Ухвала суду № 76837762, 21.09.2018, Приморський районний суд м. Одеси

21.09.2018

Справа 522/14208/18

Провадження № 1-кс/522/17743/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 вересня 2018 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Куцаров В.І., за участю секретаря судового засідання Гасанова Р.Н., старшого слідчого Дегтяра О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :

20 вересня 2018 року стрший слідчий з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно.

Як вбачається з клопотання слідчого, що в звітні податкові періоди з січня по грудень 2017 року службові особи ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329), переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, шляхом документального заниження обсягу отриманих доходів від проведених фінансово-господарських операцій та використання підконтрольних ТОВ «УКР-Світло» (ЄДРПОУ 39888731) та ТОВ «Світтехно (ЄДРПОУ 41171499), ухилилися від сплати податку на прибуток в розмірі 2 226 330 грн. та податку на додану вартість в розмірі 2 473 700 грн., в результаті чого до Державного бюджету України не надійшло податків на загальну суму 4 700 030 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Алерма» зареєстровано 06.06.2014 за № 15561020000052971 в юридичному департаменті Одеської міської ради, знаходиться на обліку в ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість, основним видом діяльності ТОВ «Алерма» є оптова торгівля побутовими електроприладами й електронною апаратурою побутового призначення для приймання, записування, відтворення звуку й зображення (Код КВЕД 46.43 ).

За наявною в оперативному управлінні ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області інформацією, отриманою в ході виконання доручення на проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню №32018160000000065 від 25.06.2018 встановлено, що службовими особами ТОВ «Алерма» розроблена схема направлена на ухилення від сплати податків, яка полягає у наступному: до травня 2018 року «підконтрольними» підприємствами ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329), ТОВ «Ферон Плюс» (ЄДРПОУ 39016547), ТОВ «Промлайт» (ЄДРПОУ 39152530), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Люменаріс» (ЄДРПОУ 42036102), ТОВ «Світрон» (ЄДРПОУ 41347999) в режимі «імпорту» ввозиться товар у вигляді побутових електроприладів й електронної апаратури побутового призначення для приймання, записування, відтворення звуку й зображення торгових марок «FERON» та «Lightmaster» на територію України з Китайської Народної Республіки підприємствами-імпортерами ТОВ «УКР-Світло» (ЄДРПОУ 39888731) та ТОВ «Світтехно» (ЄДРПОУ 41171499). Згідно фінансового звіту підприємств-імпортерів сума запасів (готової продукції) за 2017 рік становить 302 млн. грн. (ТОВ «УКР-Світло» - 209,8 млн. грн., ТОВ «Світтехно» – 92,2 млн. грн.). При цьому дані підприємства, згідно податкової звітності, не мають власних чи орендованих складських приміщень. В подальшому підприємствами-імпортерами ТОВ «УКР-Світло» та ТОВ «Світтехно» здійснюється реалізація товарів у вигляді електроприладів торгових марок «FERON» та «Lightmaster» на «пов’язаних» юридичних осіб: ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329), ТОВ «Ферон Плюс» (ЄДРПОУ 39016547), ТОВ «Промлайт» (ЄДРПОУ 39152530), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Люменаріс» (ЄДРПОУ 42036102) по значно завищеним цінам, однак реалізація товарів на «пов’язаних» осіб не обліковується в повному обсязі.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що підприємства імпортери ввезли на територію України 12 364 925 одиниць товару та придбали на внутрішньому ринку – 849 162 одиниці товару, а задекларували реалізацію товару в адресу ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329), ТОВ «Ферон Плюс» (ЄДРПОУ 39016547), ТОВ «Промлайт» (ЄДРПОУ 39152530), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Люменаріс» (ЄДРПОУ 42036102), ТОВ «Світрон» (ЄДРПОУ 41347999) лише 2 769 681 одиниць товару. Тобто, в інкримінований період приблизно 9 млн. одиниць товару ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329) та пов’язаними особами: ТОВ «Ферон Плюс» (ЄДРПОУ 39016547), ТОВ «Промлайт» (ЄДРПОУ 39152530), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Люменаріс» (ЄДРПОУ 42036102) можливо було реалізовано за готівкові кошти, з яких не було сплачено обов’язкові податки та платежі до державного бюджету України на суму 4,7 млн. грн., що також підтверджується висновком економічного дослідження №19 від 12.01.2018

Крім цього з матеріалів кримінального провадження вбачається, що з метою ухилення від сплати податків було створено ще одне підконтрольне підприємство ТОВ «Світрон» (ЄДРПОУ 41347999), яке у травні 2018 року почало здійснювати імпорт товарів у вигляді електроприладів, реалізованих в подальшому в адресу ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329) та інших пов’язаних осіб. Декларантом імпортованого товару виступає підприємство ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (ЄДРПОУ 37947208), а доставляє товар (підприємство-експедитор) ТОВ «Ітеріс» (ЄДРПОУ 35243062). Під час оперативного супроводження кримінального провадження встановлено, що фактично дані підприємства зареєстровані за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та є підконтрольними службовими особам ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329).

Досудове слідство вважало за необхідне виявити та вилучити вищезазначені документи та предмети шляхом проведення слідчої розшукової дії - обшуку, з метою попередження можливості їх знищення або зміни змісту та цілісності щодо відображеної інформації, підписів та відбитків печаток. Вказані документи та джерела інформації, що характеризують фактичну діяльність ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329) за оперативною інформацією знаходились в офісноих приміщеннях, які використовуються ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329), ТОВ «Ферон Плюс» (ЄДРПОУ 39016547), ТОВ «Промлайт» (ЄДРПОУ 39152530), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Люменаріс» (ЄДРПОУ 42036102), ТОВ «Світрон» (ЄДРПОУ 41347999), ТОВ «УКР-Світло» (ЄДРПОУ 39888731), ТОВ «Світтехно» (ЄДРПОУ 41171499), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (ЄДРПОУ 37947208), ТОВ «Ітеріс» (ЄДРПОУ 35243062) за адресою: м. Одеса, вул. Жуковського, 33.

На підставі вище викладеного, СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснено звернення до Приморського районного суду з клопотанням щодо надання дозволу на проведення обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Жуковського, 33.

В період з 17.09.2018 по 19.09. 2018 групою слідчих СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення в порядку ст.236 КПК України проведено обшуки офісних приміщен, які використовуються для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329), ТОВ «Ферон Плюс» (ЄДРПОУ 39016547), ТОВ «Промлайт» (ЄДРПОУ 39152530), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Люменаріс» (ЄДРПОУ 42036102), ТОВ «Світрон» (ЄДРПОУ 41347999), ТОВ «УКР-Світло» (ЄДРПОУ 39888731), ТОВ «Світтехно» (ЄДРПОУ 41171499), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (ЄДРПОУ 37947208), ТОВ «Ітеріс» (ЄДРПОУ 35243062) за адресою: м. Одеса, вул. Жуковського, 33, в ході якого були виявлені та вилучені первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329), ТОВ «Ферон Плюс» (ЄДРПОУ 39016547), ТОВ «Промлайт» (ЄДРПОУ 39152530), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Люменаріс» (ЄДРПОУ 42036102), ТОВ «Світрон» (ЄДРПОУ 41347999), ТОВ «УКР-Світло» (ЄДРПОУ 39888731), ТОВ «Світтехно» (ЄДРПОУ 41171499), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (ЄДРПОУ 37947208), ТОВ «Ітеріс» (ЄДРПОУ 35243062), чорнові записи, технічні засоби, необліковані грошові кошти, печатки та штампи інших суб’єктів господарської діяльності та юридичних осіб-неризидентів.

Виявлені та вилучені первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329), ТОВ «Ферон Плюс» (ЄДРПОУ 39016547), ТОВ «Промлайт» (ЄДРПОУ 39152530), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Люменаріс» (ЄДРПОУ 42036102), ТОВ «Світрон» (ЄДРПОУ 41347999), ТОВ «УКР-Світло» (ЄДРПОУ 39888731), ТОВ «Світтехно» (ЄДРПОУ 41171499), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (ЄДРПОУ 37947208), ТОВ «Ітеріс» (ЄДРПОУ 35243062) необхідні для проведення експертного дослідження.

Посилаючись на вищевикладене, слідчий просив накласти арешт на первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, технічні засоби, необліковані грошові кошти, печатки та штампи інших суб’єктів господарської діяльності та юридичних осіб-неризидентів, виявлені та вилучені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області в ході проведення обшуку офісних приміщень за адресою: м. Одеса, вул. Жуковського, буд. 33 по кримінальному провадженню №32018160000000065 від 25.06.2018.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про накладення арешту на вищезазначене майно та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, суд приходить до висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Аналіз наданих матеріалів дозволяє суду у відповідності до вимог ст. 173 КПК України зробити висновок про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінальних правопорушень, передбачених КПК України, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вилучені 15.06.2018 в ході проведення обшуку документи, чорнові записи та технічні засоби, використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопрушення службовими особами ТОВ «Алерма» (ЄДРПОУ 39246329) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та зберегли на собі сліди злочину у відповідності до п.1. ч. 2 ст. 167 КПК України, повернення яких може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та як наслідок втрата доказів, здобутих в рамках здійснення досудового розслідування кримінального провадження.

Крім того, казані вище документи мають ознаки, передбачені ст. 98 КПК України та визнані постановою старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 від 20.09.2018 року речовими доказами, оскільки містять відомості які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

За таких обставин, суд вважає, що слідчим доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.

Таким чином, існують всі передбачені Законом підстави для арешту зазначеного майна.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 168, 170-173, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Накласти арешт на первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, технічні засоби, необліковані грошові кошти, печатки та штампи інших суб’єктів господарської діяльності та юридичних осіб-неризидентів, виявлені та вилучені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області в ході проведення обшуку офісних приміщень за адресою: м. Одеса, вул. Жуковського, буд. 33 по кримінальному провадженню №32018160000000065 від 25.06.2018, а саме:

1.Коносамент із позначенням ТОВ «Світрон» на 7 арк.;

2.Міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR) із залученням ТОВ «Світрон» в якості вантажоодержувача на 20 арк.;

3.Первинні бухгалтерські документи «Рахунки, акти виконаних робіт» ТОВ «Ітеріс на адресу ТОВ «Світрон» на 133 арк.;

4.Товарно-супровідні документи на вантаж ТОВ «Світрон» (коносамент із додатками, вантажно-митні декларації, звіти про зважування контейнера, пакувальні листи, сертифікати відповідності на 229 арк.;

5.Товарно-транспортні накладні на експедиторські документи (наряди, довіреності, доручення навантаження вантажу, вантажно-митні декларації, довіреності на одержання вантажу) ТОВ «Світрон» на 22 арк.;

6.Чистий аркуш паперу А4 із круглою печаткою ТОВ «Ретал-Дніпро» код 34657144 у кількості 6 шт.;

7.Чистий аркуш паперу А4 із відбитком печатки ІП «Ретал Україна» код 30729718 у кількості 5 шт.;

8.Чистий аркуш паперу А4 із відбитком печатки ТОВ «Ферозіт» код 37961213 у кількості 3 шт.;

9.Чистий аркуш паперу А4 із відбитком печатки ТОВ «ТД Дніпро Пласт» код 36053559 у кількості 11 шт.;

10.Чистий аркуш паперу А4 із відбитком штампу іноземної компанії BARINEL MENEDJMENT LDA з підписами у кількості 1 шт.;

11.Чистий аркуш паперу А4 із відбитком штампу іноземної компанії PLAST com Engineering GmBH з підписами у кількості 33 шт.;

12.Чистий аркуш паперу А4 із відбитком штампу іноземної компанії NINGBO MN INDUSRY CO LTD з підписами у кількості 22 шт.;

13.Лист компанії NINGBO YOURLITE із перекладом на російську мову на 2 арк.;

14.Договір №080118-01 від 08.01.2018 на 4 арк.;

15.Печатка червоного кольору з написом WOODCOM UNIVERSAL – 1 шт.;

16.Штамп синього кольору з надписом WOODCOM UNIVERSAL LP – 1 шт.;

17.Штамп синього кольору з надписом ATLANTIC UNIVERSAL MENEDJMENT LDA – 1 шт.;

18.Штамп блакитного кольору з надписом BARINEL MENEDJMENT LDA – 1 шт.;

19.Штамп чорного кольору з надписом TERRA ALTA – 1 шт.;

20.Печатка зеленого кольору з надписом SEAL COMMON – 1 шт.;

21.Грошові кошти в іноземній валюті в розмірі 20050 доларів США;

22.Печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься напис ФОП ОСОБА_4 НОМЕР_2 – 1 шт.;

23.Печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься напис ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_1 – 1 шт.;

24.Печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься напис ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_3 – 1 шт.;

25.Печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься напис ПП «СТАРВЕЙ» – 1 шт.;

26.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Промлайт приходи январь-март 2018» з видатковими накладними за 2018 рік ТОВ «Промлайт» на 409 арк. – 1 шт.;

27.Копії статутних документів ТОВ «Промлайт» на 40 арк.;

28.Копії та оригінали угод, платіжних доручень та рахунків на оплату за 2018 рік ТОВ «Світрон» та ТОВ «Алерма» на 97 врк.;

29.Записна книжка формату А5 темно-синього кольору з написом «FERON Світлотехнічна продукція» з чорновими записами – 1 шт.;

30.Записна книжка формату А5 чорного без позначень з чорновими записами – 1 шт.;

31.Записна книжка формату А5 темно-синього кольору з написом «FERON Світлотехнічна продукція» з чорновими записами – 1 шт.;

32.Чекова книжка ТОВ «Промлайт» №26002010028266 – 1 шт.;

33.Чекова книжка ФОП ОСОБА_6 №26008010036177 – 1 шт.;

34.Записна книжка формату А4 в різнокольорову клітинку з написом «NOTEBOOK» з чорновими записами – 1 шт.;

35.Копії та оригінали міжнародних договорів з ТОВ «Світрон» по взаємовідносинам з контрагентами на 34 арк.;

36.Копії рахунків фактур, вихідних рахунків ПП «Старвей» та ТОВ «Світрон» за 2018 рік на 81 арк.;

37.Счета та договра ТОВ «Світрон» на 103 арк.;

38.Чекова книжка ТОВ «Лайтсант» по номеру рахунку №26004312572601 – 1 шт.;

39.Чекова книжка ТОВ «Промлайт Компані» по номеру рахунку №26005013016913 – 1 шт.;

40.Копії реєстраційних та статутних документів ФОП ОСОБА_4, ПП «Старвей» та ТОВ «Промлайт Компані» на 43 арк.;

41.Книга обліку доходів ФОП ОСОБА_5 в прошитому та пронумерованому вигляді на 48 арк. – 1 шт.;

42.Кортонна папка з написом «СПД ОСОБА_6» з копіями та оригіналами договрів та відомостями по рахунку 281 на 211 арк. – 1 шт.;

43.Поліетиленовий фаєл з договорами ТОВ «Ферон Плюс» на 26 арк. – 1 щт.;

44.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «СПД 3г» з актами здачі-приймання на 118 арк. – 1 шт.;

45.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Промлайт приходи апрель 2018» з видатковими накладними а 2018 рік на 455 арк. – 1 шт.;

46.Видаткові накладні ТОВ «Світтехно» за період 2018 року на 106 арк.;

47.Папка-накопичувач синього кольору з написом «ОСОБА_7 договор 631» з договорами ТОВ «Алерма» за 2018 рік на 182 арк. – 1шт.;

48.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Промлайт договора 631л» зз договорами ТОВ «Промлайт» за 2018 рік на 179 арк. – 1шт.;

49.Папка-накопичувач синього кольору з написом «СПД ОСОБА_4 2018» з видатковими накладними ТОВ «Світтехно» за 2018 рік на 236 арк. – 1шт.;

50.Папка-накопичувач чорного кольору з написом «СПД ОСОБА_2» з видатковими накладними ФОП ОСОБА_2 за 2017-2018 роки на 166 арк. – 1шт.;

51.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Светрон отгрузка май 2018» з видатковими накладними» за 2018 рік на 58 арк. – 1шт.;

52.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Люменаріс отгрузка май- 2018» з видатковими накладними за 2018 рік на 112 арк. – 1шт.;

53.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ОСОБА_7 приходи май - 2018» з рахунками на оплату та видатковими накладними ТОВ «Алерма» за 2018 рік на 181 арк. – 1шт.;

54.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ОСОБА_7 январь-апрель 2018» з видатковими накладними ТОВ «Алерма» за 2018 рік на 491 арк. – 1шт.;

55.Папка-накопичувач синього кольору з написом «ГТД + контракти» з ВМД за 2018 на 348 арк. – 1шт.;

56.Книга обліку доходів ФОП ОСОБА_2 в прошитому та пронумерованому вигляді на 48 арк. – 1 шт.;

57.Книга обліку доходів буз позначень в прошитому та пронумерованому вигляді на 48 арк. – 1 шт.;

58.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Люменарис приходи 2018» з видатковими накладними ТОВ «Люменаріс» за 2018 рік на 66 арк. – 1шт.;

59.Жорсткий диск марки Seagate s/n Z9A5HGWM ємністю 1 ТБ, доступ до якого захищений логістичним паролем – 1 шт.;

60.Скопійована інформація, яка містилася на комп’ютері директора ТОВ «Алерма» ОСОБА_8 загальним об’ємом 13,0 gb (24163 фали/ 1149 папок);

61.Печатка прямокутної форми на мастичному кліше якої міститься напис «For and on behalf of HANGZHOU JUNCTION AND EXP CO. LTD» - 1 шт.;

62.Печатка прямокутної форми на мастичному кліше якої міститься напис «NINGBO YUSING ELECTRONICS CO. LTD» - 1 шт.;

63.Скопійована інформація, яка містилася на п’яти персональних комп’ютерах невстановлених в ході обшуку офісного приміщення №502 осіб загальним обсягом 14,9 gb (11983 фали/ 915 папок);

64.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН июнь 2017 ТОВ «Алерма»» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 236 арк. – 1шт.;

65.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН март-апрель 2017 року ТОВ «Промлайт»» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період березня-квітня 2017 року на 545 арк. – 1шт.;

66.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 червень 2018» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2018 року на 204 арк. – 1шт.;

67.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН Промлайт квітень 2018» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 230 арк. – 1шт.;

68.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 ноябрь 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2018 року на 257 арк. – 1шт.;

69.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 травень 2018» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2018 року на 253 арк. – 1шт.;

70.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 сентябрь 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 160 арк. – 1шт.;

71.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 март-апрель 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 229 арк. – 1шт.;

72.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 май 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 161 арк. – 1шт.;

73.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 жлвтень 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 194 арк. – 1шт.;

74.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 грудень 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 359 арк. – 1шт.;

75.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН август 2017 ТОВ «Алерма» » з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 117 арк. – 1шт.;

76.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН січень 2017 ТОВ «Промлайт»» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 180 арк. – 1шт.;

77.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН лютий-березень 2018 ТОВ «Промлайт»» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 527 арк. – 1шт.;

78.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН ОСОБА_7 липень 2018»» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2018 року на 328 арк. – 1шт.;

79.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН январь-февраль 2017 ТОВ «Алерма»» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 324 арк. – 1шт.;

80.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ТТН июль 2017 ТОВ «Алерма»» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 476 арк. – 1шт.;

81.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН Промлайт липень 2018» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 244 арк. – 1шт.;

82.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН Промлайт сентябрь 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 183 арк. – 1шт.;

83.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН Промлайт лютий-березень 2018 ОСОБА_7» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2018 року на 270 арк. – 1шт.;

84.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН Промлайт травень 2018» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 203 арк. – 1шт.;

85.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Промлайт ООО реалізація жовтень 2017» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 460 арк. – 1шт.;

86.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація листопад 2017 ООО Промлайт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 280 арк. – 1шт.;

87.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ООО Промлайт реалізація август 2017» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 430 арк. – 1шт.;

88.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація листопад 2017 ООО Промлайт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 480 арк. – 1шт.;

89.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація листопад 2017 ООО Промлайт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 524 арк. – 1шт.;

90.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація грудень 2017 ООО Промлайт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 530 арк. – 1шт.;

91.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація январь 2017 ООО Промлайт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 573 арк. – 1шт.;

92.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація січень 2018 ООО Промлайт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 345 арк. – 1шт.;

93.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація жовтень 2017 ООО Промлайт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 607 арк. – 1шт.;

94.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація июль 2017 ООО Промлайт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 524 арк. – 1шт.;

95.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН июль 2017 ТОВ Промлайт» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 371 арк. – 1шт.;

96.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Банк 2017 ТОВ Промлайт» з банківськими виписками по розрахунковому рахунку ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 491 арк. – 1шт.;

97.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Банк 2018» з банківськими виписками по розрахунковому рахунку ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 66 арк. – 1шт.;

98.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Промлайт липень 2018» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 361 арк. – 1шт.;

99.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Реалізація ТОВ Промлайт июль 2017» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 577 арк. – 1шт.;

100.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ООО Промлайт грудень 2017» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 462 арк. – 1шт.;

101.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Реалізація сентябрь 2017 ООО Промлайт» з видатковими накладними, специфікаціями та довіреностями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 513 арк. – 1шт.;

102.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Реалізація Промлайт серпень 2017» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 573 арк. – 1шт.;

103.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ООО Промлайт договора по опту 2017» з копіями реєстраційних документів контрагентів на 421 арк. – 1шт.;

104.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ООО Промлайт реалізація січень 2018 опт» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 369 арк. – 1шт.;

105.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «реалізація ООО Промлайт лютий 2018» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2018 року на 421 арк. – 1шт.;

106.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ООО Промлайт реалізація июнь 2017» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 381 арк. – 1шт.;

107.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ООО Промлайт реалізація июнь 2017» з видатковими накладними та специфікаціями ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 573 арк. – 1шт.;

108.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ООО ОСОБА_7 грудень 2017 маркет» з видатковими накладними, транспортними накладними, довіреностями та специфікаціями ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 548 арк. – 1шт.;

109.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ООО ОСОБА_7 маркет грудень 2017» з видатковими накладними, транспортними накладними, довіреностями та специфікаціями ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 468 арк. – 1шт.;

110.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ТОВ ОСОБА_7 послуги 1-2 квартал 2017» з видатковими накладними, довіреностями та специфікаціями ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 417 арк. – 1шт.;

111.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ТОВ ОСОБА_7 банк 2017» з виписками по банківському рахунку ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 282 арк. – 1шт.;

112.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ООО ОСОБА_7 червень 2018 реалізація» з видатковими накладними, транспортними накладними, довіреностями та специфікаціями ТОВ «Алерма» за період 2018 року на 293 арк. – 1шт.;

113.Папка-накопичувач блакитного кольору з написом «Банк 2013-2018 ТОВ ОСОБА_9» з банківськими виписками ТОВ «Ферон Плюс» за період 2018 року на 423 арк. – 1шт.;

114.Папка-накопичувач блакитного кольору з написом «Договора ТОВ ОСОБА_9» з договорами ТОВ «Ферон Плюс» за період 2018 року на 183 арк. – 1шт.;

115.Папка-накопичувач темно-синього кольору з написом «Світрон банк 2017» з банківськими виписками договорами ТОВ «Світрон» за період 2017 року на 117 арк. – 1шт.;

116.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТОВ Промлайт ТТН октябрь 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 289 арк. – 1шт.;

117.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТОВ Промлайт ТТН июнь 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 285 арк. – 1шт.;

118.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН ноябрь 2017 Промлайт» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 357 арк. – 1шт.;

119.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН ТОВ Промлайт грудень 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 406 арк. – 1шт.;

120.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН январь 2017 февраль 2017 ТОВ Промлайт» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 516 арк. – 1шт.;

121.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН Промлайт червень 2017» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 297 арк. – 1шт.;

122.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН август 2017 ТОВ Промлайт» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 310 арк. – 1шт.;

123.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН за май 2017 Промлайт» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Промлайт» за період 2017 року на 294 арк. – 1шт.;

124.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ТТН січень 2018 ТОВ ОСОБА_7» з товарно-транспортними накладними ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 261 арк. – 1шт.;

125.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «реалізація ООО ОСОБА_7 июнь 2017» з видатковими накладними, транспортними накладними, довіреностями та специфікаціями ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 471 арк. – 1шт.;

126.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ООО ОСОБА_7 реалізація март 2017» з видатковими накладними, транспортними накладними, довіреностями та специфікаціями ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 301 арк. – 1шт.;

127.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «реалізація ООО ОСОБА_7 январь 2017» з видатковими накладними, транспортними накладними, довіреностями та специфікаціями ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 360 арк. – 1шт.;

128.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «реалізація ООО ОСОБА_7 май 2017» з видатковими накладними, транспортними накладними, довіреностями та специфікаціями ТОВ «Алерма» за період 2017 року на 417 арк. – 1шт.

Виконання ухвали доручити стршому слідчому з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 або за його дорученням слідчим групі слідчих по кримніальному провадження №32018160000000065 від 25.06.2018.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: