Ухвала суду № 69963878, 01.11.2017, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4987/2017

Справа № 428/11494/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 листопада 2017 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Дьоміна О.П., за участю ОСОБА_1, старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_2, заступника начальника відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3 розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_2, погоджене заступником начальника відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ГУНП в Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у ЄРДР за №42017131370000034, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.03.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 09.11.2016 між КП «Сєвєродонецькліфт» (код ЄДРПОУ 33503168), в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ «Сєвєр-в-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), в особі директора ОСОБА_5, укладено договір № 1/16, предметом якого є виконання робіт по «капітальному ремонту мереж зовнішнього освітлення по м. Сєвєродонецьк». Сума договору складає 1 460 980, 80 грн.

Відповідно до інформації Сєвєродонецького МВ УСБУ в Луганській області, встановлено, що ТОВ «Сєвєр-в-Сервіс» при виконанні умов договору № 1/16 від 09.11.2016, використовували обладнання, раніше використовуване, а саме: залізобетонні стовпи та опори, для проведення монтажу, яких залучав працівників КП «Сєвєродонецькліфт» та їх транспортний засіб, що суперечить умовам договору (п. 5.1. Договору залучення до виконання робіт робочої сили повністю забезпечує Підрядник (ТОВ «Сєвєр-в-Сервіс»). Крім того, ТОВ «Сєвєр-в-Сервіс» значно завищено собівартість виконаних робіт, у звязку з чим місцевому бюджету завдано матеріальної шкоди на загальну суму приблизно 400 тис. грн.

В той же час ТОВ «Сєвєр-в-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1) перебуває на податковому обліку в державній податковій інспекції у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 72.

З метою перевірки вищевказаних фактів, виникла необхідність в отриманні дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до документів юридичної справи (включаючи також копії всіх ліцензій та дозволів, які має вказане підприємство); документів податкових звітностей (в тому числі розрахунку за формою 1ДФ та виписки з системи персоніфікованого обліку форма ОК-5; документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій); документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій; документів обов'язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємства та розмір їх доходів за період з 01.11.2016 по теперішній час, розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів; всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з 01.11.2016 по теперішній час, копії актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного субєкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих субєктом господарювання, за період з 01.11.2016 по теперішній час ТОВ «Сєвєр-в-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869), які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області, за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 72.

Так, в ході досудового розслідування до Державної податкової інспекції у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області спрямовано запит про надання відповідної інформації та документації, але враховуючи, що відомості, які становлять конфіденційну, державну, комерційну чи банківську таємницю, та сталі відомі під час виконання посадовими особами службових обовязків не підлягають розголошенню, у наданні інформації за запитом відмовлено.

Сторона кримінального провадження в клопотанні посилається на те, що для всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність проведення тимчасового доступу до документів, які, відповідно п.4 ч.1 ст.162 КПК, містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області, за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 72, без участі особи, у володінні якої знаходяться зазначені речі під час розгляду клопотання у судовому засіданні, у звязку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, які підлягають вилученню.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В судовому засіданні встановлено, що 10.03.017 до ЄРДР були внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №42017131370000034.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, суд вважає, що слідчим доведена наявність підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів, а тому, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні Державної податкової інспекції у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Однак, слідчий суддя доходить висновку, що стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України не доведена доцільність вилучення вказаних документів, у звязку з чим вважає необхідним надати тимчасовий доступ до зазначеної інформації лише з можливістю її копіювання.

Разом з тим, згідно п.5 ч.1 ст.164 КПК України, слідчий суддя для досягнення мети отримання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, визначає період часу, що не виходить за межі періоду події, яка вказана у клопотанні сторони кримінального провадження по день подання клопотання до суду, а саме з 01.11.2016 по 26.10.2017.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_2 погоджене заступником начальника відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Луганській області ОСОБА_2, слідчим слідчої групи: слідчому СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_6, старшим слідчим СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_7, ОСОБА_8; ОСОБА_9; начальнику відділення СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_10, або працівникам УЗЕ в Луганській області ДЗЕ НПУ старшим оперуповноваженим ОСОБА_11, ОСОБА_12, оперуповноваженим ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю копіювання, які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області), а саме:

- до документів юридичної справи (включаючи також копії всіх ліцензій та дозволів, які має вказане підприємство);

- документів податкових звітностей (в тому числі розрахунку за формою 1ДФ та виписки з системи персоніфікованого обліку форма ОК-5;

- документів обов'язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій);

- документів обов'язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій;

- документів обов'язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємства та розмір їх доходів за період з 01.11.2016 по 26.10.2017;

- розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів;

- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з 01.11.2016 по 26.10.2017, копії актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного субєкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих субєктом господарювання, за період з 01.11.2016 по 26.10.2017.

Відмовити в задоволенні решти вимог клопотання.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Розяснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. П. Дьоміна