Ухвала суду № 73981623, 15.05.2018, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/8695/18

УХВАЛА

15 травня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., з участю секретаря судового засідання Редько К.О., розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_1 (далі слідчий) про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, за погодженим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме реєстраційної справи ТОВ «Ритов-Торг», яка знаходиться у центрі надання адміністративних послуг при Фастівській районній державній адміністрації, з можливістю її вилучення.

З клопотання слідує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000013 від 20.02.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Сірес» (код 41272740, м. Рівне, вул. Кн. Володимира, 111), ПП «Строкман» (код 41207776, м. Рівне, вул. Міцкевича, 34), ТОВ «Амбер ЮА» (код 41644574, м. Рівне, вул. Грушевського, 77), ТОВ «Сайлер» (код 41646985, м. Рівне, вул. Курчатова, 18-Ж), ТОВ «Форлікс» (код 41638980, м. Рівне, вул. Грушевського, 77), ТОВ «Саріо» (код 41653463, м. Рівне, вул. Грушевського, 77), ТОВ «Хайді» (код 41645709, м. Рівне, вул. Міцкевича, 32), ТОВ «Сангро» (код 41182673, АДРЕСА_1), ТОВ «Сеймур» (код 41645798, м. Рівне, вул. Міцкевича, 18), ТОВ «Дейті» (код 41653605, м. Рівне, вул. Грушевського, 77), ТОВ «Локлайн» (код 41551045, м. Рівне, вул. Данила Галицького, 19), ТОВ «Контрибуд» (код 41551087, м. Рівне, вул. Гагаріна, 39), ТОВ «Рівтов-Торг» (код 41527651, м. Рівне, вул. Гайдамацька, 31), ТОВ «Кубалей» (код 41180241, м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А), ТОВ «Дендікс» (код 41326429, м. Рівне, вул. Курчатова, 62-Г), ТОВ «Донау» (код 41265639, м. Рівне, пров. Робітничий, 1), ТОВ «Дексі» (код 41655298, м. Рівне, вул. Курчатова, 18-Ж), ТОВ «Юберта» (код 41015170, м. Рівне, вул. Відінська, 39), ТОВ «Укрексп» (код 41272646, м. Рівне, пров. Робітничий, 1), ТОВ «Кватрі» (код 41265403, м. Рівне, вул. Фабрична, 8) та ТОВ «Снукет» (код 41271600, м. Рівне, вул. Князя Володимира, 111) Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленими особами, без наміру здійснення діяльності, пов’язаної з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, з метою прикриття незаконної діяльності по незаконному, безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат суб’єктам господарювання реального сектору економіки, у 2017-2018р. створено та оформлено на підставних осіб підконтрольні суб'єкти господарювання з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Сірес», ПП «Строкман», ТОВ «Амбер ЮА», ТОВ «Сайлер», ТОВ «Форлікс», ТОВ «Саріо», ТОВ «Хайді», ТОВ «Сангро», ТОВ «Сеймур», ТОВ «Дейті», ТОВ «Локлайн», ТОВ «Контрибуд», ТОВ «Рівтов-Торг», ТОВ «Кубалей», ТОВ «Дендікс», ТОВ «Донау», ТОВ «Дексі», ТОВ «Юберта», ТОВ «Укрексп», ТОВ «Кватрі», ТОВ «Снукет».

Слідчий вказує, що в ході аналізу діяльності вказаних підприємств встановлено невідповідність придбаних та реалізованих товарів, які займаються повноцінною, самодостатньою підприємницькою діяльністю, а прикриваючись комерційною юридичною особою приховують свою незаконну діяльність.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках ТОВ «Сірес», ПП «Строкман», ТОВ «Амбер ЮА», ТОВ «Сайлер», ТОВ «Форлікс», ТОВ «Саріо», ТОВ «Хайді», ТОВ «Сангро», ТОВ «Сеймур», ТОВ «Дейті», ТОВ «Локлайн», ТОВ «Контрибуд», ТОВ «Рівтов-Торг», ТОВ «Кубалей», ТОВ «Дендікс», ТОВ «Донау», ТОВ «Дексі», ТОВ «Юберта», ТОВ «Укрексп», ТОВ «Кватрі», ТОВ «Снукет», невстановлені особи, організували документальне оформлення фіктивних фінансово-господарських операцій, з метою заниження податкових зобов'язань з ПДВ та податку на прибуток підприємств для суб’єктів реального сектору економіки.

Так, вказані СГД протягом зазначеного часу, шляхом проведення «безтоварних» господарських операцій, сформовано штучний податковий кредит з ПДВ для суб’єктів господарської діяльності легального сектору економіки на суму понад 11 млн.грн., чим завдали матеріальну шкоду державі.

Слідчий вказує, що документи ТОВ «Ритов-Торг» (код 41527651, м. Рівне, вул. Гайдамацька, 31), що подавались до державного реєстратора, та на даний час знаходяться у центрі надання адміністративних послуг при Фастівській районній державній адміністрації, за адресою: 08500, Київська обл., м. Фастів, вул. Соборна, 16.

Слідчий доводить, що інформація яка міститься в реєстраційних документах та статистичній звітності ТОВ «Ритов-Торг», має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні,а документи матимуть доказове значення та необхідні для проведення експертиз.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У клопотанні слідчим наведено достатньо підстав, які відповідають вимогам встановленим ч.5 ст. 163 КПК України, а також, що документи реєстраційної справи ТОВ «Ритов-Торг» знаходяться у центрі надання адміністративних послуг при Фастівській районній державній адміністрації, мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки інформація, яка міститися в них може бути використана як доказ, а оригінали необхідні для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та проведення відповідних експертиз і іншим способом довести обставини, які слідчий передбачає довести за допомогою цих речей і документів неможливо, слід клопотання задоволити.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчим СУФР ГУ ДФС у Рівненській області Шишку О.А., Мельнику В.В., Прокопчуку Г.М., Ганджуку Я.М., Шевлюзі М.І., Чопку Р.Б., Крейтеру А.О., Михалюку О.Л., Губені В.М. тимчасовий доступ до документів (інформації) реєстраційної справи ТОВ «Ритов-Торг» (код 41527651, м. Рівне, вул. Гайдамацька, 31), яка знаходиться у центрі надання адміністративних послуг при Фастівській районній державній адміністрації, за адресою: 08500, Київська обл., м. Фастів, вул. Соборна, 16, з можливістю вилучення оригіналів (здійснити їх виїмку).

У разі відсутності оригіналів, надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.

На вимогу володільця особою, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали – один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Доля В.А.