Ухвала суду № 67073079, 12.06.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/6964/17

Провадження № 1-кс/263/3848/2017

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2017 року місто Маріуполь Донецької області

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Скрипниченко Т.І., за участю слідчого Кашлач М.А, прокурора Подскребаєва А.М., розглянувши матеріали клопотання слідчого в ОВС СУ Головного управління Національної поліції в Донецькій області майор поліції ОСОБА_1про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні за №42017050000000187 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.02.2017, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

З клопотання вбачається, що що в період часу з 2015 року по 2016 рік службові особи ПАТ «Енергомашспецсталь» сформували податковий кредит з придбання ТМЦ та послуг у субєктів господарювання ТОВ «Семакс-2014» ЄДРПОУ 393486627, ТОВ «Прімо-Фаро» ЄДРПОУ 38345001, ТОВ «Агентство прогресивних бізнес стратегій» ЄДРПОУ 39165182, ПП «Бриз» ЄДРПОУ 32540284, ТОВ «Траф альянс» ЄДРПОУ 39338409 та ТОВ «Фірма «Альтаір-Груп» ЄДРПОУ 39051104 на суму понад 22 млн.грн. При цьому реальність придбання ТМЦ та послуг викликають сумнів бо проведеним аналізом зазначених фінансово-господарських операцій встановлені «ризикові» субєкти господарювання по яким простежується обрив ланцюгу та відсутність підтверджуючої документації. Протягом 2015-2016 років посадовими особами ПАТ «Енергомашспецсталь» заявлено до відшкодування з державного бюджету України суму у розмірі понад 100 млн.грн., в тому числі 22 млн.грн. по вказаним операціям. Таким чином, є достатньо підстав вважати, що службові особи ПАТ «Енергомашспецсталь», зловживаючи службовим становищем, заволоділи грошовими коштами Держави.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР стали матеріали Управління захисту економіки в Донецькій області Департаменту захисту економіки Національної поліції України про проведення службовими особами ПАТ «Енергомашспецсталь» (ЄДРПОУ 00210602) безтоварних операцій, що призвело до формування податкового кредиту та подальшого відшкодування ПДВ з державного бюджету України.

Відповідно до повідомлення про виявлення кримінального правопорушення (протиправного діяння, що містить ознаки злочину) за вих. №1530/8/28-03-07-03 від 26.12.2016 за підписом голови комісії з реорганізації СДПІ з ОВП у м.Донецьку МГУ ДФС першого заступника начальника-начальника оперативного управління майора податкової поліції ОСОБА_2 встановлено, що в ході проведення комплексу заходів співробітниками оперативного управління СДПІ з обслуговування ВП у м.Донецьку МГУ ДФС виявлено, що в період 2015-2016 років посадові особи ПАТ «Енергомашспецсталь» ЄДРПОУ 00210602 сформували податковий кредит з придбання ТМЦ та послуг у субєктів господарювання ТОВ «Семакс-2014» ЄДРПОУ 393486627, ТОВ «Прімо-Фаро» ЄДРПОУ 38345001, ТОВ «Агентство прогресивних бізнес стратегій» ЄДРПОУ 39165182, ПП «Бриз» ЄДРПОУ 32540284, ТОВ «Траф альянс» ЄДРПОУ 39338409 та ТОВ «Фірма «Альтаір-Груп» ЄДРПОУ 39051104 на суму понад 22 млн.грн. Проведеним аналізом зазначених фінансово-господарських операцій, встановлені «ризикові» субєкти господарювання ТОВ «Семакс-2014» ЄДРПОУ 393486627, ТОВ «Прімо-Фаро» ЄДРПОУ 38345001, ТОВ «Агентство прогресивних бізнес стратегій» ЄДРПОУ 39165182, ПП «Бриз» ЄДРПОУ 32540284, ТОВ «Траф альянс» ЄДРПОУ 39338409 та ТОВ «Фірма «Альтаір-Груп» ЄДРПОУ 39051104 по яким простежується обрив ланцюгу та відсутність підтверджуючої документації. Зазначене свідчить про здійснення службовими особами ПАТ «Енергомашспецсталь» ряду безтоварних операцій з метою переведення безготівкових коштів на рахунки «сумнівних» субєктів господарювання для їз конвертації в готівкову форму, для подальшого проведення розрахунків готівкою за отриману вугільну продукцію з окупованої території України. В подальшому службовими особами субєкта господарювання за рахунок зазначених операцій формуються суми ПДВ, які включаються до реєстру відшкодування ПДВ з державного бюджету України.

Встановлено, що до скоєння зазначеного вище кримінального правопорушення причетні службові особи ТОВ «Агентство прогресивних бізнес-стратегій», ЄДРПОУ 39165182, юридична адреса: м.Київ, вул.Волинська, 66, керівник та головний бухгалтер ОСОБА_3, засновник ОСОБА_3. Слідчий зауважує, що в ході проведення досудового слідства, відповідно до матеріалів кримінального провадження, встановлено, що ТОВ «Агентство прогресивних бізнес-стратегій», ЄДРПОУ 39165182 мало та має розрахункові рахунки в ПАТ «Сбербанк», МФО 320627, що розташовано за адресою: м.Київ, вул.Володимирська, 46, а саме розрахункові рахунки: № 26006001031686 в гривнях України відкритий 16.06.2014 та закритий 12.02.2015; №26005013031686 в гривнях України відкритий 16.06.2014 та закритий 12.02.2015, №26050013031686 в гривнях України відкритий 16.06.2014 та закритий 06.04.2015, № 26006023031686 в гривнях України відкритий 27.11.2015, №26005002031686 в гривнях України відкритий 27.11.2015, №26051023031686 в гривнях України відкритий 27.11.2015. З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, обєктивного дослідження обставин скоєння кримінального правопорушень, підтвердження взаємодії вказаного підприємства з ПАТ «Енергомащспецсталь» та наявності ознак фіктивності, що тягне за собою відповідальність передбачену кримінальним законодавством України, а також ймовірного проведення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз необхідно вилучення: виписок руху коштів на зазначених розрахункових рахунках з розшифровками (вказівкою контрагентів, кодів ЄДРПОУ, призначень платежів, залишку на рахунку та інше) в період часу з відкриття до теперішнього часу або закриття, відомостей про осіб, що мали доступ до зазначених рахунків, відомостей про відкриття та про закриття розрахункових рахунків, оригіналів договорів на відкриття вказаних рахунків, оригіналів додаткових договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та додатків до них, копій наданих для відкриття рахунків документів завірених службовими особами ТОВ «Агентство прогресивних бізнес-стратегій», ЄДРПОУ 39165182 оригіналів карток із зразками підписів та печаток.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню.

Враховуючи, що вилучення вищезазначених документів, що містять охоронювану законом таємницю обумовлено необхідністю отримання відомостей про обставини скоєння злочину, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення їх копій.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_1, слідчому СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_4, слідчому СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_5, слідчому СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_6 або за їх доручення в порядку ст. 40 КПК України співробітникам ПЗуБС УЗЕ в Донецькій області ДЗЕ НП України, а саме: заступнику начальника відділу ОСОБА_7, ст. оперуповноваженому в ОВС ОСОБА_8, ст. оперуповноваженому в ОВС ОСОБА_9, ст. оперуповноважений в ОВС ОСОБА_10, ст. оперуповноважений ОСОБА_11, ст. оперуповноважений ОСОБА_12, ст. оперуповноважений ОСОБА_13, оперуповноважений ОСОБА_14 до документів та інформації, які є банківською таємницею, з можливістю вилучення на паперових та електронних носіях, а саме до виписок руху коштів з розшифровкою (вказівкою контрагентів, кодів ЄДРПОУ, призначень платежів, залишку на рахунку та інше) на розрахункових рахунках ТОВ «Агентство прогресивних бізнес-стратегій», ЄДРПОУ 39165182, юридична адреса: м.Київ, вул.Волинська, 66, в ПАТ «Сбербанк», МФО 320627, що розташовано за адресою: м.Київ, вул.Володимирська, 46, а саме виписок по розрахунковим рахункам: № 26006001031686 в гривнях України відкритий 16.06.2014 та закритий 12.02.2015; №26005013031686 в гривнях України відкритий 16.06.2014 та закритий 12.02.2015, №26050013031686 в гривнях України відкритий 16.06.2014 та закритий 06.04.2015, № 26006023031686 в гривнях України відкритий 27.11.2015, №26005002031686 в гривнях України відкритий 27.11.2015, №26051023031686 в гривнях України відкритий 27.11.2015 в період часу з відкриття до теперішнього часу або закриття, відомостей про осіб, що мали доступ до зазначених рахунків, відомостей про відкриття та про закриття розрахункових рахунків, оригіналів договорів на відкриття вказаних рахунків, оригіналів додаткових договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та додатків до них, копій наданих для відкриття рахунків документів завірених службовими особами ТОВ «Агентство прогресивних бізнес-стратегій», ЄДРПОУ 39165182, оригіналів карток із зразками підписів та печаток. Та негайного доступу до інформації про залишки коштів на вказаних рахунках.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.І. Скрипниченко