Ухвала суду № 78839396, 06.08.2014, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/6664/14-к

Провадження № 1-кс/234/452/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

06 серпня 2014 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Кравченко О.Ю., за участю секретаря судового засідання Бутова Д.О., начальника другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1

Розглянув клопотання начальника другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, погоджене з погоджене з старшим прокурором прокуратури м.Краматорська ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання надійшло до суду 04.08.2014 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №32014050390000007 від 08.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №32014050390000007 від 08.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Начальник другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 довіла наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, за таких обставин: в звітні податкові періоди з березня 2009 року по грудень 2013 року невстановлені службові особи ТОВ «Енергосетьстрой» (ЄДРПОУ 25333547), діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат сум вартості нібито придбаних у постачальників: ТОВ «Укр-промтекс» (ІПН 357292905649), ТОВ «Миркус» (ІПН 356559705611), ТОВ «Промислова група «Авітек» (ІПН 349907105619), ТОВ «Монтаж-демонтаж-проект» (ІПН 347211812365), ТОВ «Дорадо-Н» (ІПН 356107705630), ТОВ «Торг-сервис» (ІПН 329091912094), ТОВ «Амк - Трейдинг» (ІПН 356560105631), ТОВ «Векосс» (ІПН 357293605638), ТОВ «Кит-авто» (ІПН 357942605640), ТОВ «БК «Новострой» (ІПН 363068405649), ТОВ «ТК «Мак-трейд» (ІПН 337036105645), ТОВ «Донбассрембуд-ГКШ» (ІПН 342023712330), ТОВ «Стар лайтс» (ІПН 365600505632), ТОВ «Промислова група «Квінтекс» (ІПН 365132205611), ТОВ «КФ «Продінвест» (ІПН 360119205645), ТОВ «Стилькомтраст» (ІПН 370422205645), ТОВ «Будівельний рух 2006» (ІПН 342670005638), ТОВ «Оптіум-компані» (ІПН 376704005644), ТОВ «Мікадо груп» (ІПН 370863005635), ТОВ «Будівельна компанія «Линкруст» (ІПН 366947605649), ТОВ «Студія» (ІПН 351510105635), ТОВ «ТГ «Восток плюс» (ІПН 376154326599), ТОВ «Білдінг констракт» (ІПН 382098005621), ТОВ «Донінвестплюс» (ІПН 383558305637), ТОВ «Стройка» (ІПН 384711605646), ТОВ «Трейд лайн М» (ІПН 383553805610), ТОВ «Донтем» (ІПН 381440705642) товарно - матеріальних цінностей , в порушення п.5.1 ст. 5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст. 11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» та п.138.2 ст. 138 Податкового кодексу України, не нарахували та не сплатили податок на прибуток у сумі 3 080 207 грн. та в порушення п.п. 7.4.1 п.п. 7.4.4 п.7.4, п.п. 7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» та п.198.1, п. 198.2, п.198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 ( зі змінами та доповненнями) не нарахували та не сплатили ПДВ у розмірі 4 050 017 грн., а всього податків на загальну суму 7 130 224 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Енергосетьстрой» (ЄДРПОУ25333547) в інкримінований період часу в банківських установах відкриті банківські рахунки, а саме:

·в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851):

- № 26022371 (українська гривня) діяв по 10.01.2014,

- № 26025419 (українська гривня) діяв по 10.01.2014,

- № 26006962488781 (українська гривня) з 23.06.2011,

- № 260432843 (українська гривня) з 17.10.2011,

- № 26023800102157 (українська гривня) діяв до 21.10.2013;

·в ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969):

- № 26006032336501 (українська гривня) з 22.10.2013;

·в ПАТ КБ «Правекс Банк» (МФО 321983):

- № 2600503890023 (українська гривня) з 28.08.2009 по 22.05.2012,

- № 2610400001309 (українська гривня) з 31.08.2009 по 17.02.2011;

·в філії ПАТ КБ «Промінвестбанк» м. Єнакієве (МФО 334115):

- № 26004301636327(українська гривня) з 15.05.2002 по 30.03.2011;

·в Донецькій філії ПАТ «Інпромбанк» (МФО 377368):

- № 26003013277 (українська гривня) з 22.10.2009 по 07.03.2012;

·в ПАТ «Донгорбанк» (МФО 334970):

- № 26002077347000 (українська гривня) з 22.09.2004 по 15.07.2011;

·в АТ «ОСОБА_3 Аваль» у м. Києві (МФО 380805):

- № 26002305552 (українська гривня) з 02.07.2010,

- № 261007301 (українська гривня) з 05.07.2010 по 14.02.2011,

- № 261077302 (українська гривня) з 05.07.2010 по 14.02.2011.

16.07.2011 відбулося обєднання балансів та мережі відділень ПАТ «ПУМБ» та ПАТ «ДОНГОРБАНК» під брендом Перший Український ОСОБА_4 (ПУМБ). Головний офіс у м. Донецьку розташований по вул. Університетська, 2а.

Крім того, філію ПАТ КБ «Промінвестбанк» м. Єнакієве (МФО 334115) ліквідовано, в теперішній час працює головний офіс ПАТ КБ «Промінвестбанк» (МФО 300012) за адресою: м. Київ, пров. Шевченка, 12.

На вказані рахунки поступали грошові кошти від суб'єктів підприємницької діяльності, які мали взаємини з ТОВ «Енергосетьстрой». Крім того, грошові кошти, які знаходилися на банківських рахунках ТОВ «Енергосетьстрой» використовувалися при розрахунках з підприємствами постачальниками і покупцями та на інші цілі.

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Енергосетьстрой» містять інформацію про реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з посиланням на номери та дати договорів, а також платіжних документів.

Враховуючи вищезазначене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківських установ.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали цих документів перебувають у володінні службових осіб зазначених у клопотанні слідчого банків, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до оригіналів документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів начальнику другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, шляхом вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні службових осіб:

~ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851, юридична адреса: м. Донецьк, вул. Університетська, 2а, тел. (062)3324500, (062)3324700) по рахункам: № 26022371, № 26025419, № 26006962488781, № 260432843, № 26023800102157, та по рахунку, відкритому в ПАТ «ДОНГОРБАНК» (МФО 334970): № 26002077347000;

~ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969, юридична адреса: м. Донецьк, вул. Артема, 125, тел. (062)3494248) по рахунку № 26006032336501;

~ПАТ КБ «Правекс Банк» (МФО 321983 м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2, тел. (044) 5210433) по рахункам: № 2600503890023 та № 2610400001309;

~Донецької філії ПАТ «Інпромбанк» (МФО 377368, м. Донецьк, пр. Ілліча, 109а, тел. (062)3404085) по рахунку № 26003013277;

~ПАТ КБ «Промінвестбанк» (МФО 300012, м. Київ, пров. Шевченка, 12, тел. (062) 5251970) по рахунку № 26004301636327;

~АТ «ОСОБА_3 банк Аваль», (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9, тел. (044) 4908801) по рахункам № 26002305552, № 261007301 та № 261077302, а саме:

-роздруківки реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЗКПО, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з березня 2009 року (якщо відкрито пізніше з дати відкриття рахунку) по грудень 2013 року (якщо закрито раніше - по дату закриття рахунку) на паперових носіях;

-карток із зразками підписів службових осіб ТОВ «Енергосетьстрой» та відбитків печатки підприємства, доручень на розпорядження фінансами по вище вказаних банківських рахунках.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяОСОБА_5