Вирок № 72197639, 14.02.2018, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

ун. № 759/1246/18

пр. № 1-кп/759/379/18

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2018 року м. Київ

Святошинський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді: Скоріна А.В.,

при секретарі: Омелянчук О.П.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження №42018000000000138 за обвинувальним актом стосовно:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Сєвєродонецьк Луганської області, громадянина України, освіта середньо-спеціальна, одруженого, має на утриманні трьох неповнолітніх дітей, не працюючого, зареєстрованого в АДРЕСА_1, проживаючого в АДРЕСА_2, раніше судимого: 23.01.2001 Сєвєродонецьким міським судом Луганської області за ст.142 ч.3 КК України (в редакції 1960 року) на 10 років позбавлення волі,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України,

за участю сторони обвинувачення: прокурора Тельпіса М.В.,

сторони захисту: захисника Тіньковського О.Г.,

обвинуваченого ОСОБА_2,

В С Т А Н О В И В :

Під час судового розгляду встановлено, що ОСОБА_2, в період з листопада 2015 по 24.01.2018, діючи в співучасті з трьома особами, матеріали справи відносно яких виділенні в окреме провадження та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. 55 - 1, 56, 57, 62 Господарського кодексу України, ст.ст. 9, 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців», у співучасті в формі пособництва вчинив фіктивне підприємництво, шляхом придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «СМАРТ ЮНІОН» (код ЄДРПОУ 39612021), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні послуг іншим суб'єктам підприємницької діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій; формування витрат та податкового кредиту іншим суб'єктам підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, за наступних обставин.

ОСОБА_2 у період з 15.12.2015 по 24.01.2018 значиться засновником та директором суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - товариства з обмеженою відповідальністю «СМАРТ ЮНІОН» код ЄДРПОУ 39612021 (далі - ТОВ «СМАРТ ЮНІОН»), зареєстрованого 31.01.2015 відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві.

Після придбання ТОВ «СМАРТ ЮНІОН» ОСОБА_2 у період з 15.12.2015 по 24.01.2018 фактично не здійснював підприємницьку діяльність від імені товариства, у даний період ТОВ «СМАРТ ЮНІОН», використовувалось трьома особами, матеріали справи відносно яких виділенні в окреме провадженнята іншими особами з метою надання послуг іншим суб'єктам підприємницької діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій; формування витрат з податку на прибуток підприємства, документального оформлення безтоварних операцій, шляхом складання підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку від імені ТОВ «СМАРТ ЮНІОН» та їх збуту службовим особам інших суб'єктів господарської діяльності.

Так, три особи, матеріали справи відносно яких виділенні в окреме провадженнята інші особи, використовуючи фіктивний суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «СМАРТ ЮНІОН», минаючи ОСОБА_2, який формально рахується засновником та директором товариства, в період з 15.12.2015 по 24.01.2018, посягаючи на встановлені законодавством України суспільні відносини, які охороняють власність та господарські відносини, переслідуючи умисел на незаконне збагачення, з корисливих мотивів, незаконно здійснювали конвертацію безготівкових коштів в готівку, та незаконно формували прибуток підприємств за рахунок не відображення податкових операцій. Грошові кошти при цьому відповідно до виписки руху коштів, перераховували на рахунки інших підконтрольних їм підприємствам що мають ознаки фіктивності з метою отримання податкової вигоди в інтересах третіх осіб.

Вказані дії ОСОБА_2 органом досудового розслідування кваліфіковані за ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, як пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництві у придбані суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

26 січня 2018 року між прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4, якому на підставі ст.ст.36, 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні №42018000000000138 та обвинуваченим ОСОБА_2 в порядку, передбаченому ст.ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо формулювання обвинувачення, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій обвинуваченого ОСОБА_2 за ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України. Обвинувачений у повному обсязі сформульованого обвинувачення беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні даного кримінального правопорушення. Також, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_2 повинен понести за вчинене кримінальне правопорушення, а саме у виді штрафу розміром 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 8 500 гривень.

Обвинувачений також взяв на себе інші зобов'язання.

В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, які роз'яснені обвинуваченому.

Відповідно до правил ст.ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити ОСОБА_2 узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений та захисник в судовому засіданні також просили вказану угоду з прокурором затвердити і призначити узгоджену в ній міру покарання та інші передбачені угодою заходи, при цьому обвинувачений беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, в обсязі обвинувачення, дав згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатний реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов'язання.

Злочин, у вчиненні якого ОСОБА_2 беззастережно визнав себе винуватим, згідно із ст.12 КК України є злочином невеликої тяжкості, від якого потерпілих немає.

Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_2 повністю усвідомлює зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватим, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

На підставі об'єктивних з'ясованих обставин, суд дійшов висновку, що мало місце діяння, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_2, умови угоди про визнання винуватості, її форма та зміст відповідають вимогам КПК та КК України, діям обвинуваченого надана правильна правова кваліфікація за ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, а тому наявні всі правові підстави для затвердження вказаної угоди та призначення ОСОБА_2 узгодженого сторонами цієї угоди покарання.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.373, 374 та 475 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

Затвердити угоду від 26 січня 2018 року про визнання винуватості між прокурором Тельпіс М.В. та обвинуваченим ОСОБА_2

ОСОБА_2 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, за яким призначити йому узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 26 січня 2018 року покарання у виді штрафу розміром 500 (п'ятсот) неоподаткованих розмірів доходів громадян, що становить 8 500 (вісім тисячі п'ятсот) гривень.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду міста Києва через Святошинський районний суд міста Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення. Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

СУДДЯ: