Ухвала суду № 70127805, 09.11.2017, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/10931/17

Провадження № 1-кс/727/3254/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 листопада 2017 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Єнекюк Т.Г.

сторони кримінального провадження:

прокурор - Руляков О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області радника юстиції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №22016260000000018 від 14.04.2016р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених .5 ст.191, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся прокурор відділу нагляду прокуратури Чернівецької області радник юстиції ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що на території Чернівецької області громадянином ОСОБА_2 створена група осіб з числа громадян: співорганізатор та виконавець ОСОБА_3, який безпосередньо контактує з підставними посадовими особами та виплачує їм винагороду, здійснює пошук підставних директорів та організовує реєстрацію нових фіктивних субєктів підприємницької діяльності; Бухгалтер злочинної схеми ОСОБА_4; Митні брокера: ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7; Посередники (курєри) - ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11; Субєкти господарської діяльності, які надають змогу конвертаційному центру формувати незаконний податковий кредит: ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13; відповідальний у субєктів реального сектору економіки ФОП ОСОБА_14, яка в той же час являться директором ТОВ «Дубово»; підставні особи директора та засновники фіктивних та транзитних СПД: ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, які імпортують товарно-матеріальні цінності (овочі та фрукти) через ТОВ «Люкс Прайм» та ТОВ «Глобал Солюшенс» для ФОП ОСОБА_19, ОСОБА_20, ФОП ОСОБА_21 та діючи з метою власного збагачення упродовж 2015-2016 років та поточного періоду 2017 року допомагають субєктам господарської діяльності реального сектору економіки на території України: ТОВ «Агромаш-Сервіс», ТОВ «Галичина-Захід», ПП «Оліяр», ТОВ «Д-мікс Україна», ТОВ «Грінтур-Екс», ПП з ІІ ТОВ ТПК «Грін Рей», ПП «Рачинмясопром» ТОВ «Реалагро-центр» та іншим мінімізувати свої податкові зобовязання шляхом незаконного формування податкового кредиту та безпідставного формування витрат. Вказана діяльність призвела до ухилення від сплати податків за вказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

В ході слідства встановлено, що в Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» (МФО 320854, юридична адреса: 04070, Україна, м. Київ, Контрактова площа, 10А), відкрито банківські рахунки наступних підприємств з ознаками фіктивності, а саме банківський рахунок №26003300006895 ТОВ «Вейтон» (код ЄДРПОУ 39607685), банківський рахунок №26004300006515 ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ 39458563), банківський рахунок №26005300006956 ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 40262349), для здійснення злочинної діяльності, повязаної з ухиленням від сплати податків.

Таким чином, із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться у Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» і які становлять банківську таємницю вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності містяться дані, що мають доказове значення, оскільки відображають рух коштів при зарахуванні та при подальшому розпорядженні ними, дають змогу встановити реальні суми взаєморозрахунків при здійсненні фінансово господарської діяльності між вище вказаними підприємствами з ознаками фіктивності та їх контрагентами, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити особу, яка фактично його відкривала та розпоряджалась.

01 серпня 2017 року отримано ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці Літвінової О.Г. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» (МФО 320854, юридична адреса: 04070, Україна, м. Київ, Контрактова площа, 10А), що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи - підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «ВЕЙТОН» (код ЄДРПОУ 39607685) банківський рахунок №26003300006895; ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ 39458563) банківський рахунок №26004300006515; ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 40262349) банківський рахунок №26005300006956.

Для організації виконання, зазначену ухвалу було направлено до слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, так як слідчий даного підрозділу входить до складу слідчої групи по розслідуванню кримінального провадження №22016260000000018, відповідно до постанови про визначення слідчої групи у кримінальному провадженні №22016260000000018, що була винесена в.о. начальника Головного слідчого управління ДФС України 31.07.2017 року.

15.09.2017 року отримано відповідь з слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві про відмову Публічного акціонерного товариства «ДIАМАНТБАНК» в надані тимчасового доступу до документів, у звязку з тим, що до них не звернулась особа зазначена в ухвалі слідчого судді. На час отримання даної відповіді строк залишення в силі ухвали слідчого суді минув (до 31 серпня 2017 року).

У звязку з вищевикладеним виникла необхідність у повторному зверненні до слідчого судді щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів у Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» (МФО 320854, юридична адреса: 04070, Україна, м. Київ, Контрактова площа, 10А), що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи - підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «ВЕЙТОН» (код ЄДРПОУ 39607685) банківський рахунок №26003300006895; ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ 39458563) банківський рахунок №26004300006515; ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 40262349) банківський рахунок №26005300006956.

Вказує, що з метою встановлення руху коштів по рахункам підприємств з ознаками фіктивності банківські рахунки №26003300006895 ТОВ «Вейтон» (код ЄДРПОУ 39607685), банківський рахунок №26004300006515 ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ 39458563), банківський рахунок №26005300006956 ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 40262349), відкритих в Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення всіх свідків у справі, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю вище вказаних підприємств з ознаками фіктивності по рахункам відкритих у Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК», а тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №22016260000000018 від 14.04.2016р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених .5 ст.191, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі, які перебувають у володінні товаристві «ДIАМАНТБАНК» (МФО 320854, юридична адреса: 04070, Україна, м. Київ, Контрактова площа, 10А), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення зазначених документів не підлягає задоволенню, оскільки прокурором не наведено обгрунтовані підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, крім цього суду не надано копії постанови про призначення експертизи.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_22, прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ (з можливістю отримання їх копій), до документів по рахунках ТОВ «ВЕЙТОН» (код ЄДРПОУ 39607685) банківський рахунок №26003300006895, ТОВ «ГЛОБАЛ СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ 39458563) банківський рахунок №26004300006515, ТОВ «ЛЮКС-ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 40262349) банківський рахунок №26005300006956, а саме: оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вищевказаними рахунками за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час; виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам підприємств з ознаками фіктивності за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час. Оригінали документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками, які знаходяться у володінні Публічному акціонерному товаристві «ДIАМАНТБАНК» (МФО 320854, юридична адреса: 04070, Україна, м. Київ, Контрактова площа, 10А).

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк предявлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.