Постанова № 70530338, 28.11.2017, Приморський районний суд м. Одеси

28.11.2017

Справа№522/19500/16-к

1-"кс"/522/22460/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Гулям У.Х., за участю слідчого Мамощук О.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

З клопотання слідчого вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріали ОУ ГУ ДФС в Одеській області та депутатське звернення Народного депутата України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які задіяні в незаконних схемах повязаних з реалізацією зернових культур за межі митної території України, здійснюють перевалку зернових культур на судна через термінали, які розташовані в зоні діяльності Одеської митниці ДФС.

Так, в ході аналізу господарської діяльності субєктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено експортерів, які протягом жовтня 2017 року проводили ризикові операції з продажу зернових культур (пшениці та кукурудзи) за кордон.

Крім того в ході досудового розслідування встановленого, що підприємство ТОВ «СІЕЙЧЕС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 35704808) планує експортувати за межі митної території України велику партію зернових культур (пшениця та кукурудза).

Відповідно зареєстрованих податкових накладних за вересень-жовтень 2017 року одним з постачальників пшениці виступає підприємство ТОВ «Юг-Агро-Груп» (код ЄДРПОУ 40158765, м. МИКОЛАЇВ, вулиця СПАСЬКА, буд. 72, офіс 36). Загальна сума виписаних накладних (пшениця та кукурудза) складає 4593 тис. грн.

В ході аналізу діяльності ТОВ «Юг-Агро-Груп» (код ЄДРПОУ 40158765) було встановлено, що до лютого 2017 року підприємство мало назву ТОВ «Вайзі» та знаходилось за адресою м. Миколаїв, вул. ЧКАЛОВА, буд. 82 А, кв. 66. Директором, бухгалтером та засновником значився ОСОБА_3 (код НОМЕР_1). Основний вид діяльності: вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур, однак земельні ділянки у підприємства відсутні.

Також в ході аналізу податкових накладних ТОВ «Юг-Агро-Груп» було встановлено, що підприємство не здійснювало придбання зернових культур, підприємство здійснює придбання лише бензину, газу, дизельного палива та інше.

Зернова продукція ТОВ «СІЕЙЧЕС УКРАЇНА» накопичується на зерновому терміналі, який використовується підприємством ТОВ «Тіс-Зерно» (код ЄДРПОУ 37468469) яке зареєстровано за податковою адресою: Одеська область, Лиманський район, с. Візирка, вул. Чапаєва 60, яку у подальшому планує експортувати за межі митної території України, без сплати основних податків та зборів.

Згідно бази «Інспектор-2006» підприємством було подано дві попередні МД, а саме: експортна МД у режимі РР №500170/2017/013926 від 03.11.2017р. на загальну суму 3 806 тис. $ США (відділ митного оформлення №1 м/п «Південний», пункт контролю «Визирка»). Декларант - ТОВ "СМТ ЮЖНИЙ ЛТД" (код 20937387, м. Южне) та експортна МД у режимі РР №500170/2017/013931 від 03.11.2017р. на загальну суму 3 630 тис. $ США (відділ митного оформлення №1 м/п «Південний», пункт контролю «Визирка»). Декларант - ТОВ "СМТ ЮЖНИЙ ЛТД" (код 20937387, м. Южне).

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи, які відображають відносини ТОВ «СІЕЙЧЕС УКРАЇНА» щодо купівлі зернових, їх транспортування, зберігання а саме договори з додатками, акти приймання передачі, податкові та видаткові накладні, рахунки, розрахункові документи, товарно-транспорті накладні, документи щодо обліку та зберігання, журнали вїзду, відбору проб та зразків та інші документи за період 09.-01.09.2017 по теперішній час. Вказані документи можуть зберігатися службовими особами ТОВ «Тіс-Зерно» (код ЄДРПОУ 37468469).

Враховуючи викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «СІЕЙЧЕС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 35704808), які перебувають у ТОВ «Тіс-Зерно» (код ЄДРПОУ 37468469).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.

На вилучення документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4, слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «СІЕЙЧЕС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 35704808) за період з 01.09.2017 по 28.11.2017 р., а саме: договорів купівлі зернових, їх транспортування, зберігання у тому числі договорів з додатками, актів приймання передачі, податкових та видаткових накладних, рахунків, розрахункових документів, товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання, журналів вїзду, відбору проб та зразків та інших документів ТОВ «СІЕЙЧЕС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 35704808) та надати їм можливість вилучити зазначені документи.

Зобовязати службових осіб ТОВ «Тіс-Зерно» (код ЄДРПОУ 37468469) надати тимчасовий доступ до вказаних вище речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Д.В. Осіік