрсоцбанк (МФО 300023)

- №26002000118522 (українська гривня) з 06.05.2011 року;

- №26004010097523 (долар США) з 24.06.2011 року;

- №26008010703697 (російський рубль) з 22.11.2012 року,

~ Філія ДРУ АТ Банк фінанси та Кредит м. Донецьк (МФО 335816)

- №26004118319980 (українська гривня) з 22.05.2012 року.

На вказані рахунки поступали грошові кошти від ТОВ ПК Корн. Дані розрахунки по вище вказаним операціям, угоди по яким були укладені в інкримінованому періоді часу з січня по лютий 2014 року, можуть здійснюватися і по теперішній час.

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ Актів Груп містять інформацію про реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені ТОВ ПК Корн та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з посиланням на номери та дати договорів, а також платіжних документів.

Враховуючи вищезазначене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківських установ.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали цих документів перебувають у володінні службових осіб зазначених у клопотанні слідчого банків, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до оригіналів документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_1, шляхом вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні службових осіб:

~ ПАТ Укрсоцбанк ( МФО 300023, 03150, м. Київ, вул. Ковпака,29, тел. (044) 230-32-99) по рахункам:

- №26002000118522 (українська гривня) відкритий 06.05.2011 року;

- №26004010097523 (долар США) відкритий 24.06.2011 року;

- №26008010703697 (російський рубль) відкритий 22.11.2012 року,

~ АТ Банк Фінанси та кредит ( МФО 300131, 04050, м. Київ, вул. Артема,60, т. (044) 495-29-07, т. (044) 490-68-70)

- №26004118319980 (українська гривня) відкритий 22.05.2012 року, а саме:

- роздруківки реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з 01.01.2014 року по 01.03.2014 року, на паперових носіях.

Зобовязати службових осіб ПАТ Укрсоцбанк та АТ Банк Фінанси та кредит, надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_1, письмову інформацію про залишки грошових коштів на вищезазначених банківських рахунках ТОВ Актів Груп на момент надходження ухвали суду про надання тимчасового доступу до документів за адресою: Донецька область, м. Слов?янськ, площа ОСОБА_3 3 СВФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяОСОБА_4