YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Рівненська область

/

Господарський суд Рівненської області

Ухвала суду № 66408426, 10.05.2017, Господарський суд Рівненської області

Дата ухвалення

10.05.2017

Номер справи

918/469/16

Номер документу

66408426

Форма судочинства

Господарське

Компанії, зазначені в тексті судового документа

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

"10" травня 2017 р. Справа № 918/469/16

Господарський суд Рівненської області у складі головуючого судді Політики Н.А., при секретарі судового засідання Фаєвскій Л.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду матеріали справи за заявою Публічного акціонерного товариства "Акціонерний банк "Укргазбанк" в особі відділення 100/17 АБ "Укргазбанк"

до боржника ОСОБА_1 підприємства виробничо-комерційної фірми "Фрост"

про визнання банкрутом

за участю представників сторін:

від ДПІ у м. Рівному - ОСОБА_2, довіреність № 10861/17-16-10-00 від 25.08.2016 р.;

ліквідатор - ОСОБА_3, свідоцтво № 247 від 02.04.2013 р.

ВСТАНОВИВ:

Постановою Господарського суду Рівненської області від 06.12.2016 року, зокрема, Приватне підприємство виробничокомерційну фірму "Фрост" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру строком на 12 місяців, призначено ліквідатором боржника арбітражного керуючого ОСОБА_3

Повідомлення про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури про банкрутство ОСОБА_1 підприємства виробничо-комерційної фірми "Фрост" було опубліковано на сайті Вищого господарського суду України за № 38189 від 07.12.2016 року.

У зв'язку з надходженням апеляційної скарги на постанову Господарського суду Рівненської області від 06.12.2016 року всі матеріали справи №918/469/16 про банкрутство ОСОБА_1 підприємства виробничо-комерційної фірми "Фрост" супровідним листом №918/469/16/1727/16 від 23.12.2016 року були скеровані до суду апеляційної інстанції.

03.01.2017 року Публічне акціонерне товариство "Акціонерний банк "Укргазбанк" звернулось до суду з заявою про визнання поточних грошових вимог до боржника.

06.02.2017 року Публічне акціонерне товариство "Укрсоцбанк" звернулось до суду із заявами про визнання грошових вимог до боржника.

07.02.2017 року Національний банк України звернувся до суду із заявою про визнання поточних грошових вимог до боржника.

Ухвалами Господарського суду Рівненської області відкладено вирішення питань про прийняття до розгляду даних заяв з грошовими вимогами до боржника до повернення матеріалів справи №918/469/16 із суду вищої інстанції.

15 березня 2016 року матеріали справи №918/469/16 про визнання банкрутом ОСОБА_1 підприємства виробничо-комерційної фірми "Фрост" повернуті до Господарського суду Рівненської області.

Розпорядженням в.о. керівника апарату Господарського суду Рівненської області від 15.03.2017 року №01-04/52/2017 в зв'язку із закінченням повноважень судді Пашкевич І.О. відповідно до пунктів 2.3.49-2.3.50 Положення про автоматизовану систему документообігу суду призначено повторний автоматизований розподіл справи № 918/469/16, після чого справу передано на розгляд судді Політиці Н.А.

Ухвалою Господарського суду Рівненської області від 16.03.2017 року справу № 918/469/16 прийнято до свого провадження та призначено розгляд справи № 918/469/16 (заяви з грошовими вимогами до боржника) на 04.04.2017 року.

17 березня 2017 року від ліквідатора ОСОБА_1 підприємства виробничо-комерційної фірми "Фрост" надійшло клопотання про зняття обтяження - заборони на рухоме та нерухоме майно, що належить ОСОБА_1 підприємству виробничо-комерційній фірмі "Фрост", яке призначено судом до розгляду в судове засідання на 04.04.2017 року.

Однак, у зв'язку з відпусткою судді Політики Н.А., розгляд справи №918/469/16 призначений на 04 квітня 2017 року не відбувся, що також підтверджується довідкою господарського суду Рівненської області від 04 квітня 2017 року № 918/469/16.

Ухвалою Господарського суду Рівненської області від 05.04.2017 року розгляд справи призначений (клопотання про зняття обтяження - заборони на рухоме та нерухоме майно, що належить ОСОБА_1 підприємству виробничо-комерційній фірмі "Фрост", заяви з грошовими вимогами до боржника) на 25.04.2017 року.

24 квітня 2017 року на адресу суду надійшло уточнення до клопотання про зняття обтяження - заборони на рухоме та нерухоме майно, що належить ОСОБА_1 підприємству виробничо-комерційній фірмі "Фрост".

В судовому засіданні судом встановлено, що ліквідатор надав суду відзиви (рішення) на заявлені вимоги до боржника щодо їхнього включення до реєстру вимог кредиторів або їхнього відхилення безпосередньо перед судовим засіданням, у зв'язку з чим є необхідність відкласти розгляд справи в частині розгляду заяв Публічного акціонерного товариства "Акціонерний банк "Укргазбанк", Публічного акціонерного товариства "Укрсоцбанк" та Національного банку України з поточними грошовими вимогами до боржника для детального вивчення поданих суду документів.

Ухвалою Господарського суду Рівненської області від 25.04.2017 року розгляд справи відкладено на 10.05.2017 року та зобовязано ліквідатора боржника подати суду до 10.05.2017 року відзив на заяву Публічного акціонерного товариства "Акціонерний банк "Укргазбанк" з поточними грошовими вимогами до боржника.

04 траня 2017 року від ліквідатора боржника надійшов відзив на заяву Публічного акціонерного товариства "Акціонерний банк "Укргазбанк" з поточними грошовими вимогами до боржника.

В судове засідання призначене на 10.05.2017 року представники заявників кредиторських вимог не з'явились. Про час та місце проведення судового засідання були повідомлені належним чином, про що свідчать повідомлення поштового зв'язку про вручення поштового відправлення (рекомендованої кореспонденції - листа, яким надіслано копію ухвали господарського суду), які є в матеріалах справи.

У судовому засіданні 10.05.2017 року судом встановлено наступне.

З метою виявлення кредиторів з вимогами за зобов'язаннями боржника, визнаного банкрутом, що виникли під час проведення процедур банкрутства, 07.12.2016 року на офіційному веб-сайті ВГСУ в мережі Інтернет здійснено офіційне оприлюднення повідомлення № 38189 про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури ОСОБА_1 підприємства виробничо-комерційній фірмі "Фрост", де зазначено граничний строк на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника, а саме - протягом двох місяців з дня офіційного оприлюднення повідомлення про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури.

03 січня 2017 року Публічне акціонерне товариство "Акціонерний банк "Укргазбанк" звернулось до суду з заявою про поточні грошові вимоги до боржника в сумі 765 499,74 грн.

Щодо грошових вимог ПАТ "Акціонерний банк "Укргазбанк", то слід зазначити наступне.

04 квітня 2017 року від ліквідатора боржника надійшов відзив про визнання грошових вимог ПАТ "Акціонерний банк "Укргазбанк" частково в розмірі 571 449,01 грн. заборгованість за нарахованими та несплаченими процентами за кредитом, як вимоги четвертої черги та 2 756,00 грн. судові витрати як вимоги першої черги.

Як вбачається з матеріалів справ, заявлені грошові вимоги підтверджуються: кредитним договором №03/08/КРБН-МБ від 17.03.2008 року; розрахунком заборгованості за кредитним договором №03/08/КРБН-МБ від 17.03.2008 року.

Згідно розрахунку заборгованості за кредитними договором №03/08/КРБН-МБ від 17.03.2008 року ПАТ "Акціонерний банк "Укргазбанк" за період з 11.07.2016 року після порушення провадження у справі по 05.12.2016 року до винесення постанови про визнання боржника банкрутом нараховано проценти в розмірі 571 449,01 грн.

Відповідно до ст. 1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" поточні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли після порушення провадження у справі про банкрутство.

Абзацом 4 п. 8 ст. 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" передбачено, що поточні кредитори з вимогами до боржника, які виникли після порушення провадження у справі про банкрутство, можуть пред'явити такі вимоги після прийняття господарським судом постанови про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури.

Відповідно до ч. 1 ст. 38 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" вимоги за зобов'язаннями боржника, визнаного банкрутом, що виникли під час проведення процедур банкрутства, можуть пред'являтися тільки в межах ліквідаційної процедури протягом двох місяців з дня офіційного оприлюднення повідомлення про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає. Кредитори, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними, а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі;

Поточні вимоги ПАТ "Акціонерний банк "Укргазбанк" в розмірі 571 449,01 грн. заборгованість за нарахованими та несплаченими процентами за кредитом заявлені в межах зазначеного строку, а тому підлягають включенню до четвертої черги вимог кредиторів боржника.

Невизнана ліквідатором боржника сума в розмірі 194 050,73 грн. - пеня за несвоєчасне повернення процентів за користування кредитними коштами, оскільки частиною 3 статті 19 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" передбачено, що протягом дії мораторію не нараховується неустойка (штраф, пеня), не застосовуються інші фінансові санкції за невиконання чи неналежне виконання зобовязань із задоволення всіх вимог, на які поширюється мораторій.

Як вбачається з розрахунків заборгованості за кредитними договором №03/08/КРБН-МБ від 17.03.2008 року (т. 2, а.с.222) ПАТ "Акціонерний банк "Укргазбанк" нараховувалась пеня за період з 11.07.2016 року по 05.12.2016 року в розмірі 194 050,73 грн., тобто за період після порушення провадження у справі і введення мораторію.

З огляду на норми ч. 3 ст. 19 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в задоволенні вимог ПАТ "Акціонерний банк "Укргазбанк" в розмірі 194 050,73 грн. пені, яка нарахована після введення мораторію слід відмовити.

Господарський суд, заслухавши ліквідатора боржника, дослідивши матеріали справи, дійшов висновку про визнання грошових вимог поточного кредитора в розмірі 574 205,01 грн., з яких 571 449,01 грн. основний борг як вимоги четвертої черги та 2 756,00 грн. судовий збір як вимоги першої черги.

07 лютого 2017 року Публічне акціонерне товариство "Укрсоцбанк" звернулось до суду із заявами про визнання грошових вимог до боржника на загальну суму 891 670,40 грн.

28 квітня 2017 року від ліквідатора боржника надійшов відзив про визнання грошових вимог ПАТ "Укрсоцбанк" частково в розмірі 168 389,98 грн. вимоги, що забезпечені заставою майна боржника та вносяться до реєстру вимог кредиторів окремо, 570 450,42 грн. інфляційні втрати, заборгованість по кредитах, заборгованість по процентах та комісіях, третейській збір 6 черга та 3 200,00 грн. судові витрати 1 черга.

Як вбачається з матеріалів справ, заявлені грошові вимоги підтверджуються: договором банківського рахунку №730/2307-ОВ1 від 24.05.2007 року; додатковою угодою №1 до Договору рахунку №730/2307-ОВ1 від 28.03.2008 року; договором про внесення змін та доповнень до договору рахунку №730/2307-ОВ1 від 13.06.2008 року; угодою про внесення змін до договору рахунку №730/2307-ОВ1 від 10.11.2008 року; позовною заявою №02-06/654 від 13.10.2009 року; виконавчим листом по справі №6-1574/2010; листом про відкриття виконавчого провадження №02-06/20 від 31.01.2011 року; листом про відкриття виконавчого провадження №02-06/0206/15 від 15.01.2014 року; розрахунком заборгованості по договору №730/2307-ОВ1 від 28.03.2008 року станом на 06.12.2016 року; договором кредиту №733/003-АВ2С від 28.03.2008 року; додатковим договором №1 від 07.10.2008 року; додатковим договором №2 від 30.10.2008 року; листом-заявкою на кредит/транш №1 від 31.03.2008 року; меморіальнийм ордером №38-025 від 31.03.2008 року; заявою від 31.03.2008 року; платіжним дорученням №211 від 31.03.2008 року; договором застави №733/003-AB3C/l від 28.03.2008 року; позовною заявою № 02-06/743 від 19.11.2009 року; наказом господарського суду м. Києва по справі №45/256 від 18.11.2010 року; листом про відкриття виконавчого провадження №02-06/768 від 04.10.2016 року; постановою ВДВС про відкриття виконавчого провадження від 02.11.2016 року; розрахунком заборгованості по договору №733/003-АВ2С від 28.03.2008 року станом на 06.12.2016 року; договором відновлювальної кредитної лінії №733/004-0кіс від 03.04.2008 року; додатковою угодою №1 від 20.06.2008 року до договору відновлювальної кредитної лінії №733/004-ОК1С від 03.04.2008 року; договором №2 від 20.11.2008 року до договору відновлювальної кредитної лінії №733/004-ОК1С від 03.04.2008 року; заявою на перерахування кредитних коштів №1 від 04.04.2008 року; заявою на перерахування кредитних коштів №2 від 07.04.2008 року; договором застави товарів в обороті №733/004-ОК1С/1 від 03.04.2008 року; позовною заявою №02-06/653 від 13.10.2009 року; наказом господарського суду м. Києва по справі №45/261 від 18.11.2010 року; наказом господарського суду м. Києва по справі №45/261 від 18.11.2010 року; листом про відкриття виконавчого провадження №08.206-297/87-1415 від 09.09.2015 року; листом про відкриття виконавчого провадження №02-06/769 від 06.12.2010 року; постановою ВДВС про відкриття виконавчого провадження від 14.09.2015 року; постановою ВДВС про відкриття виконавчого провадження від 23.12.2010 року; розрахунком заборгованості по договору №733/004-ОК1С/1 від 03.04.2008 року станом на 06.12.2016 року.

Щодо грошових вимог за договором банківського рахунку №730/2307-ОВ1 від 24.05.2007 року в розмірі 283 102,70 грн., з яких 59 036, 29 грн. заборгованість по кредиту, 161 515,48 грн. заборгованість по процентах, 9 304,77 грн. пеня за несвоєчасне погашення кредиту, 25 456,64 грн. пеня за несвоєчасне погашення процентів, 7 438,57 грн. інфляційні витрати за кредитом та 20 350, 95 грн. інфляційні витрати за процентами, то слід відзначити наступне.

Ухвалою господарського суду Рівненської області від 11.07.2016 року за заявою Публічного акціонерного товариства "Акціонерний банк "Укргазбанк" в особі відділення 100/17 АБ "Укргазбанк", зокрема, порушено провадження у справі №918/469/16 про банкрутство ОСОБА_1 підприємства виробничо-комерційної фірми "Фрост", введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном строком на сто п'ятнадцять календарних днів до 03.11.2016 року, призначено розпорядником майна арбітражного керуючого ОСОБА_4.

Як вбачається з матеріалів справи, що вимоги ПАТ "Укрсоцбанк" за договором банківського рахунку №730/2307-ОВ1 від 24.05.2007 року в розмірі 234 225,98 грн. виникли до порушення провадження у справі, що підтверджується розрахунком заборгованості по договору №730/2307-ОВ1 від 28.03.2008 року станом на 06.12.2016 року (т. 3, а.с.а.с.23-24).

Відповідно до ст. 1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" конкурсні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли до порушення провадження у справі про банкрутство і виконання яких не забезпечено заставою майна боржника; поточні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли після порушення провадження у справі про банкрутство; забезпечені кредитори - кредитори, вимоги яких забезпечені заставою майна боржника (майнового поручителя)

Частинами 1, 4 статті 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" передбачено, що конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

Особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

Таким чином, вимоги ПАТ "Укрсоцбанк" за договором банківського рахунку №730/2307-ОВ1 від 24.05.2007 року в розмірі 234 225,98 грн. вимоги, що виникли до порушення провадження у справі підлягають до включенню в реєстр вимог кредиторів як вимоги шостої черги.

За даним договором банківського рахунку №730/2307-ОВ1 від 24.05.2007 року вимоги в розмірі 34 761,41 грн. нарахованої пені за несвоєчасне повернення кредиту та відсотків не визнаються, оскільки згідно частини 6 статті 232 Господарського кодексу України нарахування штрафних санкцій за прострочення виконання зобов'язання, якщо інше не встановлено законом або договором, припиняється через шість місяців від дня, коли зобов'язання мало бути виконано.

Однак, як вбачається з матеріалів справи, що дані вимоги нараховувалися в період з 06.06.2016 року по 05.12.2016 року, хоча зобов'язання по поверненню кредиту мало бути виконано ще 27.03.2009 року, а кінцева дата нарахування відсотків 30.03.2014 року.

Також, за даним договором банківського рахунку №730/2307-ОВ1 від 24.05.2007 року не визнаються грошові вимоги в розмірі 14 115,31 грн. інфляційних витрат, оскільки вони нараховані після порушення провадження у справі про банкрутство та введення мораторію, а частиною 3 статті 19 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом передбачено, що протягом дії мораторію не нараховується неустойка (штраф, пеня), не застосовуються інші фінансові санкції за невиконання чи неналежне виконання зобовязань із задоволення всіх вимог, на які поширюється мораторій.

За кредитним договором № 733/003-АВ2С від 28.03.2008 року ліквідатором боржника визнано заборгованість, що включається до реєстру вимог кредиторів в розмірі 168 389,98 грн., з яких заборгованість по кредиту 65 505,80 грн., заборгованість по процентах 78 333,16 грн., заборгованість за комісіями 16 097,29 грн., інфляційні витрати за кредитом 4061,36 грн., інфляційні витрати за процентами 4392,37 грн.

Керуючись частиною 8 статті 23 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом дану заборгованість ліквідатор боржника включив до реєстру вимог кредиторів окремо.

Проте, як вбачається з матеріалів справи, а саме п. 1.2 договору застави майна № 733/003-АВ3С/1 загальна вартість предмета застави, визначена за погодженням сторін становить 133 868,00 грн.

Згідно позиції, яка міститься в п. 21 Інформаційного листа ВГСУ від 28.03.2013 № 01-06/606/13 зі змінами, що внесені Інформаційним листом ВГСУ від 26.12.2013 № 01-06/1862/2013, у визначенні господарським судом розміру вимог кредитора, що забезпечені майном боржника, до уваги має братися оцінка майна, погоджена сторонами у відповідному договорі застави (іпотеки).

Також, у відповідності до ст. 1 Закону України "Про заставу" застава - це спосіб забезпечення зобов'язань, якщо інше не встановлено законом. В силу застави кредитор (заставодержатель) має право в разі невиконання боржником (заставодавцем) забезпеченого заставою зобов'язання одержати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами.

Відповідно до ст. 582 Цивільного кодексу України оцінка предмета застави здійснюється заставодавцем разом із заставодержателем відповідно до звичайних цін, що склалися на момент виникнення права застави, якщо інший порядок оцінки предмета застави не встановлений договором або законом.

Статтею 572 передбачено, що в силу застави кредитор (заставодержатель) має право у разі невиконання боржником (заставодавцем) зобов'язання, забезпеченого заставою, одержати задоволення за рахунок заставленого майна переважно перед іншими кредиторами цього боржника, якщо інше не встановлено законом (право застави).

Відповідно до ч. 1 ст. 12 Закону України "Про заставу" у договорі застави визначаються суть, розмір та строк виконання зобов'язання, забезпеченого заставою, опис предмета застави, а також інші умови, відносно яких за заявою однієї із сторін повинна бути досягнута угода.

Таким чином, у визначенні розміру вимог кредитора, що забезпечені майном боржника, господарський суд бере до уваги оцінку майна, погоджену сторонами у відповідному договорі застави.

Такої ж правової позиції дотримується Вищий господарський суд в своїй постанові №922/2371/15 від 09.12.2015 року.

Згідно з абз. 2 ч. 8 ст. 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" розпорядник майна зобовязаний окремо внести до реєстру вимоги кредиторів, які забезпечені заставою майна боржника, згідно з їхніми заявами, а за їх відсутності - згідно з даними обліку боржника, а також внести окремо до реєстру відомості про майно боржника, яке є предметом застави згідно з державним реєстром застав.

Враховуючи наведене, підлягають внесенню окремо до реєстру вимоги заставного кредитора - ПАТ "Укрсоцбанк" в межах вартості предмету застави в сумі 133 868,00 грн.

Щодо вимог ПАТ "Укрсоцбанк" за кредитним договором № 733/003-АВ2С від 28.03.2008 року в розмірі 34 521,98 грн., то як вбачається з матеріалів справи, дані вимоги виникли до порушення провадження у справі, що підтверджується розрахунком заборгованості по договору №733/003-АВ2С від 28.03.2008 року станом на 06.12.2016 року (т. 3, а.с.а.с.49-52).

Відповідно до ст. 1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" конкурсні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли до порушення провадження у справі про банкрутство і виконання яких не забезпечено заставою майна боржника; поточні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли після порушення провадження у справі про банкрутство; забезпечені кредитори - кредитори, вимоги яких забезпечені заставою майна боржника (майнового поручителя)

Частинами 1, 4 статті 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" передбачено, що конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

Особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

Таким чином, вимоги ПАТ "Укрсоцбанк" за договором банківського рахунку №733/003-АВ2С від 28.03.2008 року в розмірі 34 521,98 грн. вимоги, що виникли до порушення провадження у справі підлягають до включенню в реєстр вимог кредиторів як вимоги шостої черги.

За даним кредитними договором №733/003-АВ2С від 28.03.2008 року вимоги в розмірі 22 246,51 грн. нарахованої пені за несвоєчасне повернення кредиту та відсотків не визнаються, оскільки згідно частини 6 статті 232 Господарського кодексу України нарахування штрафних санкцій за прострочення виконання зобов'язання, якщо інше не встановлено законом або договором, припиняється через шість місяців від дня, коли зобов'язання мало бути виконано.

Однак, як вбачається з матеріалів справи, що дані вимоги нараховувалися в період з 06.06.2016 року по 06.12.2016 року, хоча зобов'язання по поверненню кредиту мало бути виконано ще 27.03.2011 року, а кінцева дата нарахування відсотків 05.12.2016 року.

Також, за даним кредитними договором №733/003-АВ2С від 28.03.2008 року не визнаються грошові вимоги в розмірі 9 114,07 грн. інфляційних витрат, оскільки вони нараховані після порушення провадження у справі про банкрутство та введення мораторію, а частиною 3 статті 19 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом передбачено, що протягом дії мораторію не нараховується неустойка (штраф, пеня), не застосовуються інші фінансові санкції за невиконання чи неналежне виконання зобовязань із задоволення всіх вимог, на які поширюється мораторій.

За договором відновлюваної кредитної лінії № 733/004-ОК1С від 03.04.2008 року заборгованість, що визнається ліквідатором становить 332 542,16 грн., з них: заборгованість по кредиту 159 935,94 грн., заборгованість по процентах 153 192,27 грн., інфляційні витрати за кредитом 9 916,03 грн., інфляційні витрати за процентами 9 497,92 грн.

Керуючись частиною 1, частиною 4 статті 23 ЗУ Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом дана заборгованість включається до реєстру вимог кредиторів у 6 чергу.

Проте, як вбачається з матеріалів справи, а саме п. 1.2 договору застави товарів в обороті № 733/004-ОК1С/1 від 03.04.2008 року загальна вартість предмета застави, визначена за погодженням сторін становить 1 006 934,97 грн.