Ухвала суду № 69873305, 17.10.2017, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/17058/16-к

1-кс/755/5764/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 жовтня 2017 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Сазонова М.Г., при секретарі Гончаренко М.Р., за участі прокурора Гончаренка А.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва, молодшого радника юстиції Гончаренка А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, в рамках кримінального провадження №42016100000000935 від 30 вересня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

10 жовтня 2017 року прокурор відділу прокуратури міста Києва, молодший радник юстиції Гончаренко А.О. звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання йому та/або оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві Березану Р.В., Рижаку А.В., Хрику М.В. та Савці А.Ю., (за його дорученням) тимчасовий доступ до інформації та документів, які містять охоронювану законом таємницю, щодо відкриття та обслуговування рахунку Товариства з обмеженою відповідальністю «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), адреса:м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46,а саме:

-банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам № 26003013019020, № 26004001019020відкритими у ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) - (в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .docx, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та міжфіліальних оборотів (МФО) банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу), за період з моменту відкриттярахунків по день постановлення ухвали;

-документів з юридичного оформлення ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) по рахункам № 26003013019020, № 26004001019020 документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-Банк», протоколів обміну інформацією, LOG-файлів, документів щодо передачі магнітних носіїв з файлами, копії журналів, тощо з дня відкриття рахунків№ 26003013019020, № 26004001019020,по день виконання ухвали суду, із зазначенням ІР-адрес та МАС-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою, а також зазначенням дат та часу за Київським часом в форматі - день, місяць, рік, години, хвилини, секунди таких з'єднань.

-платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

-заявок на видачу готівкових коштів;

-інформацію, що до зняття готівкових коштів з банкоматів з зазначенням адреси зняття коштів, дати, часу, фото та відео з камер банкоматів на цифровому носії інформації.

-документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що третім слідчим відділом управлінням з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016100000000935, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом перевищення влади або службових повноважень працівником правоохоронного органу, що спричинило тяжкі наслідки та за фактом ухилення від сплати податків ТОВ «Аккаунт» (код ЄДРПОУ 39351964), ТОВ "ОктавіяТрейд" код 39817477 директор ОСОБА_6, ТОВ "Резерв Трейд" код 39690684, ТОВ "Магістральне будівництво" код33342995 засновник ОСОБА_7 та інші сгд, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Аккаунт» являється гр. ОСОБА_8ІНФОРМАЦІЯ_1., (НОМЕР_1), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Підприємство до органів ДФС не звітує. Під час допиту останній повідомив, що не має відношення до реєстрації даного підприємства та його фінансово-господарської діяльності, печаткою вказаного підприємства він не володіє, договірних відносин з підприємствами контрагентами не укладав та нікого не уповноважував діяти від свого імені, участі в загальних зборах не приймав, податкову звітність не підписував та до органів влади не подавав.Крім того, на підставі виписок по розрахункових рахункахТОВ «Аккаунт» (код ЄДРПОУ 39351964) відкритих у ПАТ «Банк Михайлівський» (МФО 380935), ПАТ «Банк Український капітал» та ПАТ «Сбербанк», встановлено, що протягом 2016 року на розрахункові рахунки ТОВ «Аккаунт» перераховувались грошові кошти заоплату згідно правочину про перевід боргу № 2103/1 від 21.03.2016, № 2704 від 27.04.2016 року, без ПДВ, від підприємства ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075).

Водночас, в ході досудового розслідування кримінального провадження № 42016100000000935 від 30.09.2016 до ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) 29.11.2016 року та 04.09.2017 року направлено запити щодо надання копій документів фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) та ТОВ «Аккаунт» (код ЄДРПОУ 39351964) за весь період діяльності.

Станом на сьогоднішній день посадові особиТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) документи не надано. На повістки про проведення допиту директор підприємства ОСОБА_10 не з'являється, переховується від слідства, та не виконує законні вимоги.

Згідно даних аналітичної системи «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) за адресою реєстрації не знаходиться. Матеріальні активи та складські приміщення відсутні, співробітники на підприємстві відсутні. Рух коштів по розрахункових рахунках в звітності не відображають, що дає підстави вважати про фіктивність даного підприємства.

У зв'язку з цим, з метою забезпечення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з документів, які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, щодо руху коштів по рахунку ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) та їх використання, що є предметом розслідування вказаного кримінального провадження.

Разом з тим, встановлено, що підприємство ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075)створено для прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, а також надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, та не проводять реальних господарських операцій, а також з урахуванням положень ст. 55-1 ГК України, відповідно до якої фіктивним є підприємство, зареєстроване (перереєстроване) у органах державної реєстрації фізичними особами з подальшою передачею (оформленням) у володіння чи управління підставним (неіснуючим), померлим, безвісти зниклим особам або таким особам, що не мали наміру провадити фінансово-господарську діяльність або реалізовувати повноваження, можна дійти висновку, що суми податкового кредиту підприємств-вигодонабувачів, сформовані за рахунок ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075), включені до складу податкового кредиту безпідставно.

Іншим способом отримати оригінали документів, як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення, у органа досудового розслідування не має, підстав визначених кримінальним процесуальним законодавством.

У зв'язку з існуванням реальної загрози зміни або знищення інформації та документів, про тимчасовий доступ до яких заявлене клопотання, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, прошу розглянути клопотання про тимчасовий доступ до інформації та документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), без виклику службових осіб указаної банківської установи.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення прокурора, вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, згідно зі ст. 162 КПК України, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться у цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк».

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва, молодшого радника юстиції Гончаренка А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю - задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури міста Києва Гончаренку Андрію Олександровичу, оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві Березану Роману Володимировичу, Рижаку Андрію Валерійовичу, Хрику Максиму Васильовичу, Савці Андрію Юрійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення (здійснення виїмки) копій документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), адреса:м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46,а саме:

-банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам № 26003013019020, № 26004001019020відкритими у ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) - (в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .docx, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та міжфіліальних оборотів (МФО) банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу), за період з моменту відкриття рахунків по день постановлення ухвали;

-документів з юридичного оформлення ТОВ «Золотий Екватор» (код ЄДРПОУ 37425075) по рахункам № 26003013019020, № 26004001019020 документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-Банк», протоколів обміну інформацією, LOG-файлів, документів щодо передачі магнітних носіїв з файлами, копії журналів, тощо з дня відкриття рахунків № 26003013019020, № 26004001019020,по день виконання ухвали суду, із зазначенням ІР-адрес та МАС-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою, а також зазначенням дат та часу за Київським часом в форматі - день, місяць, рік, години, хвилини, секунди таких з'єднань.

-платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

-заявок на видачу готівкових коштів;

-інформацію, що до зняття готівкових коштів з банкоматів з зазначенням адреси зняття коштів, дати, часу, фото та відео з камер банкоматів на цифровому носії інформації.

-документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: