Ухвала суду № 71456937, 05.01.2018, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/34/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 січня 2018 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Войтенко Т.В., за участю секретаря Дідука С.В., прокурора Кашці В.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 Бабошиної Ю.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 Бабошина Ю.В., звернулася до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва із клопотанням, в межах кримінального провадження № 42017101070000250 , внесеного в ЄРДР 17.10.2017 року за ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ТОВ «Кернел Трейд» (код 31454383) ( м. Київ, провулок Тараса Шевченка, буд. 3).

В обґрунтування клопотання, прокурор зазначив, що коло осіб протягом 2016-2017 років діючи умисно на території м.Києва, повторно з метою незаконного прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні додаткової вигоди та мінімізації податкових зобов'язань підприємствам «реального сектора економіки», а саме в документальному оформленню закупівлі сільськогосподарської продукції у фермерських господарствах - виробників сільськогосподарської продукції та у посередників не платників ПДВ без відображення у звітності та за не обліковані готівкові кошти, створило або придбало наступні суб'єкти господарювання (юридичні особи), а саме: ТОВ «Прометей МВ» (ЄДРПОУ 38802585), ТОВ «Імперія Експо» (ЄДРПОУ 40380747),ТОВ «Систем ГТС» (ЄДРПОУ 41003673), ТОВ «Корсо Юниверс» (ЄДРПОУ 41149086), ТОВ «Веткар» (ЄДРПОУ 41159529), ТОВ «АЛАДАР АКТИВ» (ЄДРПОУ 40871642), ТОВ «ЕСКОЛЕНД» (ЄДРПОУ 41124962), ТОВ «ПРИЗМА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41149167), ТОВ «АЛЕНСО СТАЙЛ» (ЄДРПОУ 40631680), ТОВ «ІНВЕРС ВС» (код ЄДРПОУ 40408389) та ТОВ «НОТА-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41077515), при цьому використовували реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств для здійснення злочинної діяльності, тобто скоїли фіктивне підприємництво.

Також посилався на те, що в ході проведення досудового розслідування, встановлено інформацію відносно СГД, які задіяні в протиправній діяльності та сприяють підприємствам «реального сектору економіки» у заниженні об'єкта оподаткування, а саме ряд «фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності», серед яких: ТОВ «Прометей МВ» (ЄДРПОУ 38802585), ТОВ «Імперія Експо» (ЄДРПОУ 40380747),ТОВ «Систем ГТС» (ЄДРПОУ 41003673), ТОВ «Корсо Юниверс» (ЄДРПОУ 41149086), ТОВ «Веткар» (ЄДРПОУ 41159529), ТОВ «АЛАДАР АКТИВ» (ЄДРПОУ 40871642), ТОВ «ЕСКОЛЕНД» (ЄДРПОУ 41124962), ТОВ «ПРИЗМА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41149167), ТОВ «АЛЕНСО СТАЙЛ» (ЄДРПОУ 40631680), ТОВ «ІНВЕРС ВС» (код ЄДРПОУ 40408389), ТОВ «НОТА-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41077515), ТОВ «Хойн Хім Трейд» (ЄДРПОУ 40037104), ТОВ «Агрокомерц Трейд» (ЄДРПОУ 40993762), більшість яких зареєстровано у м. Києві.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у витребуванні документів вищевказаних підприємств, що знаходиться в володінні ТОВ «Кернел Трейд» (код 31454383), яке розташоване за адресою: м.Київ, провулок Тараса Шевченка, буд.3, з метою встановлення істини у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання у зв'язку з наступним.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 159, 163 КПК України, зважаючи на доведення підстав допускати, що документи фінансово-господарського характеру підприємств, тимчасовий доступ до яких просить отримати прокурор, можуть знаходитися в ТОВ «Кернел Трейд» (код 31454383), яке розташоване за адресою: м.Київ, провулок Тараса Шевченка, буд.3, та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів.

При цьому, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При прийнятті рішення слідчий суддя виходить з того, що вилучення оригіналів фінансово-господарського характеру необхідне для забезпечення збереження даних документів, а також для забезпечення можливості проведення почеркознавчої експертизи, про необхідність призначення якої повідомив прокурор у судовому засіданні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 Бабошиної Ю.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 Бабошиній Юлії Вікторівні, старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бурик Олені Олександрівні, старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Береговому Сергію В`ячеславовичу, старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Рябову Роману Ігоровичу, слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Ващенку Євгену Олеговичу, старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Пігуну Дмитру Андрійовичу, слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Єгунян Лусік Наіріївні, слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Бойко Марії Леонідівні, тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ТОВ «Кернел Трейд» (код 31454383), за адресою: місто Київ, провулок Тараса Шевченка, буд.3, а саме:

- договірних документів, додаткові угоди, додатки, специфікації до них;

- первинні фінансово-господарські документи: рахунки-фактури, видаткові накладні, податкові накладні, інвойси, довіреності на отримання товару, акти виконаних робіт по вказаним взаємовідносинам, товарно-транспортні накладні по фінансово - господарських взаємовідносинам ТОВ «Керенл Трейд» з ТОВ «Прометей МВ» (ЄДРПОУ 38802585), ТОВ «Імперія Експо» (ЄДРПОУ 40380747),ТОВ «Систем ГТС» (ЄДРПОУ 41003673), ТОВ «Корсо Юниверс» (ЄДРПОУ 41149086), ТОВ «Веткар» (ЄДРПОУ 41159529), ТОВ «АЛАДАР АКТИВ» (ЄДРПОУ 40871642), ТОВ «ЕСКОЛЕНД» (ЄДРПОУ 41124962), ТОВ «ПРИЗМА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41149167), ТОВ «АЛЕНСО СТАЙЛ» (ЄДРПОУ 40631680), ТОВ «ІНВЕРС ВС» (код ЄДРПОУ 40408389), ТОВ «НОТА-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41077515), ТОВ «Агрокомерц Трейд» (ЄДРПОУ 40993762), ТОВ «Хойн Хім Трейд» (ЄДРПОУ 40037104), ТОВ «БЦ Агролідер» (ЄДРПОУ 41348306), ТОВ «Агрофірма Маяки» (код ЄДРПОУ 38731656), ТОВ «ТОЛЛІНГ» (ЄДРПОУ 40102199), ПП «СОННОР» (ЄДРПОУ 33520232), ТОВ «ТРЕЙД - СКС» (ЄДРПОУ 40543845), ТОВ «ВІКСТЕР» (ЄДРПОУ 40369770), ТОВ «ПРОФІТ СТАЙЛ» (ЄДРПОУ 38205412), ТОВ «АГРОЗАГОТІВЕЛЬНА ГРУПА» (ЄДРПОУ 32791154), ТОВ «ПІВДЕННА ОЛІЙНА ЖИРОВА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 37096699), ТОВ «ЛІДЕР ПРОМОПТ» (ЄДРПОУ 40929723), ПП «ТЕРАВЕТ-Україна» (ЄДРПОУ 33615114), ТОВ «ЩЕДРІ ЛАНИ КІРОВОГРАДЩИНИ» (ЄДРПОУ 41130232), ТОВ «ФОРТПЛЮС» (ЄДРПОУ 40929634), ТОВ «ВЕТКАР» (ЄДРПОУ 41159529) та ТОВ «ХОККЕР МИКОЛАЇВ» (ЄДРПОУ 37697410);

- -фінансові документи - виписки банку, платіжні доручення, що підтверджують перерахування коштів,

- -документи складського обліку - картки, журнали, реєстри за ввесь період взаємовідносин, книги реєстрації в'їзду автотранспорту, сертифікати якості на придбаний товар, в тому числі:

- складські документи видані зерновим складом на партію поставленого товару: складські квитанції, якими підтверджено дату поставки та перехід права власності на кожну партію товару по договорах поставок;

- трьохсторонні акти приймання-передачі товару (продавець-покупець-зерновий склад), якими підтверджено дату поставки та перехід права власності на кожну партію товару;

- реєстри накладних на прийняте зерно на зберігання по середньодобовому зразку, реєстри елеватору по продукції на кожну партію товару поставленого;

- документи на підтвердження ТОВ «Прометей МВ» (ЄДРПОУ 38802585), ТОВ «Імперія Експо» (ЄДРПОУ 40380747),ТОВ «Систем ГТС» (ЄДРПОУ 41003673), ТОВ «Корсо Юниверс» (ЄДРПОУ 41149086), ТОВ «Веткар» (ЄДРПОУ 41159529), ТОВ «АЛАДАР АКТИВ» (ЄДРПОУ 40871642), ТОВ «ЕСКОЛЕНД» (ЄДРПОУ 41124962), ТОВ «ПРИЗМА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41149167), ТОВ «АЛЕНСО СТАЙЛ» (ЄДРПОУ 40631680), ТОВ «ІНВЕРС ВС» (код ЄДРПОУ 40408389), ТОВ «НОТА-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41077515), ТОВ «Агрокомерц Трейд» (ЄДРПОУ 40993762), ТОВ «Хойн Хім Трейд» (ЄДРПОУ 40037104), ТОВ «БЦ Агролідер» (ЄДРПОУ 41348306), ТОВ «Агрофірма Маяки» (код ЄДРПОУ 38731656), ТОВ «ТОЛЛІНГ» (ЄДРПОУ 40102199), ПП «СОННОР» (ЄДРПОУ 33520232), ТОВ «ТРЕЙД - СКС» (ЄДРПОУ 40543845), ТОВ «ВІКСТЕР» (ЄДРПОУ 40369770), ТОВ «ПРОФІТ СТАЙЛ» (ЄДРПОУ 38205412), ТОВ «АГРОЗАГОТІВЕЛЬНА ГРУПА» (ЄДРПОУ 32791154), ТОВ «ПІВДЕННА ОЛІЙНА ЖИРОВА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 37096699), ТОВ «ЛІДЕР ПРОМОПТ» (ЄДРПОУ 40929723), ПП «ТЕРАВЕТ-Україна» (ЄДРПОУ 33615114), ТОВ «ЩЕДРІ ЛАНИ КІРОВОГРАДЩИНИ» (ЄДРПОУ 41130232), ТОВ «ФОРТПЛЮС» (ЄДРПОУ 40929634), ТОВ «ВЕТКАР» (ЄДРПОУ 41159529) та ТОВ «ХОККЕР МИКОЛАЇВ» (ЄДРПОУ 37697410) статусу сільськогосподарських підприємств - виробників поставленої сільгосппродукціїї (відповідності критеріям вимог ст.209 ПК України), що перебуває на спецрежимі оподаткування ПДВ, а саме: копія паспорту особи, що підписує договір та документ, що підтверджує повноваження особи (наказ та рішення про призначення директора/керівника); копія довіреності в разі підписання договору за довіреністю; копія свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ та платника спецрежиму ПДВ; копія виписки з державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, довідку з єдиного реєстру підприємств та організацій України; а також довідку з статистики, що підтверджують наявність посівних площ у підприємства такі як 4-сг «Посівні площі сільськогосподарських культур», форму № 37-сг «Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур проведення інших польових робіт», форму № 29-сг «Збір врожаю сільськогосподарських культур»; довідка з податкової інспекції де перебуває підприємство на обліку, що підтверджує що підприємство є платником фіксованого сільськогосподарського податку» податкову декларацію з фіксованого сільськогосподарського податку.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала виготовлена в двох оригінальних примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи № 758/34/18-к, інший виданий прокурору.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. В. Войтенко