Ухвала суду № 78839376, 27.03.2014, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/3443/14-к

Провадження № 1-кс/234/315/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

27 березня 2014 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

у складі: слідчого судді Кравченко О.Ю.,

за участю секретаря Куліш О.С.,

заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ОСОБА_1,

розглянув клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ «Славтрейд Агро», -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ОСОБА_1, погоджене з першим заступником прокурора м. Краматорська ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ «Славтрейд Агро».

Заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 довів наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, за таких обставин: в звітні податкові періоди з січня по листопад 2013 року службові особи приватного сільськогосподарського підприємства «Огульчанське» (код ЄДРПОУ 30486854, юридична адреса: м. Харків, Червонозаводський район, вул. Азербайджанська,13, фактична адреса: Харківська область, Валківський район, с. Огульці, вул. Калініна,14), знаходячись з 01.01.2013 на спеціальному режимі оподаткування, та являючись платником фіксованого сільськогосподарського податку, фактично не здійснюючи діяльність, повязану з вирощуванням сільськогосподарської продукції, в порушення п. 209.11. ст. 209 Податкового кодексу України, занизили та не сплатили податок на додану вартість у сумі 3598249,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів України коштів у особливо великих розмірах.

Дане кримінальне правопорушення 10.01.2014 року було зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань під № 32014050390000001, попередня правова кваліфікація правопорушення ст. 212 ч.3 КК України.

Слідству необхідно отримати тимчасовий доступ до первинних документів бухгалтерського і податкового обліків, які оформлялися між покупцем ТОВ «Славтрейд Агро» та постачальником ПСП «Огульчанське», з можливістю їх вилучення.

Відомості, що містяться в документах, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають істотне значення для кримінального провадження і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вислухав заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську, який просив задовольнити клопотання, перевірив матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню. В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи перебувають у володінні ТОВ «Славтрейд Агро», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах будуть використані як докази у кримінальному провадженні, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні службових осіб покупця ТОВ «Славтрейд Агро» (ЄДРПОУ 36569312, м. Словянськ, вул. Карла Маркса, 28/9), та можливістю їх вилучення, які відображають та характеризують взаємовідносини вказаного підприємства з постачальником ПСП «Огульчанське» (код ЄДРПОУ 30486854, юридична адреса: м. Харків, Червонозаводський район, вул. Азербайджанська,13, фактична адреса: Харківська область, Валківський район, с. Огульці, вул. Калініна,14) за період з січня по листопад 2013 року, а саме:

- контрактів, договорів, домовленостей з додатками, рахунків, податкових накладних, накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, товарно-транспортних накладних, довіреностей, розрахункових документів, сертифікатів якості та походження товару.

Строк дії ухвали встановити до 27.04.2014 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_3