Ухвала суду № 70571340, 17.11.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс/760/16403/17

Справа №760/24989/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Оксюта Т. Г. розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32017100090000052 від 12.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання, з якого вбачається, що Київською місцевою прокуратурою №9, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії у кримінальному проваджені №32017100090000052 від 12.02.2017, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту №385/26-15-14-01/39002314 від 16.12.2016 року, "Про результати документальної планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю "Торговий дім "Фрутко" (код 39002314) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 02.12.2013 по 30.09.2016 валютного та іншого законодавства за період з 02.12.2013 по 30.09.2016" встановлено безпідставне заниження суми податкового кредиту на 4 342 057 грн. та податку на прибуток підприємства на 1 710 841 грн. Загальна сума збитків, завданих службовими особами ТОВ "Торговий дім "Фрутко" Державному бюджету становить - 6 052 898 грн.

З матеріалів перевірки встановлено, що ТОВ "ТД "Фрутко" у власній бухгалтерській та податковій документації неправомірно відобразило фінансово-господарські взаємовідносини з СТОВ "Стрілець" (код 24960992), ТОВ "Плодресурс" (код 39233351), ТОВ "Тровлод" (код 39630033) та ТОВ "Нокс-2" (код 39142296). ТОВ "ТД "Фрутко" документально відображало придбання в зазначених СГД овочів та фруктів.

Відповідно до даних перевірки, СТОВ "Стрілець", ТОВ "Плодресурс", ТОВ "Тровлод" та ТОВ "Нокс-2" не відображали придання посівних, паливно-мастильних матеріалів, добрив та інших ТМЦ, що необхідні для вирощування овочевої та фруктової продукції.

Окрім цього, згідно матеріалів акту перевірки, з урахуванням кількості працівників, нібито орендованих площ землі для ведення господарства, спростовується можливість СТОВ "Стрілець", ТОВ "Плодресурс", ТОВ "Тровлод" та ТОВ "Нокс-2" виростити реалізовану в адресу ТОВ "ТД "Фрутко" кількість овочів та фруктів.

Згідно реєстраційних відомостей бази даних "П'ятий додаток" юридичною адресою ТОВ "ТД Фрутко" є м. Київ, вул. Молодогвардійська, 32. ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) та ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) є засновниками вказаного підприємства ОСОБА_3 також являється директором та головним бухгалтером ТОВ "ТД Фрутко", бухгалтером підприємства є ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3).

Співробітниками ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється оперативне супроводження кримінального провадження №32017100090000052.

В ході досудового розслідування, відповідно до листів ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві №309/ви, №308/ви, №307/ви від 18.07.2017 року, встановлено, що ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) та ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3) в службових цілях користуються (користувались) номерами мобільних телефонів ПрАТ "Київстар", а саме: НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6.

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні оператора зв'язку ПрАТ "Київстар", по номерам: НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, щодо інформацію стосовно особи - власника номеру, надання йому телекомунікаційних послуг, у тому числі вхідних та вихідних дзвінків, їх тривалість, текстових повідомлень, із зазначенням ІМЕІ терміналів та реєстраційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №9 міста Києва Петруні Р.А., старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тищенку В.Л., старшому о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Пархоменку Д.І., або за дорученням оперативним працівникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, чи слідчим інших слідчих підрозділів визначених постановою про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території на тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію стосовно осіб - власників номерів ПрАТ "Київстар": НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, щодо надання їм телекомунікаційних послуг, у тому числі вхідних та вихідних дзвінків, їх тривалість, отримання та надсилання текстових повідомлень, із зазначенням ІМЕІ терміналів та реєстраційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти ПрАТ "Київстар" за період з 01.01.2013 року по 17.11.2017 року та можливість їх вилучення в приміщенні ПрАТ "Київстар" за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Оксюта Т. Г.