Ухвала суду № 78839361, 22.01.2014, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/538/14-к

Провадження № 1-кс/234/52/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

22 січня 2014 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Кравченко О.Ю., за участю секретаря судового засідання Ткачовій А.О., слідчого СВФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1

Розглянув клопотання слідчого СВФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, погоджене з першим заступником прокурора м.Краматорська А.Г.Коршиковим, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання надійшло до суду 20.01.2014 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за № 32013050390000066 від 20.08.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32013050390000066 від 20.08.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Слідчий СВФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 довів наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, за таких обставин: в звітні податкові періоди з січня 2011 року по грудень 2012 року невстановлені службові особи ТОВ «ВП «Укртехснаб» (ЄДРПОУ 37467204), діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту по податку на додану вартість та валових витрат сум вартості нібито придбаних у постачальників ТОВ «Гестум» (ЄДРПОУ 37434399), ТОВ «ТВК «Електроконтинент» (ЄДРПОУ 34408434), ТОВ «Фідем» (ЄДРПОУ 37435282) та ТОВ «НВП «Рембуд-2006» (ЄДРПОУ 34705706) товарно-матеріальних цінностей, які фактично були придбані за готівковий розрахунок, в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України завищили податковий кредит по податку на додану вартість за вищевказані звітні податкові періоди в розмірі 1460200 грн., а також в порушення п.5.1 ст.5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст. 11 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.97 р. (зі змінами та доповненнями), п.п.139.1.1 п.139.1 ст. 139 Податкового кодексу України не нарахували та не сплатили податок на прибуток в розмірі 1409622 грн., а всього податків на загальну суму 2869822 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України, якою передбачене покарання у вигляді конфіскації майна.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ВП «Укртехснаб» (ЄДРПОУ 37467204) в інкримінований період часу в банківських установах відкриті банківські рахунки, а саме:

~№ 26003356511 АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805);

~№ НОМЕР_1 АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805);

~№ 26007319231 АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805);

~№ 26000060528803 Краматорська філія ПАТКБ «Приватбанк» у м. Краматорську (МФО 335548);

~№ 26050060497177 Краматорська філія ПАТКБ «Приватбанк» у м. Краматорську (МФО 335548);

~№ 26005962483981 ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

На вказані рахунки поступали грошові кошти від ТОВ «Гестум» , ТОВ «ТВК «Електроконтинент», ТОВ «Фідем» та ТОВ «НВП «Рембуд-2006» . Дані розрахунки по вищевказаним операціям, угоди по яким були укладені в інкримінований період з січня 2011 по грудень 2012 року, можуть здійснюватись і по теперішній час.

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ«ВП «Укртехснаб» містять інформацію про реальні розрахунки по операціях, які проводилися з ТОВ «Гестум» , ТОВ «ТВК «Електроконтинент», ТОВ «Фідем» та ТОВ «НВП «Рембуд-2006» та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з посиланням на номери та дати договорів, а також платіжних документів.

Враховуючи вищезазначене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківських установ.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали цих документів перебувають у володінні службових осіб зазначених у клопотанні слідчого банків, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до оригіналів документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів слідчому СВФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, шляхом вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні службових осіб:

~АТ «Райффайзен банк Аваль», (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9, тел. (044) 490-88-88) по банківським рахункам № 26003356511, № НОМЕР_1, № 26007319231;

~Краматорська філія ПАТКБ «Приватбанк», (МФО 335548, м. Краматорськ, вул. Катеринича,16, тел. (0626) 332-23-09) по банківським рахункам № 26000060528803, № 26050060497177;

~ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851, м. Київ, вул. Андрєєвська, 4, тел. (044) 231 -70 00) по банківському рахунку № 26005962483981, а саме:

~роздруківки реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЗКПО, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з січня 2011 по грудень 2012 року, на паперових носіях.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяОСОБА_2