Ухвала суду № 68511409, 22.08.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2852/17

ун. № 759/12523/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2017 року Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва П'ятничук І.В., за участю секретаря судового засідання - Немировської А.М., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтарова О.С. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 32017100080000037 від 23.06.2017 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

22.08.2017 року прокурор Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтаров О.С. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучити їх копії стосовно клієнта ТОВ «Акваарт Україна» (код ЄДРПОУ 33637667), що знаходяться в банківській установі у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), код ЄДРПОУ 09807750, адреса м. Київ, вул. Андріївська, 2/12.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 32017100080000037 від 23 червня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, службові особи ТОВ «Акваарт Україна» (код ЄДРПОУ 33637667) ухилилися від сплати податків при взаємовідносинах з ТОВ «Торгкомплект постач» (код ЄДРПОУ 39272982), ТОВ «Мірадон Ін Трейд» (код ЄДРПОУ 38891848), ТОВ «Український Капітал» (код ЄДРПОУ 30195512), ТОВ «ВД Будпостач» (код ЄДРПОУ 38183525), ТОВ «Делва ЛТД» (код ЄДРПОУ 38905373), ТОВ «Протей-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38905326), ТОВ «Адаферон» (код ЄДРПОУ 39331639), ТОВ «БУД-ІН-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39180457), ТОВ «ТД Демос» (код ЄДРПОУ 38905352), ТОВ «ТГС-2012» (код ЄДРПОУ 35396158), ТОВ «Клондайк-ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ДК «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «ДЕВКАЛІОН ГРУП» (код 38449144), що підтверджується Актом №103/26-15-14-02-01/33637667 «Про результати документальної планової виїзної перевірки за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 на суму понад 5 млн. грн., що в 5 000 та більше разів перевищує установлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ «Акваарт Україна» (код ЄДРПОУ 33637667) займалось оптовою торгівлею сантехніки, елементів водопроводу та гарнітури для ванної кімнати імпортного походження виключно на території України.

Основними покупцями товарів на митній території України є ТОВ «Акваарт Південно-Захід» (код ЄДРПОУ 38449563) та ТОВ «Аква Глобал Трейд» (код ЄДРПОУ 38544881).

На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ТОВ «Акваарт Україна» (код ЄДРПОУ 33637667) має рахунки: № 26041583186700 (980), № 26007583186700 (826, 840, 978, 980), відкриті у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), код ЄДРПОУ 09807750, адреса м. Київ вул. Андріївська, 2/12.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (копії документів юридичної справи ТОВ «Акваарт Україна» (код ЄДРПОУ 33637667) та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття та по даний час грошових коштів по рахунках № 26041583186700 (980), № 26007583186700 (826, 840, 978, 980), відкритих у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), код ЄДРПОУ 09807750, адреса м. Київ вул. Андріївська, 2/12.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів

В судовому засідання прокурор клопотання підтримав.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до п.2 ч. 1 ст. 62 Закону України "Про банки та банківську таємницю" - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтарову Олександру Станіславовичу, слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Войцеховській Марині Вячеславівні тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучити їх копії стосовно клієнта ТОВ «Акваарт Україна» (код ЄДРПОУ 33637667), що знаходяться в банківській установі у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), код ЄДРПОУ 09807750, адреса м. Київ, вул. Андріївська, 2/12.

-копій документів, які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття та по даний час грошових коштів по рахунках № 26041583186700 (980), № 26007583186700 (826, 840, 978, 980) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- копію справи з юридичного оформлення рахунках: № 26041583186700 (980), № 26007583186700 (826, 840, 978, 980) (анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-банк", ІР-адреси користувача системи „Клієнт-банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, документів щодо здійснення фінансового моніторингу);

-копій заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів) по рахунку підприємства;

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя :