Ухвала суду № 71247950, 20.12.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7316/17

1-кс/405/3535/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.12.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Погрібної А.А., слідчого Канатнікова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32016120010000006, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №3201612001000006 від 21.01.2016 року щодо службових осіб відкритого акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації «Кіровоградгаз» (код ЄДРПОУ 03365222, м. Кропивницький, вул. Тарковського, 67 скорочена назва ВАТ «Кіровоградгаз») за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставою реєстрації вказаного кримінального провадження стало повідомлення ОУ Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області про вчинення кримінального правопорушення № 271/8/11-23-07-03-07 від 20.01.2016, що надійшло разом з матеріалами відпрацювання, та матеріали актів№ 117/11-23-22-01/03365222від 30.11.2015 та № 29/11-23-22-04/03365222 від 27.08.2014 проведених спеціалістами Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області документальних виїзних перевірок ВАТ «Кіровоградгаз», з яких вбачається, що службові що службові особи ВАТ «Кіровоградгаз» здійснюючи у 2013-2014 рр. свою господарську діяльність у сфері розподілення та торгівлі газоподібним паливом через місцеві (локальні) трубопроводи, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за червень-грудень 2013 та січень-жовтень 2014 нікчемних фінансово-господарських операцій проведених з субєктами ПП «Укртехноінтер» (код 36989624), СФ «Саланг» (код 13755332), ПП «Кроун ЛТД» (код 38013833), ТОВ «Компанія «Інвестсервіс» (код 34825609) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3305700 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів акту планової виїзної документальної перевірки ВАТ «Кіровоградгаз» № 117/11-23-22-01/03365222 від 30.11.2015 встановлено відсутність реального здійснення поставок природного газу між контрагентами, які включені до ланцюгу проходження природного газу від пункту приймання-передачі НАК «Нафтогаз України» до споживачів ВАТ «Кіровоградгаз».

Так, для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ «Компанія Інвестсервіс» (код ЄДРПОУ 34825609) використовувало розрахунковий рахунок №26001001313526 (українська гривня), відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Жилянська, 43.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник АТ «ОТП Банк» у судове засідання не зявився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №3201612001000006 від 21.01.2016 року щодо службових осіб відкритого акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації «Кіровоградгаз» (код ЄДРПОУ 03365222, м. Кропивницький, вул. Тарковського, 67 скорочена назва ВАТ «Кіровоградгаз») за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбаченихчастиною другоюцієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

З наданих до клопотання матеріалів (а.с. 31-33) вбачається, що ТОВ «Компанія Інвестсервіс» має поточний розрахунковий рахунок №26001001313526 (українська гривня), відкритий 24.04.2009 року в АТ «ОТП Банк».

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Документи, до яких слідчий просить отримати доступ, знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32016120010000006, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ речей і документів, з можливістю вилучення речей та документів в оригіналах, а саме по рахунку ТОВ «Компанія Інвестсервіс» (код ЄДРПОУ 34825609) №26001001313526 (українська гривня), відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Жилянська, 43, за період з 01.06.2013 року по 31.10.2014 року:

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунку №26001001313526 (українська гривня), за період з 01.06.2013 року по 31.10.2014 року.

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Компанія «Інвестсервіс», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «Компанія «Інвестсервіс»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Компанія «Інвестсервіс» за період з 01.06.2013 року по 31.10.2014 року;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Компанія «Інвестсервіс» за період з 01.06.2013 року по 31.10.2014 року.

Строк дії ухвали по 20.01.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко