Ухвала суду № 70112264, 01.11.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/37563/17

Провадження № 1-кс/761/23803/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 листопада 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радника юстиції Єрмак В.Л., внесене по кримінальному провадженню № 32015050000000033 від 13.05.2015 за фактами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які перебувають у володінні Харківського апеляційного господарського суду (м. Харків, пр. Незалежності, 13), -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радник юстиції Єрмак В.Л., по кримінальному провадженню за №32015050000000033 від 13.05.2015 за фактами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які перебувають у володінні Харківського апеляційного господарського суду (м. Харків, пр. Незалежності, 13).

Клопотання обґрунтовується тим, що згідно акту перевірки № 149/28-01-47-01/32560942 від 26.11.2015 службові особи ТОВ «ВТФ «Авіас» (код за ЄДРПОУ 32560942) під час фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Уністрой» (код за ЄДРПОУ 32581996), ТОВ «Діктон» (код за ЄДРПОУ 34563078), ТОВ «Лоранто» (код за ЄДРПОУ 37052410), ТОВ «Екфіла» (код за ЄДРПОУ 37052447), ТОВ «ТД «Нафтопродукти» (код за ЄДРПОУ 37068216), ТОВ «Авангард 10» (код за ЄДРПОУ 37093902), ТОВ «Престиж 10» (код за ЄДРПОУ 37093991), ТОВ «Олімпік трейд» (код за ЄДРПОУ 37107705), ТОВ «Велес Ойл» (код за ЄДРПОУ 37149258), ТОВ «Тріада-Плюс» (код за ЄДРПОУ 37151644), ТОВ «Еліт нафта» (код за ЄДРПОУ 37151670), ТОВ «Оксаліт» (код за ЄДРПОУ 37283479), ТОВ «МДФ-Універсал» (код за ЄДРПОУ 37319672), ТОВ «Тетрагруп» (код за ЄДРПОУ 37320709), ТОВ «Трейд Сервис» (код за ЄДРПОУ 37679847), ТОВ «Сансара Плюс» (код за ЄДРПОУ 38329964), ТОВ «Брунгіс» (код за ЄДРПОУ 39238061), ТОВ «Ойл Траст» (код за ЄДРПОУ 39238302), ТОВ «Прайм-Ресурс» (код за ЄДРПОУ 39241184), ТОВ «Тирол плюс» (код за ЄДРПОУ 39242460), ТОВ «Кайрос Бук» (код за ЄДРПОУ 39245299), ТОВ «Донмас» (код за ЄДРПОУ 37086680), ТОВ «Гріфф-Н» (код за ЄДРПОУ 37149180), ТОВ «Фортуна Х» (код за ЄДРПОУ 37365142), ТОВ «Срібний Лев» (код за ЄДРПОУ 37362555), ТОВ «Капітал Х» (код за ЄДРПОУ 37365100), ТОВ «Т.О.Н.» (код за ЄДРПОУ 39237780), ТОВ «Альфар Плюс» (код за ЄДРПОУ 39238103), ТОВ «НК-Гарант» (код за ЄДРПОУ 37284975), ТОВ «Ера-Н» (код за ЄДРПОУ 37279609), ТОВ «Нафтакомпані» (код за ЄДРПОУ 37391261), ТОВ «Акура ОІЛ» (код за ЄДРПОУ 38341143), ТОВ «Смарагда» (код за ЄДРПОУ 37362529), ТОВ «НК «Захід» (код за ЄДРПОУ 38331072), ТОВ «Яраз» (код за ЄДРПОУ 39255710), ТОВ «НК «Станіслав» (код за ЄДРПОУ 38331088), ТОВ «Алкіл» (код за ЄДРПОУ 39492473) за період 2012-2014 рр. порушили вимоги податкового законодавства, що призвело до заниження податку на прибуток на суму 40 439 092 грн. та податку на додану вартість на суму 25 972 898 грн., а всього на загальну суму 66 411 990 грн.

Встановлено, що 20.07.2017 Господарським судом Харківської області прийнято судове рішення про визнання юридичної особи - ТОВ ВТФ «Авіас» (код за ЄДРПОУ 32560942) банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури

№ 922/1902/17 від 20.07.2017, а головою комісії з припинення або ліквідатором призначено ОСОБА_2.

Крім того, встановлено, що 10.08.2017 матеріали справи № 922/1902/17 направлені до Харківського апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою Офісу великих платників податків ДФС на постанову господарського суду Харківської області від 20.07.2017.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів господарської справи № 922/1902/17 від 20.07.2017 щодо процедури банкрутства ТОВ ВТФ «Авіас» (код за ЄДРПОУ 32560942), які на даний час знаходяться у розпорядженні Харківського апеляційного господарського суду.

Таким чином встановлено, що у Харківському апеляційному господарському суді зберігаються документи, що підтверджують необхідність та законність проведення процедури банкрутства ТОВ ВТФ «Авіас» (код за ЄДРПОУ 32560942) при тому, що в рамках кримінального провадження встановлено причетність вказаного підприємства до незаконної діяльності та у схемах по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, прокурор просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

Представник Харківського апеляційного господарського суду про час та дату судового засідання повідомлявся належним чином, у судове засідання не з'явився, представника до суду не направив, причини неприбуття у судове засідання не повідомив, відповідно до ч.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За ч. 7 цієї статті Кодексу, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документи, що перебувають у володінні Харківського апеляційного господарського суду, які мають значення у кримінальному провадженню №32015050000000033 від 13.05.2015 за фактами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, ознайомлення з ними необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Також у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають саме в приміщенні Харківського апеляційного господарського суду, і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу до вказаних прокурором у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радника юстиції Єрмак В.Л., внесене по кримінальному провадженню № 32015050000000033 від 13.05.2015 за фактами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які перебувають у володінні Харківського апеляційного господарського суду (м. Харків, пр. Незалежності, 13), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП ДФС старшому лейтенанту податкової міліції Топоровському Віталію Володимировичу право тимчасового доступу до речей і документів (інформації) з можливістю ознайомлення в приміщенні Харківського апеляційного господарського суду (м. Харків, пр. Незалежності, 13), з документами, які знаходяться в судовій справі № 922/1902/17 стосовно ліквідації (припинення) ТОВ ВТФ «Авіас» (код за ЄДРПОУ 32560942).

Службовим особам Харківського апеляційного господарського суду (м. Харків, пр. Незалежності, 13), забезпечити прокурору, слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали прокурор, слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити Харківському апеляційному господарському суду (м. Харків, пр. Незалежності, 13) (службовим особам) її та залишити опис документів, які були вилучені, а Харківський апеляційний господарський суд (м. Харків, пр. Незалежності, 13) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.