Ухвала суду № 78614693, 05.12.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/13265/18

Провадження № 1-кс/201/7605/2018

УХВАЛА

05 грудня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С., з секретарем Разумняк К.П., розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Геня П.М. про дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Геня П.М. про дозвіл на проведення тимчасового доступу до інформації на оптичних носіях, належним чином завірених копій документів та їх вилучення, що перебувають у володінні Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області (49005, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а), в тому числі у його територіального органу - Новомосковської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (51200, Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вулиця Микити Головка, будинок 30).

В клопотанні слідчого зазначено, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2016 за № 42017040000001323 щодо неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області.

В ході проведення досудового розслідування отримані дані щодо зловживання службовим становищем службових осіб Головного управління державної фіскальної служби в Дніпропетровській області, які вчинюють дії в інтересах третіх осіб, що виражаються у незаконному відшкодуванні ПДВ з 01.01.2015 по теперішній час ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766), посадовими особами якого у змові із службовими особами ГУ ДФС в Дніпропетровській області складаються офіційні бухгалтерські документи із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягу експортних операцій, в результаті чого завдаються збитки державному бюджету у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до плану-графіку документальних планових перевірок оприлюднених на офіційному порталі ДФС України (http://sfs.gov.ua/) в вересні місяці було розпочато документальну планову перевірку дотримання положень податкового законодавства ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766).

За результатами проведення перевірки складено акт від 18.10.2018 за № 60817/04-36-14-23/21852766.

Наразі, з метою проведення повного та об'єктивного досудового розслідування виникла необхідність у вивченні матеріалів перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766) від 18.10.2018 за № 60817/04-36-14-23/21852766. Крім того виникла необхідність у вивчені положення про відділ/структурний підрозділ, якому було доручено проведення вказаної перевірки, посадових інструкцій службових осіб, що приймали участь у контрольних заходах, документів кадрового характеру щодо прийняття на роботу, переведення та звільнення вказаних осіб контролюючого органу.

Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.

Тимчасовий доступ до вищезазначеної інформації, що перебуває у володінні Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області (49005, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а), в тому числі у його територіального органу - Новомосковської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (51200, Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вулиця Микити Головка, будинок 30) та доступ до неї має значення для:

- швидкого та повного проведення досудового розслідування;

- встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні;

- встановлення кола осіб які ймовірно вчинили вищевказане кримінальне правопорушення (злочин), щоб кожний, хто його вчинив, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини;

- використання отриманої інформації у сукупності з іншими доказами (показаннями свідків, висновками експертиз, тощо) у кримінальному провадженні, що дозволить встановити важливі обставини.

До суду надійшла заява від слідчого про розгляд клопотання без його особистої участі.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Згідно з ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим кодексом.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів, як один із заходів забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їхні копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання заступника начальника першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Геня П.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною в даному кримінальному провадженні, а дані які необхідно здобути слідчому мають суттєве значення для виявлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення кола причетних осіб, а також ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому у кримінальному провадженні заступнику начальника першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області Гені П.М., членам групи слідчих, а також прокурорам групи прокурорів Федорову О.М., Солдатову І.М., Бикову А.В., Бойко С.М. та Листопаду А.М., оперуповноваженому УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ Національної поліції України майору поліції Седікову М.Ю., а також іншим працівникам оперативних підрозділів органів Національної поліції, визначених слідчим відповідним дорученням про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 та ч. 6 ст. 218 Кримінального процесуального кодексу України дозвіл на проведення тимчасового доступу до інформації на оптичних носіях, належним чином завірених копій документів та їх вилучення, що перебувають у володінні Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області (49005, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а), в тому числі у його територіального органу - Новомосковської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (51200, Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вулиця Микити Головка, будинок 30), а саме:

матеріалів перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766) від 18.10.2018 за № 60817/04-36-14-23/21852766;

положення про відділ/структурний підрозділ, якому було доручено проведення перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766) в 2018;

посадових інструкцій службових осіб, що приймали участь у проведенні перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766) в 2018;

документів кадрового характеру щодо прийняття на роботу, переведення та звільнення службових осіб ДФС, які приймали участь у проведенні перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766) в 2018;

журналів вхідної, вихідної кореспонденції, а також відомостей автоматизованої системи документообігу щодо листування з питань проведення перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Ін ФУД» (код ЄДРПОУ 21852766) в 2018, в тому числі щодо обміну інформації з іншими структурними підрозділами ДФС України, призначення зустрічних перевірок, результатів їх проведення ті інше).

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.

Строк дії ухвали становить 30 днів з моменту її винесення.

Суддя С.С. Федоріщев