Ухвала суду № 69655782, 19.10.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/60559/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Ярошенко В.Г. за участю сторони кримінального провадження слідчого Заставного Т.Ю., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого четвертого слідчого відділу прокуратури міста Києва Заставного Т.Ю., про надання тимчасового доступу до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

12.10.2017 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого четвертого слідчого відділу прокуратури міста Києва Заставного Т.Ю. погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Ладним І.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, які зберігаються та знаходяться у володіння ПАТ «Прокредит Банк» (ЄДРПОУ 21677333), МФО 320984 ТОВ «ДВ Групп» (ЄДРПОУ 38375057), ТОВ «Глад офіс лайф» ЄДРПОУ 39662793, ТОВ «Укрторгпостач компані» ЄДРПОУ 39846644, ТОВ «Глад» ЄДРПОУ 32593341.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000000373 від 23.03.2017 року за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у продовж 2015-2016 років, засновник та керівник ТОВ «ДВ Групп» ОСОБА_3, за попередньою змовою з засновниками та керівниками ТОВ «Глад» (ЄДРПОУ 32593341), в особі ОСОБА_4, ТОВ «Телдері-трейд» (ЄДРПОУ 39814544), в особі ОСОБА_5, ТОВ «Бесттрейд» (ЄДРПОУ 38442057), в особі ОСОБА_6 та невстановленими службовими особами ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, здійснюють діяльність щодо незаконної мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, незаконно формують податковий кредит підприємствам реального сектору економіки та переводять безготівкові грошові кошти у не обліковану готівку, внаслідок чого, ухиляються від сплати податків, що входять в систему оподаткування.

Безготівкові грошові кошти за нібито поставлені витратні та комплектуючи матеріали до комп'ютерної техніки, надання послуг з їх обслуговування, обготівковуються та розподіляються між учасниками даної злочинної схеми.

Таким чином, у продовж 2015-2016 років ТОВ "ДВ Групп" у суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності документально закупило товарів на суму близько 50 млн. грн.

У зв'язку з чим, перевіркою ТОВ «ДВ Групп» встановлено порушення Податкового кодексу України, в результаті чого дане підприємством занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету на суму 506 484 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні Управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві проведено Дослідження фінансових операцій ТОВ «ДВ Групп» по взаємовідносинах з ТОВ «Глад», ТОВ «Глад офіс лайф» та ТОВ «Укрторгпостач компані» за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 (№ 208/16-00/38375057 від 20.07.2016), згідно якого укладені вказаними товариства з ТОВ «ДВ Групп» фінансові операції, шляхом оформлення документів на придбання товарів, робіт (послуг) на загальну суму 42 184 655,00 грн. не містять статусу «господарських операцій», у відповідності до чинного законодавства України.

Поряд з цим, під час слідства 17.08.2017 проведено позапланову податкову перевірку вище вказаних товариств за результатом якої також встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 920 311 грн.

Установлено, що у наступних банківських установах, вказаними вище суб'єктами господарювання відкрито банківські рахунки, а саме: ПАТ «Прокредит Банк» (ЄДРПОУ 21677333), МФО 320984 ТОВ «ДВ Групп» (ЄДРПОУ 38375057) рахунки: №№ 26004210271184, 026005220271184, 026048210271184, 026059210271184, 037519000171734; ТОВ «Глад офіс лайф» ЄДРПОУ 39662793 рахунок: №26007210350875; ТОВ «Укрторгпостач компані» ЄДРПОУ 39846644 рахунки: №3390162600801000684, № 38078626003301003026; ТОВ «Глад» ЄДРПОУ 32593341 рахунок: № 26005210183408.

З урахуванням викладеного та враховуючи, що іншим шляхом встановити зазначені вище обставини неможливо, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які становлять банківську таємницю які містять банківську таємницю щодо грошових коштів, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках вказаних підприємств у наступних банківських установах: ПАТ «Прокредит Банк» (ЄДРПОУ 21677333), МФО 320984 TOB «ДВ Групп» (ЄДРПОУ 38375057) рахунки: №№ 26004210271184, 026005220271184, 026048210271184, 026059210271184, 037519000171734; ТОВ «Глад офіс лайф» ЄДРПОУ 39662793 рахунок: №26007210350875; ТОВ «Укрторгпостач компані» ЄДРПОУ 39846644 рахунки: №3390162600801000684, № 38078626003301003026; ТОВ «Глад» ЄДРПОУ 32593341 рахунок: № 26005210183408, в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, в ньому зазначених.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши в нарадчій кімнаті клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому четвертого слідчого відділу прокуратури міста Києва Заставному Т.Ю. на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, які зберігаються та знаходяться у володіння ПАТ «Прокредит Банк» (ЄДРПОУ 21677333), МФО 320984 ТОВ «ДВ Групп» (ЄДРПОУ 38375057) рахунки: №№ 26004210271184, 026005220271184, 026048210271184, 026059210271184, 037519000171734; ТОВ «Глад офіс лайф» ЄДРПОУ 39662793 рахунок: №26007210350875; ТОВ «Укрторгпостач компані» ЄДРПОУ 39846644 рахунки: №3390162600801000684, № 38078626003301003026; ТОВ «Глад» ЄДРПОУ 32593341 рахунок: № 26005210183408, в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам з 01.01.2017 по 19.10.2017.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/60559/17-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Заставному Т.Ю.

Слідчий суддя: С.І. Смик