Ухвала суду № 66687435, 23.05.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3402/17

пр.№ 1-кс/464/923/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 травня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Горбань О.Ю., за участю слідчого Левандовської Л.О., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Левандовської Л.О, погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Левандовська Л.О., як сторона кримінального провадження, звернулась з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що становлять банківську таємницю, та перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Сахарова, 78.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017140000000044 від 12.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 України. Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугував акт від 11.03.2017 №231/14-11/39138502 «Про результати документальної невиїзної перевірки ТзОВ «ДСЛ ВудЮкрейн» дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи по МД №209140000/2014/039222 від 08.11.2014, №209140000/2014/039223 від 08.11.2014, №209140000/2014/039385 від 10.11.2014», складений працівниками відділу митного аудиту управління аудиту ГУ ДФС у Львівській області. Відповідно до акту, службові особи ТзОВ «ДСЛ ВудЮкрейн» порушили строки тимчасового ввезення товарів на митну територію України, передбачені ст. 108 Митного кодексу України. Так, зокрема, ТзОВ «ДСЛ ВудЮкрейн» за МД № 209140000/2014/039222 від 08.11.2014 ввезено у режимі "тимчасового ввезення" товар (сільськогосподарську техніку). Відповідно до ст. 108 Митного кодексу України за даною декларацією встановлено строк тимчасового ввезення товару до 31.03.2015.За МД № 209140000/2014/039385 від 10.11.2014 ввезено у режимі "тимчасового ввезення" товар (запасні частини штамповані до сільськогосподарської та лісонарізальної техніки). Строк тимчасового ввезення товару до 31.03.2015. 31.03.2015 на митний пост "Малехів" Львівської митниці ДФС надійшла заява ТзОВ "ДСЛ ВудЮкрейн" № 31/03-3 від 31.03.2015 про надання дозволу на продовження перебування товарів в митному режимі тимчасового ввезення. За результатами розгляду заяви у продовження терміну тимчасового ввезення митним органом було відмовлено, та встановлено кінцевий термін поміщення товарів у митний режим реекспорту 17.04.2015 року. Однак, вищевказані товари не були заявлені до митного режиму "реекспорт" у встановлений митним органом строк. ТзОВ "ДСЛ ВудЮкрейн"оформлено в режимі "реекспорту" за МД № 209140000/2015/011918 від 18.04.2015 товар, який ввезений на митну територію України у режимі "тимчасового ввезення" за МД № 209140000/2014/039222 від 08.11.2014р. та за МД № 209140000/2015/011917 від 18.04.2015 оформлено в режимі "реекспорту" товар, який ввезений на митну територію України у режимі "тимчасового ввезення" за МД № 209140000/2014/039385 від 10.11.2014 року. Таким чином, ТзОВ "ДСЛ ВудЮкрейн" перевищено кінцевий термін вивезення товарів на одну добу, тобто не заявлено зазначений товар до митного режиму "реекспорт". Виходячи з вищевикладеного, ТзОВ "ДСЛ ВудЮкрейн" порушено умови митного режиму тимчасового ввезення, передбачені, зокрема, нормами ч. 1 ст. 103, ч.1 статті 108, ч.1 ст.112 Митного кодексу України, пунктами 206.7 та 206.16 статті 206 Податкового кодексу України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТзОВ «ДСЛ ВудЮкрейн» (ЄДРПОУ 39138502)під час здійсненнягосподарської діяльності користувалися банківськими рахунками №2600301569163 (код валюти 980,978,840), №2605801569163 (код валюти 980), відкриті у ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м.Львів,вул. Сахарова, 78. Враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, з метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань ТзОВ "ДСЛ Вуд Юкрейн" ( ЄДРПОУ 39138502), слідчий просить клопотання задоволити у повному обсязі.

Представник ПАТ"Кредобанк" у судове засідання не з'явився, з невідомих для суду причин, хоча про розгляд справи належним чином був повідомлений.

Заслухавши думку ст.слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області Левандовській Ларисі Олексіївні тимчасовий доступ до копій документів, що становлять банківську таємницю та перебувають у приміщенні/володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, що знаходиться за адресою: м. Львів,вул. Сахарова, 78., а саме:

- документи, які містяться у справі клієнта ТзОВ «ДСЛ Вуд Юкрейн» (ЄДРПОУ 39138502) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків №2600301569163, №2605801569163, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, платіжні доручення, грошових чеків тощо;

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках №2600301569163 (код валюти 980,978,840), №2605801569163 (код валюти 980) за період з змомету відкриття по 30.04.2015;

- інформацію щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування рахунками вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк".

Обов'язок по виконанню ухвали покласти на юридичну особу ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.Ю.Горбань