Ухвала суду № 68548859, 06.07.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/23483/17

Провадження № 1-кс/761/14755/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Рибак М.А. при секретарі Яриновській Є.В., за участю слідчого Скирди Р.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Дронова Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100000000007 від 26.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури м. Києва Дронов Ю.П. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, з можливістю їх вилучення, а саме: копії документів справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ «ЕКСІМ-СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 32856593) №26000001041661, №26107001041661, №26000001041661, №26009013041661 і №26054013041661.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «ЕКСІМ-СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 32856593; адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 83-Д/літера В (5 корпус) в період 2015-2016 років, шляхом внесення до податкової звітності недостовірних відомостей, неправомірно сформували податковий кредит з ПДВ по проведеним безтоварним операціям з придбання товарно-матеріальних цінностей (електронних пристроїв, запчастин та комплектуючих до оргтехніки) у ТОВ «ТАРАН ГРУП» (код ЄДРПОУ 39817477), ТОВ «ІНТЕРТЕХТОРГ» (код ЄДРПОУ 35773316), ТОВ «ТРАГАР ОПТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39635974), ТОВ «ФАГАРА» (код ЄДРПОУ 38573671) та ТОВ «ВАЛЄНТ ЛТД» (код ЄДРПОУ: 40009669), які мають ознаки фіктивності, в результаті чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість за вказані звітні періоди на загальну суму 8'496'627 грн., що в порушення п.198.1, п.198.2. п.198.3 ст.198, п.200.1, п.200.2, п.200.4 ст.200 Податкового кодексу України №2755-VІ від 02.12.2010 із змінами та доповненнями призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю ТОВ «ЕКСІМ-СТАНДАРТ», зокрема: документи справ з юридичного оформлення рахунків №26000001041661, №26107001041661, №26000001041661, №26009013041661 і №26054013041661 та інші документи зазначеного підприємства, а також відомості про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам за період з 15.10.2015 по 31.12.2016 в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627).

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримала, просила слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч.1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно з ч.ч.1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 32017100000000007 від 26.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 32017100000000007 від 26.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва Дронову Ю.П., слідчим СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, що входять до складу слідчої групи з розслідування даного кримінального провадження, зокрема: Скирді Р.В., Вдовиченку І.Л., Сергієнку А.В., Артеменку К.С., Котюсі І.М., Стринжі Г.Л., Сачовській О.Р., тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ «ЕКСІМ-СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 32856593) №26000001041661, №26107001041661, №26000001041661, №26009013041661 і №26054013041661, а саме:

- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

- анкет, листів, заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства, наданих при відкритті та функціонуванні даних рахунків;

- реєстраційних та установчих документів, наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

- копій особистих документів службових осіб підприємства,

- договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

- договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

- карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, а також всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, чеків) на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за період з 15.10.2015 по 31.12.2016;

- даних про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «ЕКСІМ-СТАНДАРТ» №26000001041661, №26107001041661, №26000001041661, №26009013041661 і №26054013041661 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з 15.10.2015 по 31.12.2016.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А. Рибак