Ухвала суду № 77769744, 08.11.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/11901/18

1кс/755/6157/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"08" листопада 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Левко В.Б., секретар судового засідання Кравченко А.С., розглянувши клопотання слідчої з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О. про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000054 від 03 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

слідча Ткач Ю.О., за погодженням з прокурором відділу прокуратури міста Києва Хацковим Д.О., звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю відносно ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), які перебувають у володінні ПАТ «КБ» Приватбанк» у м. Києві (МФО 380775), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги 27а та надати дозвіл на проведення виїмки документів справ з юридичного оформлення та використання рахунку НОМЕР_4 (980-UAH), за період з 10 липня 2013 по теперішній час.

Мотивуючи клопотання, слідча посилається на те, що фізична особа-підприємець ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в порушення вимог податкового законодавства України у період з 01 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року занизив податкові зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 794 305 грн, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Дріада експо» (код ЄДРПОУ 40858726) та ТОВ «Ліс маркет» (код ЄДРПОУ 37808811) занизили оподатковуваний дохід, що призвело до заниження податкових зобов'язань з податку на доходи фізичних осіб у сумі 884 125,83 грн, занизили та не сплатили військовий збір на загальну суму 72 821,90 грн, не отримано та не перераховано до бюджету податок з виплаченого доходу фізичним особам у 2016 році у розмірі 137 313 грн. Вказані правопорушення підтверджуються актом документальної планової виїзної перевірки №2655/26-15-42-04-30/2796109616 від 08 червня 2018 року.

В ході проведення огляду банківського рахунку ФОП ОСОБА_3 НОМЕР_2 встановлено, що вищезазначений ФОП перераховував грошові кошти на свій кредитний рахунок за НОМЕР_3

Встановлено, що ФОП ОСОБА_3 має банківський рахунок НОМЕР_4 (980- UAH), який відкритий у ПАТ «КБ» Приватбанк» у м. Києві.

За вказаним фактом розпочато кримінальне провадження №32018100040000054 від 03 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про що внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

В обґрунтування клопотання, слідча посилається на те, що зазначені у клопотанні документи необхідні для швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, визначення обсягу наслідків, спричинених діяльністю підприємства.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України судове засідання проводиться без виклику представника ПАТ «КБ «Приватбанк», у володінні яких знаходяться речі і документи, з наведених слідчим підстав.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, слідчий суддя дійшов такого висновку.

У випадку необхідності отримання відомостей, які можуть становити банківську таємницю, що відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст. 160 КПК України звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні є потреба у наданні тимчасового доступу до документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у ПАТ «КБ «Приватбанк», та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати як доказ відомості, що містяться у них і відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його часткового задоволення.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема, прізвище, ім'я, та по батькові особи, якій надається право тимчасового до речей і документів.

У клопотанні слідча просить надати тимчасовий доступ, зокрема, за дорученням оперативним співробітникам четвертого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві, без зазначення їх прізвищ, імен, та по батькові, що не відповідає вимогам КПК України.

Враховуючи викладене, у задоволенні клопотання в цій частині слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст. 131-132, 159-166, 309, 310, 395 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:

клопотання - задовольнити частково.

Надати у розпорядження (забезпечити) слідчій з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Юлії Олександрівні право тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю відносно ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), які перебувають у володінні ПАТ «КБ» Приватбанк» у м. Києві (МФО 380775), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги 27а, а саме документів справ з юридичного оформлення та використання рахунку НОМЕР_4 (980- UAH), в тому числі:

заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від службових осіб ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1);

ІР-адреси, виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку НОМЕР_4 (980- UAH);

копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;

договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаного рахунку;

документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахункуНОМЕР_4, (980-UAH), в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 10 липня 2013 року по 08 листопада 2018 року, з інформацією стосовно залишку грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали, з вилученням оригіналів даних документів.

В іншій частині у задоволені клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред'явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.Б. Левко