Ухвала суду № 70823649, 30.11.2017, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/12517/17

Провадження № 1-кс/428/5393/2017

УХВАЛА

про надання тимчасового доступу

30 листопада 2017 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Бойко Н.В., за участю секретаря Василович Г.Ю., слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які можуть становити банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32017130370000010 від 19.04.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, які з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на пособництво в ухиленні від сплати податків субєктами господарської діяльності, створили підприємство ТОВ «Вектор - Транс - Плюс» (код ЄДРПОУ 3554855).

Матеріали кримінального провадження містять повідомлення про вчинення кримінального правопорушення №565/21/12-14 від 19.04.2017, яке надійшло від оперативного управління ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області, згідно якого встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на пособництво в ухиленні від сплати податків субєктами господарської діяльності, створили підприємство ТОВ «Вектор - Транс - Плюс» (код ЄДРПОУ 35554855, юридична адреса: м. Лисичанськ, вул. В.Сосюри, буд. 275; засновник, директор та головний бухгалтер ОСОБА_3; статутний фонд 46000,0 грн.; основний вид діяльності: оптова торгівля іншими товарами господарського призначення), з метою прикриття незаконної діяльності.

При аналізі реєстраційних даних ТОВ «Вектор Транс - Плюс» встановлено, що підприємство до серпня 2016 року перебувало на податковому обліку в Артемівському відділенні Луганської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області.

18.07.2016 невстановлені особи змінили адресу реєстрації ТОВ «Вектор - Транс - Плюс» та здійснили реєстрацію в Єдиному державному реєстрі змін до установчих документів підприємства, зазначивши нове основне місце обліку за наступною юридичною адресою: Луганська область, м. Лисичанськ, вул. В.Сосюри, буд. 275.

Після реєстрації в Єдиному державному реєстрі змін до установчих документів щодо юридичної адреси, з 02.08.2016 ТОВ «Вектор - Транс - Плюс» було взято на податковий облік до ДПІ у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області зі станом «65», як платника окремих податків з 01.01.2017.

Проведеним обстеженням юридичної адреси ТОВ «Вектор - Транс - Плюс» встановлено, що за адресою реєстрації: м. Лисичанськ, вул. В. Сосюри, буд. 275, підприємство не знаходиться, що підтверджується письмовими поясненнями співробітників гуртожитку Лисичанського гірничого технікуму, який функціонує за вказаною адресою.

При проведенні подальших заходів було допитано матір засновника, директора та головного бухгалтера ОСОБА_3, яка пояснила, що ОСОБА_3 за морально-діловими якостями не може бути директором підприємства та в теперішній час знаходиться у м. Києві, де саме останнім невідомо.

Джерелом відомостей, що містять інформацію про укладені та виконані ТОВ «Вектор-Транс-Плюс» (код ЄДРПОУ 3554855) правочини з підприємствами-контрагентами, суми та періоди перерахованих їм грошових коштів, джерела отримання цих грошових коштів від підприємств-замовників, призначення платежів та відповідність призначень платежів отриманих грошових коштів від замовників призначенням платежів перерахованих грошових коштів постачальникам, інформацію про службових осіб ТОВ «Вектор-Транс-Плюс», які здійснювали розпорядження цими грошовими коштами, є документи банківських рахунків ТОВ «Вектор-Транс-Плюс».

Встановлено, що службові особи ТОВ «Вектор-Транс-Плюс» (код ЄДРПОУ 3554855) в своїй фінансовогосподарській діяльності використовували рахунки: №26050000072742 (українська гривня), №26059000072743 (українська гривня), №26002620227301 (українська гривня), що знаходиться в ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750), через які здійснювалося перерахування коштів, з метою надання фінансово-господарським операціям з підприємствами-контрагентами законного вигляду.

23.10.2017 по вказаному кримінальному провадженню було призначено почеркознавчу експертизу, до проведення якої було залучено експертів Луганського НДЕКЦ МВС України. Для проведення експертизи до Луганського НДЕКЦ МВС України було надано копії банківської справи на яких присутній підпис директора підприємства ТОВ «Вектор - Транс - Плюс» - ОСОБА_3, які було вилучено раніше у ПАТ «УкрсиБбанк» на підставі ухвали Сєвєродонецького міського суду.

03.11.2017 від Луганського НДЕКЦ МВС України надійшло клопотання експерта про надання оригіналів документів, які були додані до постанови в копіях, для подальшого проведення судової почеркознавчої експертизи.

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей та документів, а саме з можливістю їх вилучення: до оригіналу заяви про відкриття поточного рахунку банку АТ «Укрсиббанк» Товариства з обмеженою відповідальністю «Вектор-транс-плюс» від 03.08.2016; оригіналу договору анкети відкриття та обслуговування банківського рахунку (з правилами) №03620227302 від 03.08.2016; оригіналу заяви про відкриття поточного рахунку найменування банку АТ «Укрсиббанк» від 11.08.2016, оригіналу індивідуального договору про відкриття та обслуговування банківського рахунку та емісії корпоративних платіжних карток (з правилами) №26059000072743 UAH від 02.08.2016; оригіналу заяви АТ «Укрсиббанк» від 11.08.2016; оригіналу заяви про відкриття поточного рахунку найменування банку АТ «Укрсиббанк» від 11.08.2016; оригіналу індивідуального договору про відкриття та обслуговування банківського рахунку та емісії корпоративних платіжних карток (з правилами) №26050000072742 UAH від 02.08.2016; оригіналу заяви АТ «Укрсиббанк» від 11.08.2016, які перебувають у володінні ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005 код ЄДРПОУ 09807750) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12, які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення факту нанесення діями службовими особами збитків державі та визначення їх розміру.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Пунктом 5 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні ПАТ «УкрСиббанк». Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника вказаної юридичної особи.

В судовому засіданні встановлено, що 19.04.2017 до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32017130370000010 від 21.11.2017.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що зазначена інформація для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

Також клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ прокурорам, що здійснюють процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні або за дорученням, постановою слідчими та оперативними співробітниками ГУ ДФС у м. Києві до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задоволенню не підлягає, враховуючи положення глави 15 КПК України, оскільки це не передбачено чинним КПК України та не зазначені конкретні дані щодо конкретної особи.

Відповідно до положень ст.ст.40, 41 КПК України слідчий уповноважений доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, а оперативні співробітники під час виконання доручень слідчого, користуються повноваженнями слідчого. Отже, враховуючи положення п.1 ч.1 ст.164 КПК України та оскільки стороною кримінального провадження не надано жодного доказу стосовно того, що старший оперуповноважений відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_4, старший оперуповноважений ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_5, старший оперуповноважений ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_6 є стороною по вказаному кримінальному провадженню, клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ за дорученням слідчого вказаним оперуповноваженим до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задоволенню не підлягає, оскільки слідчий вправі доручити співробітникам оперативних підрозділів проведення слідчих дій, в тому числі і по виконанню ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 131-132, 159166,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, а також старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750) за юридичною адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12, з можливістю їх вилучення на час проведення почеркознавчої експертизи згідно постанови прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2 про призначення почеркознавчої експертизи від 23.10.2017, а саме до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації відносно клієнта ТОВ «Вектор-Транс-Плюс» (код ЄДРПОУ 3554855), а саме до:

- оригіналу заяви про відкриття поточного рахунку банку АТ «Укрсиббанк» Товариства з обмеженою відповідальністю «Вектор-транс-плюс» від 03.08.2016; оригіналу договору анкети відкриття та обслуговування банківського рахунку (з правилами) №03620227302 від 03.08.2016; оригіналу заяви про відкриття поточного рахунку найменування банку АТ «Укрсиббанк» від 11.08.2016, оригіналу індивідуального договору про відкриття та обслуговування банківського рахунку та емісії корпоративних платіжних карток (з правилами) №26059000072743 UAH від 02.08.2016; оригіналу заяви АТ «Укрсиббанк» від 11.08.2016; оригіналу заяви про відкриття поточного рахунку найменування банку АТ «Укрсиббанк» від 11.08.2016; оригіналу індивідуального договору про відкриття та обслуговування банківського рахунку та емісії корпоративних платіжних карток (з правилами) №26050000072742 UAH від 02.08.2016; оригіналу заяви АТ «Укрсиббанк» від 11.08.2016.

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н. В. Бойко