Ухвала суду № 69940821, 24.10.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/62255/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Стороженко С.О.., за участі слідчого Попадини Я.І. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України Якубця О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України радник юстиції Якубець Олександр Сергійович, розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015000000002519 від 16.11.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 1 ст. 366 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України Попадиною Я.І. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Досудовим розслідуванням встановлено, ряд ризикових та пов'язаних між собою суб'єктів господарювання, службові особи яких, при здійсненні фінансово-господарських операцій здійснюють підміну позицій товарних груп та задіяні у схемах формування ризикового податкового кредиту з податку на додану вартість. Такі їхні дії фактично призвели ненадходження до державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Зокрема встановлено, що власниками ТОВ «Дніпроолія» створено ряд підприємств для покриття незаконної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків та легалізації доходів одержаних злочинним шляхом. До складу підприємств які їм підконтрольні входить: ТОВ «ТПК Імпульс Агро» (ЄДРПОУ 3914167), ТОВ «Востокснабагро» (ЄДРПОУ 39601384), ТОВ «Біолідер» (ЄДРПОУ 38200629), ТОВ «ТД Євротрансоіл» (ЄДРПОУ 39422689), ТОВ «ТПК Агропорт» (ЄДРПОУ 39436885), ТОВ «Агропереробник» (ЄДРПОУ 38677039), ТОВ «Олімп Оіл» (ЄДРПОУ 39275014), ТОВ «ТК Агровосток» (ЄДРПОУ 39601484), ТОВ «Маркет Сістем» (ЄДРПОУ 39998998) та інші.

Вказане підтверджується показами засновника ТОВ «Дніпроолія» ОСОБА_4, який в ході допиту повідомив, що фактично ТОВ «Дніпроолія» не здійснювало закупівлю сировини для переробки та реалізації з 2014 року по 2017 рік, окрім декількох закупівель у 2016 та 2017 роках, а вся сировина закуплялась та надавалися для переробки потужностями ТОВ «Дніпроолія» іншими товариствами, такими як: ТОВ «Євротрансоіл», ТОВ «Прогрес Агротрейд», ТОВ «Агропорт», ТОВ «Олімп оіл» та іншими.

Також встановлено, що грошові кошти з підконтрольних підприємств перераховувались на ряд підприємств з ознаками «фіктивності» через які безготівкові кошти переводились у готівку, без будь-якого відображення вказаних фінансово-господарських відносин у податкових накладних.

В ході досудового розслідування встановлено, що до вказаної схеми причетні СГ ВК «Гірниківський», ТОВ «Лортекс», ТОВ «Атріум Сервіс Плюс», ТОВ «ТК Агротранс»,ТОВ «Малунгус», які здійснювали фінансово-господарську діяльність ізпідконтрольними службовим особам ТОВ «Дніпроолія» підприємствами упродовж 2014-2017 рр.

В той же час вказані суб'єкти господарської діяльності, а саме: СГ ВК «Гірниківський» користується рахунками НОМЕР_5, НОМЕР_2, НОМЕР_1, НОМЕР_3, НОМЕР_4,які відкриті у Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», м. Луцьк (м. Луцьк, пр. Відродження, 1, МФО 303440), яка є філією, яка входить до складу ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299).

ТОВ «Лортекс» користується рахунком НОМЕР_7, який відкритий у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299).

ТОВ «Атріум Сервіс Плюс» користується рахунком НОМЕР_6, який відкритий у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299).

ТОВ «ТК Агротранс» користується рахунками НОМЕР_8, № НОМЕР_9, НОМЕР_10, які відкриті у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299).

ТОВ «Малунгус» користується рахунками НОМЕР_11, НОМЕР_12, яка відкрита у Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», м. Одеса (м. Одеса вул. Щорса, 125/1, МФО 328704), яка є філією та входить до складу ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299).

Таким чином, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, які знаходяться в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299), а саме документи про відкриття рахунку, відомості про рух грошових коштів, документи кредитної справи, які належать СГ ВК «Гірниківський», ТОВ «Лортекс», ТОВ «Атріум Сервіс Плюс», ТОВ «ТК Агротранс»,ТОВ «Малунгус».

Зазначені документи самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини у справі і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення фактичного руху грошових коштів, встановлення переліку задіяних у схемі переводу безготівкових коштів у готівку та встановлення кола осіб, які знімали кошти з рахунків підприємств з ознаками фіктивності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим. Необхідність у вилученні оригіналів документів під час судового засідання слідчим не доведена.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України раднику юстиції Якубцю Олександру Сергійовичу, прокурорам групи прокурорів відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України Попадину Ярославу Ігоревичу, Потапенку Володимиру Юрійовичу, Закружецькому Юрію Юрійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВД ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ДФС підполковнику податкової міліції Євсєєву Вадиму Дмитровичу, старшому оперуповноваженому з ОВД ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Євсютіну Олегу Васильовичу, старшому оперуповноваженому ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків лейтенанту податкової міліції Долженко Єлизаветі Сергіївні, старшому оперуповноваженому ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків Карнашу Максиму Геннадійовичу, або ж особі, уповноваженій за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299), з можливістю отримання належним чином завірених копій, а саме :

рух грошових коштів на електронному носії інформації (або в паперовому вигляді) з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначення платежів за період з 01.01.2014 по 23.10.2017 по наступних рахунках:НОМЕР_5, НОМЕР_2, НОМЕР_1, НОМЕР_3, НОМЕР_4, які відкриті у Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», м. Луцьк (м. Луцьк, пр. Відродження, 1, МФО 303440), яка є філією яка входить до складу ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299), що належатьСГ ВК «Гірниківський», та знаходяться у володінніПАТ «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299); НОМЕР_7, який відкритий у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299) та належить ТОВ «Лортекс»; рахунок НОМЕР_6, який відкритий у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299) та належить ТОВ «Атріум Сервіс Плюс»; рахунок№260070543322628, НОМЕР_12, який відкритий у Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», м. Одеса (м. Одеса вул. Щорса, 125/1, МФО 328704), яка є філією та входить до складу ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299), що належить ТОВ «Малунгус»; рахунків НОМЕР_8, № НОМЕР_9, НОМЕР_10, які відкриті у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299), які належать ТОВ «ТК Агротранс»;

- НОМЕР_5, НОМЕР_2, НОМЕР_1, НОМЕР_3, НОМЕР_4, які відкриті у Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», м. Луцьк (м. Луцьк, пр. Відродження, 1, МФО 303440), яка є філією яка входить до складу ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299), що належатьСГ ВК «Гірниківський», та знаходяться у володінні ПАТ «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299); НОМЕР_7, який відкритий у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299) та належить ТОВ «Лортекс»; рахунок НОМЕР_6, який відкритий у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299) та належить ТОВ «Атріум Сервіс Плюс»; рахунок№260070543322628, НОМЕР_12, який відкритий у Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», м. Одеса (м. Одеса вул. Щорса, 125/1, МФО 328704), яка є філією та входить до складу ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299), що належить ТОВ «Малунгус»; рахунків НОМЕР_8, № НОМЕР_9, НОМЕР_10, які відкриті у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ, вул. Грушевського, будинок 1Д (МФО 305299), які належать ТОВ «ТК Агротранс»; а саме :

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/62255/17-к

Прим. 2 - слідчий Якубець О.С.

Копія - ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК»

Виконавець: Цокол Л.І. 24.10.2017 р.