Ухвала суду № 76896713, 16.08.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/35355/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2018 рокуслідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Винник С.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Павлова Віталія Васильовича, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100060000018 від 21.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

У провадження слідчого судді Матійчук Г.О. надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Павлова Віталія Васильовича, погоджено прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Станковим О. П. за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100060000018 від 21.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В судове засідання слідчий не з'явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018100060000018 від 21.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК УкраїниЗі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018100060000018 від 21.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування вище зазначеного кримінального провадження допитано як свідка ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1), яка значилась засновником/директором ТОВ «Шеваль Компані» (код ЄДРПОУ 39662039). Під час допиту ОСОБА_3 повідомила, що не причетна до реєстрації та фінансово-господарської діяльності ТОВ «Шеваль Компані» (код ЄДРПОУ 39662039) та інших товариств на яких вона значиться засновником та службовою особою.

Крім того, в адресу Слідчого управління надійшов лист від ГОУ ДФС України (вих. № 8329/7/99-99-21-08-17). Згідно зазначеного листа та додатків до нього, ТОВ «Шеваль Компані» в період з 25.12.2015 по 16.06.2017 р.р. здійснювало операції з купівлі цінних паперів на загальну суму 503,5 млн. грн., продаж на суму 2 452,1 млн. грн. та зміни на суму 7,2 млн. грн. Згідно вище зазначеного листа одним із найбільших покупців цінних паперів у ТОВ «Шеваль Компані» були ТОВ «ЛА ДІ ПІ» (код ЄДРПОУ 39686369) - купівля 266,4 млн.грн.; ТОВ «Укрістгаз» (код ЄДРПОУ 37994284) - купівля 202,8 млн.грн.; ТОВ «Алмаз-Діамант Ю» (код ЄДРПОУ 33830309) - купівля 70,3 млн.грн.; ТОВ «Прайм Фінексперт» (код ЄДРПОУ 40071297) - купівля 70 млн.грн.; ТОВ «КУА АПФ «Синтакс-Інвест» (код ЄДРПОУ 35133052) - купівля - 9,8 млн.грн. В період проведення вказаними суб'єктами господарювання операцій з ТОВ «Шеваль Компані», керівником та засновником останнього значилась ОСОБА_3

Також, в адресу Слідчого управління надійшов лист від ГОУ ДФС України (вих. № 18720/7/99-99-21-08-17 від 21.06.2018). Згідно зазначеного листа та додатків до нього, ТОВ «Шеваль Компані» в період з 25.12.2015 по 16.06.2017 р.р. здійснювало продаж 26 392 цінних паперів емітента ТОВ «КУА «ЛЕМАКО ЕССЕТ МЕНЕДЖМЕНТ» на загальну суму 263 920 000 грн. в адресу ТОВ «ЛА ДІ ПІ» (код ЄДРПОУ 39686369), та 20 282 цінних паперів емітента ТОВ «КУА «ЛЕМАКО ЕССЕТ МЕНЕДЖМЕНТ» на загальну суму 202 820 000 грн. в адресу ТОВ «Укрістгаз» (код ЄДРПОУ 37994284). В свою чергу ТОВ «Укрістгаз» (код ЄДРПОУ 37994284) здійснювало продаж вказаних цінних паперів та 2 500 000 цінних паперів емітента ПАТ «ІНЖБУДСЕРВІС», придбаних у ТОВ «ТРЕЙДФІНАНС» (код ЄДРПОУ 40429279) на загальну суму 50 023 000 грн., в адресу ТОВ «ЛА ДІ ПІ» (код ЄДРПОУ 39686369), яке в свою чергу здійснювало продаж отриманих від ТОВ «Шеваль Компані» та ТОВ «Укрістгаз» цінних паперів емітента ТОВ «КУА «ЛЕМАКО ЕССЕТ МЕНЕДЖМЕНТ» у кількості 46 674 шт. в адресу ТОВ «АМСЕТ» (код ЄДРПОУ 40802432) на загальну суму 467 248 404 грн.

Крім того ТОВ «ЛА ДІ ПІ» (код ЄДРПОУ 39686369) здійснювало продаж 2 500 000 цінних паперів емітента ПАТ «ІНЖБУДСЕРВІС», придбаних у ТОВ «ТРЕЙДФІНАНС» (код ЄДРПОУ 40429279), в адресу ТОВ «Шеваль Компані» на загальну суму 52 496 000 грн.

Також встановлено, що керівником ТОВ «ЛА ДІРЕКСЬЙОН ПРІНСІПАЛЬ» (ЄДР 39686369) є ОСОБА_5 і. п. н. НОМЕР_2, головним бухгалтером є ОСОБА_6 і. п. н. НОМЕР_3, керівником ТОВ «АЛМАЗ-ДІАМАНТ Ю» (ЄДР 33830309) є ОСОБА_7 і.п.н. НОМЕР_4, колишнім головним бухгалтером була ОСОБА_8 іпн НОМЕР_5, особою, що має право пiдпису ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_6, керівником ТОВ «ПРАЙМ ФІНЕКСПЕРТ» (ЄДР 40071297) ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_7, колишній керівник ОСОБА_11 - іпн. НОМЕР_8, ОСОБА_12 іпн. НОМЕР_9, керівником ТОВ «КУА ТА АДМІНІСТРУВАННЯ ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ «СИНТАКС-ІНВЕСТ» (ЄДР 35133052) ОСОБА_14 іпн. НОМЕР_10, головним бухгалтером ОСОБА_15 іпн. НОМЕР_11, керівником ТОВ «ТРЕЙДФІНАНС» (ЄДР 40429279) ОСОБА_16 іпн. НОМЕР_12, директором ТОВ «Укрістгаз» (код ЄДРПОУ 37994284) ОСОБА_17 іпн. НОМЕР_13, головний бухгалтер ОСОБА_18 іпн. НОМЕР_14, колишній директор ОСОБА_19 іпн. НОМЕР_15.

В даний час потрібно встановити рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «ЛА ДІРЕКСЬЙОН ПРІНСІПАЛЬ» (ЄДР 39686369), ТОВ «АЛМАЗ-ДІАМАНТ Ю» (ЄДР 33830309), ТОВ «ПРАЙМ ФІНЕКСПЕРТ» (ЄДР 40071297), ТОВ «КУА ТА АДМІНІСТРУВАННЯ ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ «СИНТАКС-ІНВЕСТ» (ЄДР 35133052), ТОВ «ТРЕЙДФІНАНС» (ЄДР 40429279), ТОВ «АМСЕТ» (код ЄДРПОУ 40802432), з метою підтвердження проведення господарських операцій, які в свою чергу були направлені на ухилення від сплати податків ТОВ «ЛА ДІРЕКСЬЙОН ПРІНСІПАЛЬ» (ЄДР 39686369), ТОВ «АЛМАЗ-ДІАМАНТ Ю» (ЄДР 33830309), ТОВ «ПРАЙМ ФІНЕКСПЕРТ» (ЄДР 40071297), ТОВ «КУА ТА АДМІНІСТРУВАННЯ ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ «СИНТАКС-ІНВЕСТ» (ЄДР 35133052), ТОВ «Укрістгаз» (код ЄДРПОУ 37994284).

В своїй діяльності ТОВ «ПРАЙМ ФІНЕКСПЕРТ» (ЄДР 40071297) використовувались рахунки, що відображають рух коштів по банківському рахунку №26506015551101 (код валюти 980)

Є достатні підстави вважати, що ОСОБА_5 і. п. н. НОМЕР_2, ОСОБА_6 і. п. н. НОМЕР_3, ОСОБА_7 і.п.н. НОМЕР_4, ОСОБА_8 іпн НОМЕР_5, ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_6, ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_7, ОСОБА_11 - іпн. НОМЕР_8, ОСОБА_12 іпн. НОМЕР_9, ОСОБА_14 іпн. НОМЕР_10, ОСОБА_15 іпн. НОМЕР_11, ОСОБА_16 іпн. НОМЕР_12, ОСОБА_17 іпн. НОМЕР_13, ОСОБА_18 іпн. НОМЕР_14, ОСОБА_19 іпн. НОМЕР_15 мають наявні банківські рахунки у банківських установах на яких знаходяться грошові кошти, на які в подальшому можливо буде накласти арешт з метою відшкодування завданої шкоди, а також встановлення грошових коштів, які отримані від вчинення злочину.

Підставами вважати, що документи перебувають у ПАТ "АЛЬФА-БАНК" є наявність розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства, відкритих у зазначеній банківській установах або її філії, відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки и банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у банківських установах, що підтверджується матеріалами досудового розслідування та роздруківками карток з автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» ДФС України.

Вищезазначені банківські документи містять фактичні дані стосовно вказаних підприємств, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів вищезазначеного підприємства, та перерахованих на рахунки підконтрольних суб'єктів господарської діяльності, та підприємств, які перераховують грошові кошти з метою подальшого обготівкування на рахунки вищезазначеного підприємства, а також, допоможуть встановити місцезнаходження перерахованих невстановлених слідством особами грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Так, іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних банківських документів буде неможливо без їх виїмки у вищезазначеній банківській установі, у фактичному володінні якої вони знаходяться, та подальшого використання як доказів вказаних документів, які можуть вказувати на фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити осіб причетних до відкриття, використання та ланцюг руху коштів вищезазначених підприємств, та перерахованих на рахунки підконтрольних суб'єктів господарської діяльності, а також, допоможуть встановити місцезнаходження перерахованих невстановлених слідством особами грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності та інших обставин, які підлягають доказуванню.

Відповідно до ст. 162 КПК України вищезазначена інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці, оскільки вона містить відомості, які знаходиться в оператора або провайдера телекомунікацій, про зв'язок, отримання послуг, їх тривалості, маршрутів передавання тощо.

Згадані документи можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події кримінального правопорушення, з'ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.

Враховуючи наявність загрози розголошення відомостей про хід розслідування кримінального провадження, що може призвести до зміни або знищення інформації та документів, надання доступу до яких потребується, клопотання доцільно розглянути без виклику представника, у володінні якого вони знаходяться.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Павлову Віталію Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Бобрусу Михайлу Петровичу, слідчим групи слідчих, які розслідують кримінальне провадження, тимчасовий доступ до документів з наданням можливості вилучення належним чином належним чином завірених копій документів, які становлять банківську таємницю, які зберігаються в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (ЄДР 23494714), (місцезнаходження: м. Київ вулиця Десятинна, 4/6) щодо юридичної справи та документів ТОВ «ПРАЙМ ФІНЕКСПЕРТ» (ЄДР 40071297) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку №26506015551101 (код валюти 980), а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з дати відкриття по дату оголошення ухвали. Банківських документів, а саме:

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємство для відкриття (закриття) рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписку про рух грошових коштів по вказаним рахункам, які належать Підприємству, з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дати відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємства, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дати відкриття рахунку по дату проведення виїмки;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер Підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою;

- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку Підприємства, та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

Надати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, про всі наявні відкриті банківські з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2014 по 14.07.2018 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу ( години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, з якими проведені операції, а також документів, що свідчать про відкриття та обслуговування рахунків на паперовому та магнітному (електронному носіях, які відкриті від імені наступних фізичних осіб, за період з 01.01.2013 по день винесення ухвали, а саме: ОСОБА_5 і. п. н. НОМЕР_2, ОСОБА_6 і. п. н. НОМЕР_3, ОСОБА_7 і.п.н. НОМЕР_4, ОСОБА_8 іпн НОМЕР_5, ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_6, ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_7, ОСОБА_11 - іпн. НОМЕР_8, ОСОБА_12 іпн. НОМЕР_9, ОСОБА_14 іпн. НОМЕР_10, ОСОБА_15 іпн. НОМЕР_11, ОСОБА_16 іпн. НОМЕР_12, ОСОБА_17 іпн. НОМЕР_13, ОСОБА_18 іпн. НОМЕР_14, ОСОБА_19 іпн. НОМЕР_15.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Павлову В.В.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук