Ухвала суду № 67631214, 30.06.2017, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/12508/17

УХВАЛА

30 червня 2017 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Дручкова С.П., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області Шатайла Є.М., по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016240000000169 від 25.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні зазначено, що у 2016 році службові особи комунального підприємства «Відродження» (код ЄДРПОУ 30906233), умисно, з метою одержання неправомірної вигоди, зловживаючи службовим становищем, з метою створення умов для легалізації лісопродукції невстановленого походження, всупереч вимог закону, діючи в інтересах ряду суб'єктів господарювання-експортерів, склали завідомо неправдиві товарно-транспортні накладні та специфікації щодо начебто реалізації цим суб'єктам 1 594, 76 куб.м. власних лісоматеріалів, орієнтовною вартістю 1 371 493, 6 грн, на які зазначеними експортерами отримано сертифікати про її походження з комунального підприємства, проведено митне оформлення та незаконно вивезено за межі митної території України 625, 78 куб.м., чим спричинили державним інтересам тяжких наслідків.

В ході досудового розслідування також встановлено, що відповідно до ст. 3 Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів» експорт за межі митної території України СПД не заборонених до вивозу лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів допускається лише за наявності сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів, які видаються на підставі товарно-транспортних накладних, наданих підприємствами - постійними лісокористувачами.

Отримано відомості, що упродовж 2016 року службові особи КП «Відродження», умисно, з метою незаконного збагачення, діючи в інтересах третіх осіб склали завідомо неправдиві товарно-транспортні накладні щодо нібито реалізації ними СПД з різних регіонів України деревини.

Фактично фінансово-господарські операції між КП «Відродження» та СПД не здійснювалися, в податковій та бухгалтерській звітності не відображалися, лісопродукція за даними ТТН не відвантажувалася, грошові кошти за її реалізацію комунальному підприємству не надходили, у зв'язку з чим, службовими особами КП «Відродження» фактично легалізовано лісопродукції невстановленого походження, у великих розмірах.

В подальшому, службові особи СПД використовуючи підробленні ТТН, які видавало КП «Відродження» в якості документів підтверджуючих походження деревини, отримали з регіональних управлінь лісового та мисливського господарства сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій на відповідний обсяг деревини, які зробили митне оформлення та здійснили експорт лісу.

На підставі викладеного, необхідно провести перевірку законності проведення рубок КП «Відродження» у відповідності до 3-х лісорубних квитків, а саме: №506950 від 01.04.2016, №506950 від 04.07.2016 та №506951 від 16.06.2016.

Дослідивши матеріали клопотання та надані для ознайомлення документи слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно пункту 78.1.11. частини 1 статті 78 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010, однією з підстав проведення документальної позапланової перевірки є наявність судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Керуючись статтею 78 Податкового кодексу України, статтями 3, 132, КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Доручити спеціалістам Державної екологічної інспекції в Хмельницькій області (вул. Івана Франка, 2/2, м. Хмельницький, 29000) спільно із спеціалістами Хмельницького обласного управління лісового та мисливського господарства (вул. Кам'янецька, 55, м. Хмельницький, 29000) провести позапланову перевірку щодо дотримання вимог лісового законодаства КП «Відродження» (код ЄДРПОУ 30906233, місцезнаходження: Хмельницька область Ізяславський район с. М'якоти) за період з 01.01.2016 по 31.12.2016, під час якої необхідно дослідити наступні питання:

- чи наявні у КП «Відродження» документи, що посвідчують право власності (володіння, користування, розпорядження) на земельні ділянки, на яких здійснювалася вирубка лісу на підставі лісорубних квитків №506950 від 01.04.2016, №506950 від 04.07.2016 та №506951 від 16.06.2016;

- чи являється правомірним призначення та проведення рубки лісу КП «Відродження» протягом 01.01.2016-31.12.2016;

- чи законно видавалися лісорубні квитки №506950 від 01.04.2016, №506950 від 04.07.2016 та №506951 від 16.06.2016 та проводилися згідно них рубки лісу;

- ким безпосередньо здійснювалися зазначені рубки та чи правомірно вони діяли;

- чи відповідає фактично зрізана деревина матеріалам відводу відповідно до лісорубних квитків №506950 від 01.04.2016, №506950 від 04.07.2016 та №506951 від 16.06.2016;

- яка кількість дерев незаконно вирубана, їх порода та площа незаконно здійсненої рубки;

- визначення об'єму кубомаси зрізаної підприємством деревини за наявності пнів зрізаних дерев згідно лісорубних квитків №506950 від 01.04.2016, №506950 від 04.07.2016 та №506951 від 16.06.2016 та поза нормами, визначеними у них;

- з порушенням яких нормативно-правових актів,які регулюють порядок порубки дерев у лісах та інших лісових насаджень здійснювалася вирубка лісу підприємством у період з 01.01.2016 по 31.12.2016;

- яка сума матеріальних збитків, завданих державі в результаті здійснення незаконних вирубок дерев КП «Відродження»;

- яка шкода завдана навколишньому природному середовищу в результаті здійснення незаконних вирубок дерев КП «Відродження».

Перевірку провести впродовж місяця з моменту винесення ухвали суду.

Зобов'язати посадових осіб КП «Відродження» забезпечити допуск до перевірки працівникам Державної екологічної інспекції у Хмельницькій області та Хмельницького обласного управління лісового та мисливського господарства надавши їм всі необхідні документи для проведення позапланової перевірки.

Слідчий суддя: