Ухвала суду № 68844698, 12.09.2017, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/17513/17

УХВАЛА

12 вересня 2017 року

м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Салоїд Н.М., розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 32017240000000034,

встановив:

Заступник начальника управління - начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які перебувають у володінні Акредитованого центру ключів Інформаційно-довідкового департаменту ДФС (м.Київ-53, Львівська пл.8).

Як зазначено в клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017240000000034 від 23.08.2017 за фактом вчинення невстановленими особами кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.358 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, невстановлені особи у період 2016 року придбали/набули право власності на ТОВ «АБТ-78», з метою прикриття незаконної діяльності, а саме незаконного ввезення з-за кордону товарно-матеріальних цінностей, шляхом підроблення первинних документів та вантажно-митних декларацій ТОВ «АБТ-78» та їх подальшого використання під час здійснення митного оформлення таких товарів на Хмельницькій митниці ДФС.

Зокрема, 15.08.2017 невстановлені особи від імені ТОВ «АБТ-78» (код ЄДРПОУ 40292258, м.Тернопіль, вул.Текстильна, 38) подали до Хмельницької митниці ДФС митну декларацію №400010/2017/003792 для проведення митного оформлення в режимі «Імпорт» товарів загальною вагою 2932 кг та вартістю 39 613,96 доларів США. Декларантом у зазначеній митній декларації вказано ОСОБА_3, який являється директором та головним бухгалтером ТОВ «АБТ-78». Доставка вказаного вантажу на митний пост «Камянець-Подільський» Хмельницької митниці ДФС здійснювалась вантажним автомобілем, державний номер НОМЕР_1, із напівпричепом, державний номер НОМЕР_2.

При проведенні переогляду належного ТОВ «АБТ-78» товару, ініційованого працівниками відділу внутрішньої безпеки ГУ ДФС у Хмельницькій області, виявлено ряд порушень вимог митного законодавства України.

У наданих показах ОСОБА_3 повідомив, що реєстрацію ТОВ «АБТ-78» здійснив на прохання свого знайомого та будь-яку діяльність від імені вказаного підприємства не здійснював. Крім цього, йому нічого не відомо про розмитнення товарів у зоні діяльності Хмельницької митниці ДФС, який начебто надходив від контрагентів, зареєстрованих у Болгарії та Туреччині, оскільки він не підписував від імені ТОВ «АБТ-78» відповідних контрактів на їх поставку.

Досудовим слідством встановлено, що для можливості складання, формування та подання податкової звітності до органів державної податкової служби, директор ТОВ «АБТ-78» ОСОБА_3 оформив в Акредитованому центрі ключів Інформаційно-довідкового департаменту ДФС (м.Київ-53, Львівська пл.8) сертифікат відкритого ключа електронного цифрового підпису та шифрування (печатки підприємства) та сертифікат відкритого ключа електронного підпису директора товариства. Для отримання відповідного сертифікату, службовими особами субєкта господарювання необхідно подати ряд документів, що слугують ідентифікуючими для ТОВ «АБТ-78», зокрема: наказ про призначення директора ТОВ «АБТ-78»; заповнена та підписана Реєстраційна картка (для юридичної особи) встановленого зразка із згодою на обробку персональних даних підписувача; додаток до розділу 2 Реєстраційної картки (в разі одночасного отримання послуг ЕЦП для більш ніж двох осіб); оригінал статуту юридичної особи (засновницького договору, рішення про створення юридичної особи, яка діє на підставі модельного статуту); копії документів, що підтверджують належність підписувача (окрім керівника) до юридичної особи та його повноваження (наказ про призначення на посаду або трудовий договір); копія паспорта підписувача (копії 1-2 сторінок (3-6 за наявності відміток) та сторінка з відміткою про реєстрацію місця проживання), засвідчена підписом власника; копія картки платника податків, засвідчена підписом власника; оригінал та копію нотаріально посвідченої довіреності з відповідними повноваженнями; договір про надання послуг з обробки даних, видачі та обслуговування посилених сертифікатів відкритих ключів електронного цифрового підпису, картка приєднання до договору про надання послуг з обробки даних, видачі та обслуговування посилених сертифікатів відкритих ключів електронного цифрового підпису.

Як встановлено досудовим розслідуванням, за сертифікатами електронного цифрового підпису для юридичної особи до Акредитованого центру ключів Інформаційно-довідкового департаменту ДФС має звертатись керівник та/або його представник за довіреністю з документами, які завіряються підписом керівника та печаткою організації на кожній сторінці. Підпис має відповідати прикладу підпису в паспорті і такі документи залишаються в центрі сертифікації.

Дані документи містять вільні зразки підписів та почерку службових осіб ТОВ «АБТ-78», які в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз.

Отже, з метою встановлення обставин отримання електронного цифрового підпису, а також причетних осіб, які звертались до Акредитованого центру ключів Інформаційно-довідкового департаменту ДФС, з метою отримання електронного цифрового підпису для використання при здійсненні діяльності ТОВ «АБТ-78», а також подальшого проведення судово-почеркознавчої експертизи на відповідність підписів керівника, а саме ОСОБА_3, слідчий просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.

Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза зміни вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в звязку з чим клопотання слідчого, яке є обґрунтованим, підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Надати дозвіл заступнику начальника управління - начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_7, начальнику відділу оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу внутрішньої безпеки Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_11, за дорученням слідчого працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області, на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення з Акредитованого центру ключів Інформаційно-довідкового департаменту ДФС (м.Київ-53, Львівська пл.8), до оригіналів документів, які є підставою отримання сертифікату електронного цифрового підпису для ТОВ «АБТ-78» (код ЄДРПОУ 40292258), а саме: наказ про призначення директора ТОВ «АБТ-78»; заповнена та підписана Реєстраційна картка (для юридичної особи) встановленого зразка із згодою на обробку персональних даних підписувача; додаток до розділу 2 Реєстраційної картки (в разі одночасного отримання послуг ЕЦП для більш ніж двох осіб); оригінал статуту юридичної особи (засновницького договору, рішення про створення юридичної особи, яка діє на підставі модельного статуту); копії документів, що підтверджують належність підписувача (окрім керівника) до юридичної особи та його повноваження (наказ про призначення на посаду або трудовий договір); копія паспорта підписувача (копії 1-2 сторінок (3-6 за наявності відміток) та сторінка з відміткою про реєстрацію місця проживання), засвідчена підписом власника; копія картки платника податків, засвідчена підписом власника; оригінал та копію нотаріально посвідченої довіреності з відповідними повноваженнями; договір про надання послуг з обробки даних, видачі та обслуговування посилених сертифікатів відкритих ключів електронного цифрового підпису, картка приєднання до договору про надання послуг з обробки даних, видачі та обслуговування посилених сертифікатів відкритих ключів електронного цифрового підпису.

Службовим особам Акредитованого центру ключів Інформаційно-довідкового департаменту ДФС (м.Київ-53, Львівська пл.8) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.

Ухвала діє до 12 жовтня 2017 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя